四川双马(000935):2023年年度审计报告

 时间：2024年04月29日 16:33:44 中财网

原标题:四川双马:2023年年度审计报告















四川和谐双马股份有限公司

财务报表及审计报告
2023年 12月 31日止年度


财务报表及审计报告
2023年 12月 31日止年度






内容 页码



审计报告 1 - 5


合并资产负债表 6


母公司资产负债表 7


合并利润表 8


母公司利润表 9


合并现金流量表 10


母公司现金流量表 11


合并股东权益变动表 12 - 13


母公司股东权益变动表 14 - 15


财务报表附注 16 - 96







审计报告

德师报(审)字(24)第 P00001号
(第 1页，共 5页)

四川和谐双马股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了四川和谐双马股份有限公司(以下简称“四川和谐双马”)的财务报表，包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。


我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了四川和谐双马 2023年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。


二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于四川和谐双马，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。


三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。


1. 水泥及骨料销售收入的发生

如财务报表附注(五)39所述，2023年度，四川和谐双马合并财务报表中列报的营业收入为人民币 1,219,344,574.84元，其中，水泥及骨料销售收入为人民币 753,649,024.00元，占营业收入总额的 61.81%。四川和谐双马的水泥销售主要分为客户工厂提货类型的销售和包送类型的销售，在商品的控制权已转移至客户时确认销售收入。由于销售收入对于合并财务报表整体的重要性，并且存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，我们将水泥销售收入的发生确定为合并财务报表审计的关键审计事项。








审计报告 - 续

德师报(审)字(24)第 P00001号
(第 2页，共 5页)

三、关键审计事项 - 续

1. 水泥及骨料销售收入的发生 - 续

针对上述关键审计事项，我们执行的审计程序主要包括：

(1) 测试与收入确认相关的关键内部控制运行的有效性。

(2) 获取水泥销售的标准合同以及与主要客户签订的水泥销售合同，识别与商品的控制权转移相关的合同条款与条件，评估水泥销售收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求。

(3) 执行分析程序，将本年按产品品种和月份分类的销售收入与上年可比金额进行比较，结合市场及行业趋势等因素，分析收入变动的合理性。

(4) 选取样本执行细节测试，检查与水泥销售收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、发票、水泥运输出库的过磅单、包送客户签收确认的过磅单及系统下单记录等，评估收入确认是否符合收入确认会计政策。


2. 超额业绩报酬收入确认

如财务报表附注(五)39所述，2023年度，私募股权投资管理收入中包含超额业绩报酬的金额为人民币 133,023,429.53元。按照四川和谐双马的会计政策，超额业绩报酬属于可变对价，计入交易价格并确认为收入的金额，不应超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。考虑到超额业绩报酬收入确认所使用的会计估计方法和关键参数涉及管理层的重大判断和假设，我们将超额业绩报酬收入确认确定为合并财务报表审计的关键审计事项。


针对上述关键审计事项，我们执行的审计程序主要包括：

(1) 了解管理层作出会计估计的相关控制，包括管理层对使用的会计估计方法及重大假设的复核及批准。

(2) 评估管理层聘请的第三方咨询服务机构的客观性和胜任能力。

(3) 评价会计估计方法的适当性，将会计估计中所使用的数据与市场数据及其他支持性证据进行比较，以评估超额业绩报酬估计结果的合理性。

(4) 评价管理层在确定超额业绩报酬的最佳估计数时所运用的重大假设的合理性。

(5) 独立作出区间估计，评价管理层作出的超额业绩报酬估计结果的合理性。




审计报告 - 续

德师报(审)字(24)第 P00001号
(第 3页，共 5页)
三、关键审计事项 - 续

3. 联营企业投资组合公允价值计量

如财务报表附注(五)10所述，四川和谐双马持有对联营企业义乌和谐锦弘股权投资合伙企业(以下简称“和谐锦弘”)与河南省和谐锦豫产业投资基金(有限合伙)(以下简称“和谐锦豫”)的投资。和谐锦弘及和谐锦豫持有多项投资组合，并按公允价值计量其投资组合中的投资。考虑到上述联营企业本年度以权益法确认的投资收益金额为人民币 364,914,787.50元，占合并利润表利润总额比例重大，且估值过程中使用的估值方法和关键参数涉及管理层的重大判断和假设，我们将联营企业投资组合公允价值计量确定为合并财务报表审计的关键审计事项。


