智迪科技(301503):中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于珠海市智迪科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

时间：2024年04月27日 06:25:32 中财网

原标题:智迪科技:中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于珠海市智迪科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

关于珠海市智迪科技股份有限公司
非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告

众环专字 (2024)0600014号












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专项审核报告


汇总表

非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表
1



关于珠海市智迪科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字(2024)0600014号

珠海市智迪科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了珠海市智迪科技股份有限公司（以下简称“智迪科技公司”）2023年 12月 31日合并的资产负债表，2023年度合并的利润表、合并的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。

按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是珠海市智迪科技股份公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计珠海市智迪科技股份有限公司 2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解珠海市智迪科技股份公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供珠海市智迪科技股份有限公司 2023年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。


中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 肖文涛
中国注册会计师：
谢润泽
中国·武汉 2024年4月25日
附表
上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：珠海市智迪科技股份有限公司 金额单位：人民币万元

资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2023年初占用资金余额	2023年度占用累计发生金额 （不含利息）	2023年度占用资金 的利息（如有）	2023年度偿还累计发生额	2023年末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
无									非经营性占用
——	——	——						——	——
无									非经营性占用
——	——	——						——	——
无									非经营性占用
——	——	——						——	——
——	——	——						——	——
资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2023年初往来资金余额	2023年度往来累计发生金额 （不含利息）	2023年度往来资金 的利息（如有）	2023年度偿还累计发生额	2023年末往来资金余额	往来形成原因	往来性质（经营性往 来、非经营性往来）
无	不适用	不适用							不适用
越南智迪科技有限公司	子公司	其他应收款	4,200.83	1,533.92			5,734.75	往来款	非经营性往来
珠海市捷锐科技有限公司	子公司	其他应收款	500.36	27.73			528.09	租金水电费	经营性往来
珠海市捷锐科技有限公司	子公司	其他应收款	606.11	152.77		235.60	523.28	往来款	非经营性往来
香港智迪国际控股有限公司	子公司	其他应收款	71.32	-		71.32		往来款	非经营性往来
珠海市朗冠精密模具有限公司	子公司	其他应收款	889.89	167.74		120.37	937.26	租金水电及设 备款	经营性往来
珠海龙狮科技有限公司	子公司	其他应收款	127.83	0.58		128.40	0.01	往来款	非经营性往来
珠海市朗冠精密模具有限公司	子公司	应收账款	54.25	15.97		14.51	55.71	销售货物	经营性往来
香港智迪国际控股有限公司	子公司	应收账款	6,267.96	14,832.02		15,305.41	5,794.57	销售货物	经营性往来
珠海龙狮科技有限公司	子公司	应收账款	1.84	1.20		3.05		销售货物	经营性往来
越南智迪科技有限公司	子公司	应收账款	3,949.93	8,362.40		4,551.29	7,761.05	销售货物	经营性往来
珠海市朗冠精密模具有限公司	子公司	预付款项	161.68	573.36		687.14	47.89	采购预付款	经营性往来
珠海市捷锐科技有限公司	子公司	预付款项	376.41	-			376.41	采购预付款	经营性往来
无	不适用	不适用							不适用
——	——	——	17,208.43	25,667.68		21,117.08	21,759.03	——	——

公司负责人：谢伟明 主管会计工作的负责人：余自然 会计机构负责人：周结欢