[一季报]章源钨业(002378):2024年一季度报告

 时间：2024年04月29日 16:33:35 中财网

原标题:章源钨业:2024年一季度报告

证券代码：002378 证券简称：章源钨业 公告编号：2024-039 崇义章源钨业股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。


重要内容提示：
1. 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2. 公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人（会计主管人员）黄如红声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3. 第一季度报告是否经审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
□会计政策变更 □会计差错更正 □同一控制下企业合并 ?其他原因
项目本报告期上年同期　本报告期比上年 同期增减（%）
　　调整前调整后　
营业收入（元）873,946,805.15822,676,918.20822,676,918.206.23%
归属于上市公司股东的 净利润（元）27,206,530.5435,070,909.2335,070,909.23-22.42%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）24,124,511.8427,422,378.3027,422,378.30-12.03%
经营活动产生的现金流 量净额（元）-175,851,809.83-146,227,775.31-146,227,775.3120.26%
基本每股收益（元/股）0.020.040.03-33.33%
稀释每股收益（元/股）0.020.040.03-33.33%
加权平均净资产收益率1.33%1.74%1.74%减少 0.41个百 分点
项目本报告期末上年度末　本报告期末比上 年度末增减 （%）
　　调整前调整后　
总资产（元）4,775,459,176.144,875,765,322.214,875,765,322.21-2.06%
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）2,063,190,015.012,036,676,415.392,036,676,415.391.30%
情况说明：
公司于 2023年 5月 19日召开 2022年度股东大会，审议通过了《公司 2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，本次资本公积金转增股本方案为以资本公积金向全体股东每 10股转增 3股，转增前公司总股本为 924,167,436 股，转增后总股本增至1,201,417,666股。根据《企业会计准则第 34号——每股收益》的规定，发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。公司已按照《企业会计准则第 34号——每股收益》的规定，以调整后的股数重新计算 2023年第一季度每股收益。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目本报告期金额说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销 部分）63,393.99　
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损 益产生持续影响的政府补助除外）3,631,081.41　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-283,888.36　
减：所得税影响额320,898.01　
少数股东权益影响额（税后）7,670.33　
合计3,082,018.70--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1. 资产负债表
单位：万元

项目期末数年初数变动金额变动幅度
货币资金41,079.2066,054.10-24,974.90-37.81%
应收账款66,956.7435,912.7331,044.0186.44%
其他应收款479.46273.45206.0175.34%
其他流动资产598.78231.43367.35158.73%
在建工程7,852.935,996.301,856.6330.96%
使用权资产497.51202.11295.40146.16%
开发支出831.15516.77314.3860.84%
应付票据21,712.2536,147.00-14,434.75-39.93%
租赁负债320.9550.35270.60537.44%
（1）货币资金期末数较年初数减少 24,974.90万元，下降 37.81%，系报告期应付票据到期付款及支付原料采购款所致。

（2）应收账款期末数较年初数增加 31,044.01万元，增幅 86.44%，系公司应收账款信用政策影响所致。

（3）其他应收款期末数较年初数增加 206.01万元，增幅 75.34%，系报告期应收出口退税款及员工出差备用金增加所致。

（4）其他流动资产期末数较年初数增加 367.35万元，增幅 158.73%，系报告期待抵扣增值税增加所致。

（5）在建工程期末数较年初数增加 1,856.63万元，增幅 30.96%，系报告期技改投入增加所致。

（6）使用权资产期末数较年初数增加 295.40万元，增幅 146.16%，系报告期新增房屋租赁所致。

（7）开发支出期末数较年初数增加 314.38万元，增幅 60.84%，系报告期研发项目资本化投入影响所致。

（8）应付票据期末数较年初数减少 14,434.75万元，下降 39.93%，系报告期应付票据到期支付所致。

（9）租赁负债期末数较年初数增加 270.60万元，增幅 537.44%，系报告期新增房屋租赁所致。

2. 利润表
单位：万元

项 目本期金额上年同期金额变动金额变动幅度
税金及附加515.61300.93214.6871.34%
销售费用1,485.951,065.89420.0639.41%
投资收益（损失以“-”号填列）116.2389.1127.1230.43%
资产减值损失（损失以“-”号填列）-756.79-401.30-355.4988.58%
资产处置收益（损失以“-”号填列）7.532.824.71167.02%
营业外收入17.09108.22-91.13-84.21%
营业外支出46.67197.98-151.31-76.43%
营业利润（亏损以“-”号填列）3,359.104,120.22-761.12-18.47%
利润总额（亏损总额以“-”号填列）3,329.524,030.46-700.94-17.39%
净利润（净亏损以“-”号填列）2,673.643,516.49-842.85-23.97%
归属于母公司所有者的净利润2,720.653,507.09-786.44-22.42%
（1）税金及附加本期较上年同期增加 214.68万元，增幅 71.34%，系报告期缴纳增值税增加导致附加税同比增加所致。