针对上述关键审计事项，我们执行的审计程序主要包括：

(1) 了解估值过程中的相关控制，包括管理层对使用的估值方法及重大假设的复核及批准。

(2) 评估管理层聘请的第三方评估机构的客观性、独立性和胜任能力。

(3) 评价估值方法的适当性，复核管理层及第三方评估机构的评估结果，将关键参数与市场数据及其他支持性证据进行比较，以评估其合理性。


四、其他信息

四川和谐双马管理层对其他信息负责。其他信息包括四川和谐双马年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。


我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。


结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者是否存在重大错报。


基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。


五、管理层和治理层对财务报表的责任

四川和谐双马管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。


在编制财务报表时，管理层负责评估四川和谐双马的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算四川和谐双马、终止运营或别无其他现实的选择。







审计报告 - 续

德师报(审)字(24)第 P00001号
(第 4页，共 5页)

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。


在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。


(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。


(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。


(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对四川和谐双马的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致四川和谐双马不能持续经营。


(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映交易和事项。







审计报告 - 续

德师报(审)字(24)第 P00001号
(第 5页，共 5页)

六、注册会计师对财务报表审计的责任 - 续

(6)就四川和谐双马中实体或者业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。


我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。


我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。


从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。



德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李渭华

中国·上海




中国注册会计师：杨家灏






2024年 04月 28日




合并资产负债表
单位：人民币元

项目附注本期期末余额上期期末余额 (已重述)项目附注本期期末余额上期期末余额 (已重述)
流动资产：　　　流动负债：　　　
货币资金(五)1465,702,750.26581,818,550.09短期借款(五)209,990,000.0043,044,015.29
交易性金融资产(五)2816,332,507.56100,596,111.11应付票据(五)2185,667,219.47131,451,157.65
应收票据(五)316,558,608.0032,150,000.00应付账款(五)22112,075,360.76124,210,097.12
应收账款(五)462,157,832.7618,393,779.90合同负债(五)2385,981,096.2092,026,671.83
应收款项融资(五)63,280,409.1437,768,764.66应付职工薪酬(五)2424,814,382.1224,928,502.01
预付款项(五)76,051,163.476,442,673.57应交税费(五)2537,908,286.3815,585,182.20
其他应收款(五)87,981,368.2324,409,253.46其他应付款(五)2664,710,449.7536,578,850.81
存货(五)951,681,301.8242,938,858.55一年内到期的非流动负债(五)275,788,132.576,527,773.73
合同资产(五)5141,004,835.30-其他流动负债(五)286,744,756.027,750,452.60
其他流动资产　4,632,710.43260,046.06流动负债合计　433,679,683.27482,102,703.24
流动资产合计　1,575,383,486.97844,778,037.40非流动负债：　　　
非流动资产：　　　租赁负债(五)295,444,037.479,034,976.17
长期股权投资(五)104,223,978,866.773,966,061,890.11预计负债(五)3015,034,147.2812,210,789.90
其他权益工具投资　156,000.00156,000.00递延收益　461,250.00506,250.00
其他非流动金融资产(五)111,527,955,090.001,512,943,174.00递延所得税负债(五)17273,412,258.61191,049,620.44
固定资产(五)12731,952,681.02766,254,372.37其他非流动负债(五)317,981,405.77-
在建工程(五)1329,704,505.774,471,667.51非流动负债合计　302,333,099.13212,801,636.51
使用权资产(五)1412,332,229.3516,388,084.58负债合计　736,012,782.40694,904,339.75
无形资产(五)1585,375,150.6391,114,499.35股东权益：　　　
长期待摊费用(五)16182,316.671,693,924.13股本(五)32763,440,333.00763,440,333.00
递延所得税资产(五)17380,173.91426,539.18资本公积(五)33992,825,499.87992,825,499.87
其他非流动资产(五)187,208,415.976,521,899.50减：库存股(五)3440,527,794.59-
非流动资产合计　6,619,225,430.096,366,032,050.73其他综合收益(五)35(21,568.63)(675,120.88)
　　　　专项储备(五)36--
　　　　盈余公积(五)37405,020,789.02352,295,214.67
　　　　未分配利润(五)385,320,490,768.784,387,742,764.51
　　　　归属于母公司股东权益合计　7,441,228,027.456,495,628,691.17
　　　　少数股东权益　17,368,107.2120,277,057.21
　　　　股东权益合计　7,458,596,134.666,515,905,748.38
资产总计　8,194,608,917.067,210,810,088.13负债和股东权益总计　8,194,608,917.067,210,810,088.13

