[一季报]华林证券(002945):2024年一季度报告

时间：2024年04月27日 07:18:47 中财网

原标题:华林证券:2024年一季度报告

证券代码：002945 证券简称：华林证券 公告编号：2024-025
华林证券股份有限公司
2024年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第一季度报告是否经审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）	272,614,220.78	243,355,417.32	12.02%
归属于上市公司股东的净利 润（元）	54,827,177.26	62,894,929.60	-12.83%
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 （元）	72,776,322.55	61,007,667.47	19.29%
经营活动产生的现金流量净 额（元）	5,800,332,260.61	10,290,639,611.39	-43.63%
基本每股收益（元/股）	0.0203	0.0233	-12.88%
稀释每股收益（元/股）	0.0203	0.0233	-12.88%
加权平均净资产收益率	0.87%	0.97%	下降 0.10个百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	25,449,478,375.81	19,602,393,144.77	29.83%
归属于上市公司股东的所有 者权益（元）	6,273,270,099.28	6,344,844,687.34	-1.13%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分）	783.54
计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策 规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外）	4,086,098.83	本期政府补助主要是总部和分支机构 收到的当地政府的奖励扶持补助资金
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出	-21,314,953.53	主要包括公司按照相关要求补缴税费 的滞纳金等
减：所得税影响额	721,074.13
合计	-17,949,145.29	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
?适用 □不适用

项目	涉及金额（元）	原因
公允价值变动损益	-31,111,417.97	公司作为证券经营机构，证券投资业务为公司的正常经营业务，持 有金融投资工具、衍生金融工具产生的公允价值变动损益不作为非 经常损益性项目披露
投资收益	86,788,527.88	公司作为证券经营机构，证券投资业务为公司的正常经营业务，持 有及处置金融投资工具、衍生金融工具产生的投资收益不作为非经 常损益性项目披露
其他收益	708,079.91	收到的代扣代缴个人所得税手续费返还款