（2）销售费用本期较上年同期增加 420.06万元，增幅 39.41%，系报告期因销售团队人员增加而发生的职工薪酬、办公差旅费，以及无偿样品同比增加所致。

（3）投资收益本期较上年同期增加 27.12万元，增幅 30.43%，系报告期应收款项融资贴现损失同比减少所致。

（4）资产减值损失本期较上年同期增加 355.49万元，变动幅度 88.58%，系报告期计提存货减值同比增加所致。

（5）资产处置收益本期较上年同期增加 4.71万元，增幅 167.02%，系报告期对固定资产出售产生收益同比增加所致。

（6）营业外收入本期较上年同期减少 91.13万元，下降 84.21%，系上年同期收到出口产品货物运输保险理赔款所致。

（7）营业外支出本期较上年同期减少 151.31万元，下降 76.43%，系报告期对外捐赠同比减少所致。

（8）营业利润本期较上年同期减少 761.12万元，下降 18.47%；利润总额本期较上年同期减少 700.94万元，下降 17.39%；净利润本期较上年同期减少 842.85万元，下降23.97%；归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期减少 786.44万元，下降 22.42%，主要系报告期期间费用同比增加以及计提的存货减值损失同比增加影响所致。

3. 现金流量表
单位：万元

项 目本期金额上年同期金额变动金额变动幅度
经营活动现金流入小计57,705.0159,312.79-1,607.78-2.71%
经营活动现金流出小计75,290.2073,935.571,354.631.83%
经营活动产生的现金流量净额-17,585.18-14,622.78-2,962.4020.26%
投资活动现金流入小计91.65156.59-64.94-41.47%
投资活动现金流出小计7,944.372,002.055,942.32296.81%
投资活动产生的现金流量净额-7,852.72-1,845.47-6,007.25325.51%
筹资活动现金流入小计75,524.5036,426.0039,098.50107.34%
筹资活动现金流出小计66,815.1529,515.7137,299.44126.37%
筹资活动产生的现金流量净额8,709.356,910.291,799.0626.03%
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 2,962.40万元，变动幅度 20.26%，主要系报告期母公司缴纳的增值税及企业所得税同比增加所致。

（2）投资活动现金流入较上年同期减少 64.94万元，下降 41.47%，系报告期收到处置固定资产的现金净额同比减少所致；投资活动现金流出较上年同期增加 5,942.32万元，增幅 296.81%，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 6,007.25万元，变动幅度325.51%，系报告期技改项目投入增加，使得购建固定资产支付的现金较上期增加所致。