附注为财务报表的组成部分

第 6页至 96页的财务报表由下列负责人签署：





____________________ ____________________ ____________________ 公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人



母公司资产负债表
单位：人民币元

项目附注本期期末余额上期期末余额 (已重述)项目附注本期期末余额上期期末余额 (已重述)
流动资产：　　　流动负债：　　　
货币资金　142,369,868.29169,906,078.83应付职工薪酬　25,389.371,136,077.33
交易性金融资产　635,344,184.27100,596,111.11应交税费　71,027.23859,581.69
应收账款(十五)11,123,860.971,663,795.06其他应付款　1,721,484.641,909,249.06
其他应收款(十五)2588,574.09613,767.99一年内到期的非流动负债　553,243.51640,919.23
其他流动资产　134,123,699.433,260,380,272.07流动负债合计　2,371,144.754,545,827.31
流动资产合计　913,550,187.053,533,160,025.06非流动负债：　　　
非流动资产：　　　租赁负债　-553,243.56
长期股权投资(十五)34,796,801,142.061,606,948,023.80递延所得税负债　40,094,224.11-
固定资产　163,257.14497,983.54非流动负债合计　40,094,224.11553,243.56
使用权资产　554,232.871,158,850.35负债合计　42,465,368.865,099,070.87
无形资产　232,096.98835,544.22股东权益：　　　
长期待摊费用　51,939.80105,098.36股本(五)32763,440,333.00763,440,333.00
递延所得税资产　-8,828.11资本公积　1,850,698,078.071,850,698,078.07
其他非流动资产　-44,544,255.54减：库存股(五)3440,527,794.59-
非流动资产合计　4,797,802,668.851,654,098,583.92盈余公积　402,126,662.12349,401,087.77
　　　　未分配利润　2,693,150,208.442,218,620,039.27
　　　　股东权益合计　5,668,887,487.045,182,159,538.11
资产总计　5,711,352,855.905,187,258,608.98负债和股东权益总计　5,711,352,855.905,187,258,608.98

附注为财务报表的组成部分




合并利润表
单位：人民币元

项目附注本期发生额上期发生额 (已重述)
一、营业总收入(五)391,219,344,574.841,219,588,689.76
其中：水泥及骨料销售收入　753,649,024.00946,484,431.84
私募股权投资管理收入　465,090,613.43270,048,483.18
其他业务收入　604,937.413,055,774.74
减：营业总成本(五)39600,290,164.06707,462,043.08
其中：水泥及骨料销售成本　599,992,866.06703,328,565.84
其他业务成本　297,298.004,133,477.24
税金及附加(五)4011,594,933.4011,519,352.38
销售费用(五)417,356,749.3215,985,239.92
管理费用(五)42120,922,485.62118,469,242.44
研发费用(五)4321,327,958.1346,255,198.65
财务费用(五)44(748,093.16)(209,457.26)
其中：利息费用　10,672,401.4910,763,044.39
利息收入　12,195,325.3513,053,108.15
加：其他收益(五)4517,516,261.6920,483,977.98
投资收益(五)46369,157,363.26895,185,173.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　352,584,412.96626,174,892.06
公允价值变动收益(损失)(五)47267,389,371.80(298,825,926.60)
资产处置收益(损失)(五)4823,549,625.5722,163.28
二、营业利润　1,136,212,999.79936,972,458.81
加：营业外收入(五)49173,675.73272,564.51
减：营业外支出(五)506,756,803.778,078,068.23
三、利润总额　1,129,629,871.75929,166,955.09
减：所得税费用(五)51147,065,243.13106,104,084.54
四、净利润　982,564,628.62823,062,870.55
(一)按经营持续性分类：　　　
1. 持续经营净利润　982,564,628.62823,062,870.55
2. 终止经营净利润　--
(二)按所有权归属分类：　　　
1. 归属于母公司股东的净利润　985,473,578.62825,124,320.37
2. 少数股东损益　(2,908,950.00)(2,061,449.82)
五、其他综合收益的税后净额　653,552.251,289,255.85
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额　653,552.251,289,255.85
(一)将重分类进损益的其他综合收益　653,552.251,289,255.85
1. 其他债权投资公允价值变动　653,552.2510,180.42
2. 权益法下可转损益的其他综合收益　-1,279,075.43
(二)归属少数股东的其他综合收益的税后净额　--
六、综合收益总额　983,218,180.87824,352,126.40
归属于母公司股东的综合收益总额　986,127,130.87826,413,576.22
归属于少数股东的综合收益总额　(2,908,950.00)(2,061,449.82)
七、每股收益　　　
(一)基本每股收益(元/股)　1.291.08
(二)稀释每股收益(元/股)　不适用不适用