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

项目	2024年 3月 31日	2023年 12月 31日	增减	变动原因
衍生金融资产	101,607.27	1,351,264.42	-92.48%	主要系衍生工具公允价值波动所致
买入返售金融资产	0.00	279,962,693.88	-100.00%	主要因本期期末逆回购规模变动所致
交易性金融资产	3,530,615,039.62	2,122,565,728.27	66.34%	主要因本期权益类投资规模上升所致
其他债权投资	6,431,628,662.02	614,652,620.68	946.38%	主要系本期末固定收益类业务投资规模上升 影响
应付短期融资款	1,073,664,052.68	814,168,995.35	31.87%	主要因本期增加收益凭证规模所致
衍生金融负债	62,970,567.23	29,511,314.28	113.38%
卖出回购金融资产款	6,104,227,365.07	270,175,934.49	2159.35%	主要系本期末固定收益类业务正回购规模上 升影响
应付职工薪酬	17,169,679.62	30,602,273.42	-43.89%	主要系本期支付上期末计提的职工薪酬
应交税费	30,548,792.36	44,026,093.74	-30.61%	主要系本期支付上期末计提的应交税费
应付债券	10,606,556.35	1,063,895,409.15	-99.00%	主要系本期公司债到期偿还
其他综合收益	-245,730,563.22	-119,328,797.90	不适用	主要系本期金融资产投资的公允价值变动所 致
项目	2024年 1-3月	2023年 1-3月	增减	变动原因
投资银行业务手续费净收入	2,856,857.70	10,899,836.55	-73.79%	主要系因 IPO及再融资阶段性收紧，投行相 关业务量同比有所下降
资产管理业务手续费净收入	7,888,427.01	13,652,495.83	-42.22%	主要系本期产品规模同比下降，管理费收入 减少
投资收益	86,788,527.88	36,914,832.34	135.10%	主要系本期固收业务行情持续走强，投资收 益增加
其他收益	4,794,178.74	1,323,109.46	262.34%	主要系本期收到的政府补贴增加所致
公允价值变动收益	-31,111,417.97	-23,421,869.99	不适用	主要系权益类投资公允价值波动所致
汇兑收益	19,591.08	-304,092.96	不适用	主要受汇率变动的影响所致
资产处置收益	353.98	217,398.20	-99.84%	主要系本期无大额的资产处置
税金及附加	2,442,681.07	983,483.49	148.37%	主要是因增值税变动所致
信用减值损失	-127,610.00	-226,961.75	不适用	主要系本期金融资产信用减值损失变动影响
营业利润	115,257,795.73	63,810,655.17	80.62%	一方面，本期营业收入随固收业务行情的持 续走强而上升；另一方面，公司合理控制成 本，本期电子设备运转费、职工费用和业务 宣传费等营业支出同比下降
营业外支出	21,876,097.72	22,762.22	96007.05%	主要包括因公司按照相关要求补缴税费的滞 纳金等所致
所得税费用	39,116,094.50	1,495,663.30	2515.30%	主要包括因公司按照相关要求补缴税费等所 致
其他综合收益的税后净额	-126,401,765.32	104,178,970.93	-221.33%	主要系本期金融资产投资的公允价值变动所 致
经营活动产生的现金流量净额	5,800,332,260.61	10,290,639,611.39	-43.63%	主要系回购业务资金净流入同比减少，同 时，为交易目的而持有的金融资产等现金净 流出同比增加引起
投资活动产生的现金流量净额	-5,756,713,277.87	-9,911,644,326.39	不适用	主要因本期投资支付的现金流出同比减少引 起
筹资活动产生的现金流量净额	-816,022,894.06	-567,561,352.20	不适用	主要因本期公司债到期偿还，而取得和偿还 短期融资款的现金净流入同比增加所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	55,834	报告期末表决权恢复的优先股股东总数	-
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
深圳市立业集团有限公司	境内非国有法人	64.46%	1,740,397,076	-	质押	835,500,000
深圳市怡景食品饮料有限公司	境内非国有法人	17.96%	484,789,089	-	质押	240,000,000
深圳市希格玛计算机技术有限公司	境内非国有法人	7.59%	204,813,835	-
香港中央结算有限公司	境外法人	0.28%	7,438,942	-
中国建设银行股份有限公司－国泰中 证全指证券公司交易型开放式指数证 券投资基金	其他	0.18%	4,923,934	-
中国农业银行股份有限公司－中证 500交易型开放式指数证券投资基金	其他	0.12%	3,258,930	-
中国建设银行股份有限公司－华宝中 证全指证券公司交易型开放式指数证 券投资基金	其他	0.11%	3,087,595	-
中信银行股份有限公司－建信中证 500指数增强型证券投资基金	其他	0.10%	2,670,078	-
兴业银行股份有限公司－南方金融主 题灵活配置混合型证券投资基金	其他	0.08%	2,103,700	-
吴婷芳	境内自然人	0.07%	2,003,826	-