（3）筹资活动现金流入小计较上年同期增加 39,098.50万元，增幅 107.34%，系报告期收到银行借款及收回借款保证金同比增加所致；筹资活动现金流出小计较上年同期增加37,299.44万元，增幅 126.37%，系报告期偿还借款及支付借款保证金同比增加所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数53,749报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）0　　　
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例 （%）持股数量持有有限 售条件的 股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
崇义章源投资控股 有限公司境内非国有 法人60.65%728,616,4560质押427,600,000
柴长茂境内自然人1.31%15,708,0000不适用0
图灵私募基金管理 （海南）有限公司 －图灵璟龙一号私 募证券投资基金其他0.56%6,732,6200不适用0
香港中央结算有限 公司境外法人0.51%6,114,1380不适用0
中国工商银行股份 有限公司－诺安灵 活配置混合型证券 投资基金其他0.30%3,600,0000不适用0
丁伟建境内自然人0.27%3,276,6720不适用0
赵玉兰境内自然人0.25%2,976,2200不适用0
邬伟民境内自然人0.23%2,781,7970不适用0
张林境内自然人0.21%2,540,6000不适用0
王成华境内自然人0.19%2,275,5200不适用0
前 10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件 股份数量股份种类　　　　
　　股份种类数量　　　
崇义章源投资控股有限公司728,616,456人民币普通股728,616,456　　　
柴长茂15,708,000人民币普通股15,708,000　　　
图灵私募基金管理（海南）有限公 司－图灵璟龙一号私募证券投资基 金6,732,620人民币普通股6,732,620　　　
香港中央结算有限公司6,114,138人民币普通股6,114,138　　　
中国工商银行股份有限公司－诺安 灵活配置混合型证券投资基金3,600,000人民币普通股3,600,000　　　
丁伟建3,276,672人民币普通股3,276,672　　　
赵玉兰2,976,220人民币普通股2,976,220　　　
邬伟民2,781,797人民币普通股2,781,797　　　
张林2,540,600人民币普通股2,540,600　　　
王成华2,275,520人民币普通股2,275,520　　　
上述股东关联关系或一致行动的说 明崇义章源投资控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也 不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。截至本报 告期末，公司未收到上述其他股东之间是否存在关联关系的证明 文件，未知上述其他股东之间是否存在关联关系，以及是否属于 《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。　　　　　
前 10名股东参与融资融券业务情 况说明（如有）股东柴长茂通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账 户持有 15,708,000股，通过普通证券账户持有 0股；股东丁伟建 通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,140,172股，通过普通证券账户持有 136,500股；股东赵玉兰通 过东北证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,976,220股，通过普通证券账户持有 0股；股东王成华通过国元 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,275,520股， 通过普通证券账户持有 0股。　　　　　
持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二）公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1. 合并资产负债表
编制单位：崇义章源钨业股份有限公司

