可孚医疗(301087):2023年度募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证报告
可孚医疗科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项 报告的鉴证报告 2023年度 关于可孚医疗科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZA11954号 可孚医疗科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的可孚医疗科技股份有限公司（以下简称 “可孚医疗”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 可孚医疗董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制，如实反映可孚医疗2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为，可孚医疗2023年度募集资金存放与使用情况专项报告 在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》 （证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创 业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制， 如实反映了可孚医疗2023年度募集资金存放与使用情况。 五、报告使用限制 本报告仅供可孚医疗为披露2023年年度报告的目的使用，不得用 作任何其他目的。 立信会计师事务所 中国注册会计师：何旭春 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：俞宏杰 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 注 2：发行费用税金及其他系因 2021年度财务人员操作失误导致从募集资金多划出发行费用税金1,022,264.16元、多划出募集资金置换预先投入募投项目的资金 76.64元、多划出其他费用款2,200,000.00元。上述多划付款项，公司已于 2022年 2月 10日从公司一般户划回募集资金账户。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 二、 募集资金存放和管理情况 (一) 募集资金的管理情况 公司根据《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定，已建立了《募集资金管理制度》，规范公司募集资金的管理和使用。 公司在交通银行股份有限公司长沙高桥支行、中国农业银行股份有限公司长沙雨花经开区支行、兴业银行股份有限公司长沙湘府路支行、长沙银行股份有限公司天心支行、中国银行股份有限公司长沙市湖南师范大学支行、渤海银行股份有限公司长沙芙蓉路支行、招商银行股份有限公司长沙分行营业部、中国建设银行股份有限公司长沙高桥支行、中国光大银行股份有限公司长沙华升支行、长沙农村商业银行股份有限公司高桥支行、中国民生银行股份有限公司长沙河西先导区支行、上海浦东发展银行股份有限公司长沙人民东路支行、中国工商银行股份有限公司长沙全通支行、长沙银行股份有限公司东城支行开设了 14个募集资金账户，募集资金已全部存放于公司开立的募集资金专项账户，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行于 2021年 10月 27日签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。 湘阴智能医疗产业园建设（一期）项目系公司《招股说明书》披露的公司募投项目，由公司全资子公司湖南可孚医疗设备有限公司（以下简称“可孚设备”）负责实施。公司于 2021年10月 28日召开第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于以借款方式将募集资金投向全资子公司募投项目的议案》，同意公司用募集资金向可孚设备提供不超过 16,688.72万元无息借款以推进募投项目的实施。可孚设备开设募集资金专户，并与可孚医疗、保荐机构、存放募集资金的商业银行于 2021年 11月 5日签署了《募集资金四方监管协议》，专户管理该募投项目的募集资金使用、该项监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
78750188000143759因账户内募集资金已使用完毕，公司于 2021年 12月予以销户。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 注 2：募集资金账户交通银行股份有限公司长沙高桥支行账号 431404888013001241274、中国农业银行股份有限公司长沙雨花经开区支行账号 18071601040002601、兴业银行股份有限公司长沙湘府路支行账号 368250100100090405、渤海银行股份有限公司长沙芙蓉路支行账号 2058765516000118、上海浦东发展银行股份有限公司长沙人民东路支行账号 66120078801800000805和中国银行股份有限公司长沙市湖南师范 大学支行账号 584677716671因账户内募集资金已使用完毕，公司于 2023年予以销户。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 三、 本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金投资项目的资金使用情况 报告期内，本公司募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。 (二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 报告期内，本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。 (三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期内，本公司不存在募集资金投资项目先期投入与置换情况。 (四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内，本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 (五) 节余募集资金使用情况 2023年 4月 24日，公司第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目“长沙智慧健康监测与医疗护理产品生产基地建设项目”“湘阴智能医疗产业园建设（一期）项目”“研发中心及仓储物流中心建设项目”结项，并将节余募集资金共计 7,784.49万元（含现金管理取得的收益及利息收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于公司生产经营活动。2023年 5月 16日，公司 2022年年度股东大会审议通过该项议案。报告期内，使用节余募集资金永久补充流动资金的金额为 7,663.91万元。 (六) 超募资金使用情况 超募资金为 2,519,800,626.15元。 （1）2021年 10月 28日，公司第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 75,500.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的 29.96%。2021年 11月 15日，公司 2021年第一次临时股东大会审议通过该项议案。 （2）2022年 12月 29日，公司第一届董事会二十五次会议和第一届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 75,500.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的 29.96%。2023年 1月 17日，公司 2023年第一次临时股东大会审议通过该项议案。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 (七) 尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2023年 12月 31日，公司尚未使用的募集资金 5,437,984.82元存放于募集资金账户中。 (八) 募集资金使用的其他情况 2021年 10月 28日，公司第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第八次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用 23亿元（含本数）闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起 12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环使用。公司将按照相关规定严格控制风险，购买安全性高、满足保本要求、流动性好且投资期限最长不超过12个月的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款或办理定期存款等）。 2021年 11月 15日，公司 2021年第一次临时股东大会审议通过该项议案。 2022年 10月 26日，公司第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十五次会议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用20亿元（含本数）闲置募集资金（含超募募集资金）进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起 12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环使用。公司将按照相关规定严格控制风险，购买安全性高、满足保本要求、流动性好且投资期限最长不超过 12个月的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款或办理定期存款等）。2022年 11月 14日，公司 2022年第二次临时股东大会审议通过该项议案。 2023年 11月 8日，公司第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用 12亿元（含本数）闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起 12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环使用。公司将按照相关规定严格控制风险，购买安全性高、满足保本要求、流动性好且投资期限最长不超过 12个月的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款或办理定期存款等）。 2023年 11月 24日，公司 2023年第二次临时股东大会审议通过该项议案。 现金管理具体情况如下： 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 (一) 变更募集资金投资项目情况表 报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目情况。 (二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况 报告期内，公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。 (三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 报告期内，公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况。 (四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况 报告期内，公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 报告期内，公司不存在募集资金使用违规行为。 六、 保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见 经核查，保荐人认为，可孚医疗严格执行募集资金专户存储制度，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐人对可孚医疗 2023年度募集资金存放与使用情况无异议。 七、 其他事项 公司于 2024年 3月 1日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币 75,500.00万元用于永久补充流动资金。2024年 3月 21日，公司 2024年第一次临时股东大会审议通过此议案。 八、 专项 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 报告的批准报出 本专项报告经董事会批准于 2024年 4月 25日报出。 附表 1：募集资金使用情况对照表 可孚医疗科技股份有限公司 董事会 二〇二四年四月二十五日 附表 1： 募集资金使用情况对照表 编制单位：可孚医疗科技股份有限公司 2023年度 单位： 人民币万元
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