前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
深圳市立业集团有限公司	1,740,397,076	人民币普通股	1,740,397,076
深圳市怡景食品饮料有限公司	484,789,089	人民币普通股	484,789,089
深圳市希格玛计算机技术有限公司	204,813,835	人民币普通股	204,813,835
香港中央结算有限公司	7,438,942	人民币普通股	7,438,942
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交 易型开放式指数证券投资基金	4,923,934	人民币普通股	4,923,934
中国农业银行股份有限公司－中证 500交易型开放式指 数证券投资基金	3,258,930	人民币普通股	3,258,930
中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交 易型开放式指数证券投资基金	3,087,595	人民币普通股	3,087,595
中信银行股份有限公司－建信中证 500指数增强型证券 投资基金	2,670,078	人民币普通股	2,670,078
兴业银行股份有限公司－南方金融主题灵活配置混合型 证券投资基金	2,103,700	人民币普通股	2,103,700
吴婷芳	2,003,826	人民币普通股	2,003,826
上述股东关联关系或一致行动的说明	股东深圳市立业集团有限公司实际控制人林立和股东深圳市希格玛计算机技术有限公司实际控制人 钟纳是表兄弟关系，但双方各自在不同的行业创业和经营，独立作出决策，不存在一致行动关系。 钟菊清女士持有公司控股股东深圳市立业集团有限公司 0.10%的股权，钟菊清女士与林立先生为母 子关系，除此之外，公司未知其他股东（追溯至自然人）之间是否存在关联关系、一致行动人关 系。
前 10名股东参与融资融券业务情况说明	1）深圳市立业集团有限公司通过普通账户持有 1,312,397,076股，通过信用账户持有 428,000,000 股，实际合计持有 1,740,397,076股；2）深圳市怡景食品饮料有限公司通过普通账户持有 287,789,089股，通过信用账户持有 197,000,000股，实际合计持有 484,789,089股；3）深圳市希格 玛计算机技术有限公司通过普通账户持有 0股，通过信用账户持有 204,813,835股，实际合计持有 204,813,835股。

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 ?适用 □不适用
单位：股

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
股东名称（全称）	期初普通账户、信用账户持股		期初转融通出借股份且尚未归还		期末普通账户、信用账户持股		期末转融通出借股份且尚未归还
	数量合计	占总股本的比例	数量合计	占总股本的比例	数量合计	占总股本的比例	数量合计	占总股本的比例
中国建设银行股份有限公 司－国泰中证全指证券公 司交易型开放式指数证券 投资基金	4,689,034	0.17%	1,178,800	0.04%	4,923,934	0.18%	829,800	0.03%
中国建设银行股份有限公 司－华宝中证全指证券公 司交易型开放式指数证券 投资基金	3,021,995	0.11%	913,400	0.03%	3,087,595	0.11%	564,800	0.02%
中国农业银行股份有限公 司－中证 500交易型开放 式指数证券投资基金	1,574,930	0.06%	438,500	0.02%	3,258,930	0.12%	283,900	0.01%

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 ?适用 □不适用
单位：股

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况
股东名称（全称）	本报告期新增/退出	期末转融通出借股份且尚未归还数量		期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且 尚未归还的股份数量
		数量合计	占总股本的比例	数量合计	占总股本的比例
中国农业银行股份有限公 司－中证 500交易型开放 式指数证券投资基金	新增	283,900	0.01%	3,542,830	0.13%

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
三、其他重要事项
?适用 □不适用
2024年第一季度，公司相关重要事项均已通过临时公告的形式公开披露，具体详见公司在深交所固定收益信息平台、
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、以及《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》等平台发布的
《2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）2024年付息兑付及摘牌公告》（公告编号：2024-002）、《关于
收到西藏证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2024-004）、《关于涉及仲裁的进展公告》（公告编号：
2024-009）、《2023年度业绩预告修正公告》（公告编号：2024-013）、《关于申请撤销仲裁裁决并获受理的公告》
（公告编号：2024-014）、《关于补缴税款的公告》（公告编号：2024-015）等。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：华林证券股份有限公司