2024年 03月 31日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金410,792,011.94660,541,033.05
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据4,907,602.955,496,602.95
应收账款669,567,385.64359,127,329.89
应收款项融资170,053,040.86205,177,930.33
预付款项38,179,776.5043,989,244.57
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款4,794,602.532,734,540.34
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,338,838,584.001,486,972,401.57
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产5,987,812.602,314,343.03
流动资产合计2,643,120,817.022,766,353,425.73
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资111,499,346.35107,674,937.53
其他权益工具投资3,817,920.003,817,920.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产10,058,298.5510,228,081.18
固定资产1,185,624,824.991,208,735,399.62
在建工程78,529,314.8559,962,962.86
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产4,975,115.802,021,112.71
无形资产397,903,881.48409,211,575.08
其中：数据资源　　
开发支出8,311,503.515,167,669.85
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用28,860,290.0827,191,254.74
递延所得税资产14,745,208.1312,769,670.83
其他非流动资产288,012,655.38262,631,312.08
非流动资产合计2,132,338,359.122,109,411,896.48
资产总计4,775,459,176.144,875,765,322.21
流动负债：　　
短期借款1,025,167,420.90887,846,520.88
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据217,122,500.00361,470,000.00
应付账款115,965,082.03163,110,108.60
预收款项　　
合同负债24,152,246.0929,239,311.03
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬67,124,106.0793,571,940.64
应交税费39,685,749.9237,843,071.24
其他应付款9,673,151.998,461,305.36
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债438,743,726.69576,739,981.83
其他流动负债2,958,585.973,698,164.41
流动负债合计1,940,592,569.662,161,980,403.99
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款615,800,000.00519,450,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债3,209,542.12503,517.68
长期应付款24,000,000.0024,000,000.00
长期应付职工薪酬　　
预计负债3,512,893.533,373,054.32
递延收益102,994,776.59107,992,310.49
递延所得税负债15,888,943.3715,299,055.93
其他非流动负债　　
非流动负债合计765,406,155.61670,617,938.42
负债合计2,705,998,725.272,832,598,342.41
所有者权益：　　
股本1,201,417,666.001,201,417,666.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积302,116,694.53302,584,978.45
减：库存股　　
其他综合收益805,035.37804,905.46
专项储备8,187,227.248,412,004.15
盈余公积265,378,211.84265,378,211.84
一般风险准备　　
未分配利润285,285,180.03258,078,649.49
归属于母公司所有者权益合计2,063,190,015.012,036,676,415.39
少数股东权益6,270,435.866,490,564.41
所有者权益合计2,069,460,450.872,043,166,979.80
负债和所有者权益总计4,775,459,176.144,875,765,322.21
法定代表人：黄世春 主管会计工作负责人：范迪曜 会计机构负责人：黄如红
2. 合并利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入873,946,805.15822,676,918.20
其中：营业收入873,946,805.15822,676,918.20
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本826,126,585.79771,245,995.00
其中：营业成本731,811,153.02691,863,266.58
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净 额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加5,156,052.173,009,307.76
销售费用14,859,503.8810,658,888.91
管理费用37,281,371.6732,433,249.82
研发费用14,502,565.7215,337,025.21
财务费用22,515,939.3317,944,256.72
其中：利息费用23,920,535.8118,967,790.76
利息收入688,217.45339,756.35
加：其他收益8,510,035.6211,471,111.27
投资收益（损失以“－”号 填列）1,162,287.89891,107.71
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益2,592,692.742,812,957.91
以摊余成本计 量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）　-3,734,937.38
信用减值损失（损失以“-” 号填列）-16,408,987.63-14,871,193.69
资产减值损失（损失以“-” 号填列）-7,567,893.28-4,013,036.90
资产处置收益（损失以“-” 号填列）75,347.9728,217.23
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）33,591,009.9341,202,191.44
加：营业外收入170,887.001,082,158.02
减：营业外支出466,729.341,979,759.58
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）33,295,167.5940,304,589.88
减：所得税费用6,558,765.605,139,642.64
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）26,736,401.9935,164,947.24
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）26,736,401.9935,164,947.24
2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司所有者的净 利润27,206,530.5435,070,909.23
2.少数股东损益-470,128.5594,038.01
六、其他综合收益的税后净额129.9197,365.18
归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额129.9197,365.18
（一）不能重分类进损益的 其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划 变动额　　
2.权益法下不能转损益的 其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允 价值变动　　
4.企业自身信用风险公允 价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其 他综合收益129.9197,365.18
1.权益法下可转损益的其 他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值 变动　　
3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值 准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额129.9197,365.18
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额　　
七、综合收益总额26,736,531.9035,262,312.42
归属于母公司所有者的综合收 益总额27,206,660.4535,168,274.41
归属于少数股东的综合收益总 额-470,128.5594,038.01
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.020.03
（二）稀释每股收益0.020.03
法定代表人：黄世春 主管会计工作负责人：范迪曜 会计机构负责人：黄如红
3. 合并现金流量表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现 金569,656,036.88584,134,303.17
客户存款和同业存放款项净增 加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增 加额　　
收到原保险合同保费取得的现 金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现 金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还507,188.131,235,732.99
收到其他与经营活动有关的现 金6,886,916.967,757,857.74
经营活动现金流入小计577,050,141.97593,127,893.90
购买商品、接受劳务支付的现 金526,173,458.33580,627,373.10
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增 加额　　
支付原保险合同赔付款项的现 金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现 金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的 现金137,035,744.98122,211,067.10
支付的各项税费66,448,738.1214,824,738.83
支付其他与经营活动有关的现 金23,244,010.3721,692,490.18
经营活动现金流出小计752,901,951.80739,355,669.21
经营活动产生的现金流量净额-175,851,809.83-146,227,775.31
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额916,508.801,565,879.50
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现 金　　
投资活动现金流入小计916,508.801,565,879.50
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金77,743,741.7920,020,533.71
投资支付的现金1,700,000.00　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现 金　　
投资活动现金流出小计79,443,741.7920,020,533.71
投资活动产生的现金流量净额-78,527,232.99-18,454,654.21
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金250,000.00　
其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金250,000.00　
取得借款收到的现金729,995,000.00364,010,000.00
收到其他与筹资活动有关的现 金25,000,000.00250,000.00
筹资活动现金流入小计755,245,000.00364,260,000.00
偿还债务支付的现金610,600,000.00274,408,500.00
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金23,272,490.4220,254,462.66
其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现 金34,278,964.42494,102.10
筹资活动现金流出小计668,151,454.84295,157,064.76
筹资活动产生的现金流量净额87,093,545.1669,102,935.24
四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响310,546.92-212,488.08
五、现金及现金等价物净增加额-166,974,950.74-95,791,982.36
加：期初现金及现金等价物余 额514,335,655.21315,932,881.28
六、期末现金及现金等价物余额347,360,704.47220,140,898.92
（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）
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