项目	2024年 03月 31日	2023年 12月 31日
资产：
货币资金	8,229,811,457.78	8,612,286,723.30
其中：客户资金存款	7,439,506,154.50	6,650,169,220.69
结算备付金	1,499,506,407.49	1,837,848,866.41
其中：客户备付金	1,321,322,267.19	1,716,037,891.06
贵金属
拆出资金
融出资金	4,381,403,245.10	4,673,874,105.21
衍生金融资产	101,607.27	1,351,264.42
存出保证金	277,142,575.14	225,748,394.67
应收款项	10,163,946.98	10,581,154.00
应收款项融资
合同资产
买入返售金融资产	-	279,962,693.88
持有待售资产
金融投资：	10,490,678,385.67	3,379,463,237.37
交易性金融资产	3,530,615,039.62	2,122,565,728.27
债权投资	205,386,498.08	203,059,284.96
其他债权投资	6,431,628,662.02	614,652,620.68
其他权益工具投资	323,048,185.95	439,185,603.46
长期股权投资
投资性房地产	1,369,300.66	1,397,056.72
固定资产	60,777,275.15	62,807,097.77
在建工程	20,263,870.40	23,706,285.12
使用权资产	50,310,624.17	48,420,912.00
无形资产	220,933,514.75	230,931,366.46
其中：数据资源
商誉	4,204,693.33	4,204,693.33
递延所得税资产	75,233,977.94	75,233,977.94
其他资产	127,577,493.98	134,575,316.17
资产总计	25,449,478,375.81	19,602,393,144.77
负债：
短期借款
应付短期融资款	1,073,664,052.68	814,168,995.35
拆入资金	2,457,251,291.68	1,988,375,608.83
交易性金融负债	223,571,445.94	223,582,045.43
衍生金融负债	62,970,567.23	29,511,314.28
卖出回购金融资产款	6,104,227,365.07	270,175,934.49
代理买卖证券款	8,613,794,735.75	8,218,974,640.64
代理承销证券款
应付职工薪酬	17,169,679.62	30,602,273.42
应交税费	30,548,792.36	44,026,093.74
应付款项	184,087,991.66	186,819,037.56
合同负债	2,228,867.61	2,228,867.61
持有待售负债
预计负债	228,375,010.00	228,375,010.00
长期借款
应付债券	10,606,556.35	1,063,895,409.15
其中：优先股
永续债
租赁负债	49,680,847.99	49,586,750.34
递延收益
递延所得税负债	34,451,182.03	35,880,565.09
其他负债	83,579,890.56	71,345,911.50
负债合计	19,176,208,276.53	13,257,548,457.43
所有者权益：
股本	2,700,000,000.00	2,700,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	677,164,470.75	677,164,470.75
减：库存股
其他综合收益	-245,730,563.22	-119,328,797.90
盈余公积	321,745,039.74	321,745,039.74
一般风险准备	985,476,336.41	985,476,336.41
未分配利润	1,834,614,815.60	1,779,787,638.34
归属于母公司所有者权益合计	6,273,270,099.28	6,344,844,687.34
少数股东权益	-	-
所有者权益合计	6,273,270,099.28	6,344,844,687.34
负债和所有者权益总计	25,449,478,375.81	19,602,393,144.77

法定代表人：林立 主管会计工作负责人：朱松 会计机构负责人：吴秋娜
2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	272,614,220.78	243,355,417.32
利息净收入	86,202,068.14	97,759,788.18
利息收入	142,173,902.11	147,322,209.58
利息支出	55,971,833.97	49,562,421.40
手续费及佣金净收入	125,898,918.94	130,841,394.96
其中：经纪业务手续费净收入	113,679,329.09	105,592,125.26
投资银行业务手续费净收入	2,856,857.70	10,899,836.55
资产管理业务手续费净收入	7,888,427.01	13,652,495.83
投资收益（损失以“－”列示）	86,788,527.88	36,914,832.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收 益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
其他收益	4,794,178.74	1,323,109.46
公允价值变动收益（损失以“－”列示）	-31,111,417.97	-23,421,869.99
汇兑收益（损失以“－”列示）	19,591.08	-304,092.96
其他业务收入	21,999.99	24,857.13
资产处置收益（损失以“-”号填列）	353.98	217,398.20
二、营业总支出	157,356,425.05	179,544,762.15
税金及附加	2,442,681.07	983,483.49
业务及管理费	155,013,597.92	178,760,484.35
资产减值损失
信用减值损失	-127,610.00	-226,961.75
其他资产减值损失
其他业务成本	27,756.06	27,756.06
三、营业利润（亏损以“－”列示）	115,257,795.73	63,810,655.17
加：营业外收入	561,573.75	602,699.95
减：营业外支出	21,876,097.72	22,762.22
四、利润总额（亏损总额以“－”列示）	93,943,271.76	64,390,592.90
减：所得税费用	39,116,094.50	1,495,663.30
五、净利润（净亏损以“－”列示）	54,827,177.26	62,894,929.60
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	54,827,177.26	62,894,929.60
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	54,827,177.26	62,894,929.60
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额	-126,401,765.32	104,178,970.93
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-126,401,765.32	104,178,970.93
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-116,137,417.51	100,379,636.46
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	-116,137,417.51	100,379,636.46
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-10,264,347.81	3,799,334.47
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动	-10,136,737.81	4,026,296.22
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用损失准备	-127,610.00	-226,961.75
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	-71,574,588.06	167,073,900.53
其中：归属于母公司所有者（或股东）的综合收益总额	-71,574,588.06	167,073,900.53
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益
（一）基本每股收益	0.0203	0.0233
（二）稀释每股收益	0.0203	0.0233

法定代表人：林立 主管会计工作负责人：朱松 会计机构负责人：吴秋娜
3、合并现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
向其他金融机构拆入资金净增加额
为交易目的而持有的金融工具净减少额	-	896,036,310.28
收取利息、手续费及佣金的现金	303,706,109.92	347,041,037.84
拆入资金净增加额	469,001,350.05	-
回购业务资金净增加额	6,109,739,057.25	10,128,503,254.20
代理买卖证券收到的现金净额	392,820,389.77	-
融出资金净减少额	288,931,299.83	-
收到其他与经营活动有关的现金	42,583,104.01	104,460,290.40
经营活动现金流入小计	7,606,781,310.83	11,476,040,892.72
为交易目的而持有的金融资产净增加额	1,402,878,071.76	-
融出资金净增加额	-	169,161,050.77
拆出资金净增加额
返售业务资金净增加额
代理买卖证券款净减少额	-	93,321,135.96
支付利息、手续费及佣金的现金	82,885,590.52	83,455,023.57
支付给职工及为职工支付的现金	86,014,038.40	139,413,572.86
支付的各项税费	66,977,236.96	10,747,648.04
拆入资金净减少额	-	583,000,000.00
支付其他与经营活动有关的现金	167,694,112.58	106,302,850.13
经营活动现金流出小计	1,806,449,050.22	1,185,401,281.33
经营活动产生的现金流量净额	5,800,332,260.61	10,290,639,611.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	78,874,868.24	6,859,751.70
取得投资收益收到的现金	21,768,969.70	4,108,235.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额	148,609.61	662,259.39
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	100,792,447.55	11,630,246.43
投资支付的现金	5,848,848,961.33	9,893,944,025.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金	8,656,764.09	29,330,546.93
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	5,857,505,725.42	9,923,274,572.82
投资活动产生的现金流量净额	-5,756,713,277.87	-9,911,644,326.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
取得短期融资款收到的现金	579,567,000.00	447,698,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	579,567,000.00	447,698,000.00
偿还债务支付的现金
偿还公司债券支付的现金	1,000,000,000.00	-
偿还短期融资款支付的现金	335,287,000.00	937,822,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	48,590,748.65	67,657,466.87
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	11,712,145.41	9,779,885.33
筹资活动现金流出小计	1,395,589,894.06	1,015,259,352.20
筹资活动产生的现金流量净额	-816,022,894.06	-567,561,352.20
四、汇率变动对现金的影响	19,591.07	-304,092.96
五、现金及现金等价物净增加额	-772,384,320.25	-188,870,160.16
加：期初现金及现金等价物余额	10,343,032,995.49	9,673,350,780.75
六、期末现金及现金等价物余额	9,570,648,675.24	9,484,480,620.59

（未完）