母公司利润表
单位：人民币元

项目附注本期发生额上期发生额 (已重述)
一、营业收入(十五)47,308,993.759,104,822.06
减：营业成本(十五)4366,976.92366,976.92
税金及附加　1,071,411.39998,035.74
管理费用　8,189,329.6413,607,390.04
财务费用　(4,595,252.13)(6,056,261.88)
其中：利息费用　34,744.2058,185.99
利息收入　4,654,889.626,141,951.59
加：其他收益　65,382.94179,290.01
投资收益(十五)5403,727,507.36452,306,002.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益(损失)　(6,030,504.65)(26,011,763.19)
公允价值变动收益　161,289,376.13562,368.97
资产处置收益(损失)　-(988.39)
二、营业利润　567,358,794.36453,235,354.68
加：营业外收入　1.3813,493.04
减：营业外支出　-59.90
三、利润总额　567,358,795.74453,248,787.82
减：所得税费用　40,103,052.22(7,211.92)
四、净利润　527,255,743.52453,255,999.74
五、其他综合收益的税后净额　--
六、综合收益总额　527,255,743.52453,255,999.74

附注为财务报表的组成部分



合并现金流量表
单位：人民币元

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　　
销售商品、提供劳务收到的现金　965,134,954.581,063,537,935.30
收到的税费返还　12,307,941.8915,233,013.51
收到其他与经营活动有关的现金(五)52(1)34,998,318.5362,800,966.94
经营活动现金流入小计　1,012,441,215.001,141,571,915.75
购买商品、接受劳务支付的现金　391,056,003.71312,816,628.24
支付给职工以及为职工支付的现金　147,113,255.43188,344,566.65
支付的各项税费　126,952,059.74132,719,649.81
支付其他与经营活动有关的现金(五)52(1)38,047,219.6693,775,364.14
经营活动现金流出小计　703,168,538.54727,656,208.84
经营活动产生的现金流量净额(五)53(1)309,272,676.46413,915,706.91
二、投资活动产生的现金流量：　　　
收回投资收到的现金　1,160,779,536.641,150,000,000.00
取得投资收益收到的现金　46,868,156.808,748,596.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　24,969,019.01150,414.17
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　-45,437,827.09
投资活动现金流入小计　1,232,616,712.451,204,336,838.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金　25,280,409.2767,606,951.42
投资支付的现金　1,541,395,000.001,478,750,000.00
投资活动现金流出小计　1,566,675,409.271,546,356,951.42
投资活动产生的现金流量净额　(334,058,696.82)(342,020,113.25)
三、筹资活动产生的现金流量：　　　
吸收投资收到的现金　-500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　-500,000.00
取得借款收到的现金　9,990,000.0071,158,132.72
筹资活动现金流入小计　9,990,000.0071,658,132.72
偿还债务支付的现金　43,000,000.0052,558,132.72
分配股利、利润或偿付利息支付的现金　1,291,836.26183,840,549.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　--
支付其他与筹资活动有关的现金(五)52(3)48,606,793.716,273,505.28
筹资活动现金流出小计　92,898,629.97242,672,187.85
筹资活动产生的现金流量净额　(82,908,629.97)(171,014,055.13)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　542,758.17(918.28)
五、现金及现金等价物净增加(减少)额(五)53(1)(107,151,892.16)(99,119,379.75)
加：期初现金及现金等价物余额(五)53(1)555,644,679.02654,764,058.77
六、期末现金及现金等价物余额(五)53(2)448,492,786.86555,644,679.02

附注为财务报表的组成部分



母公司现金流量表
单位：人民币元

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　　
销售商品、提供劳务收到的现金　8,291,390.479,000,986.29
收到的税费返还　65,382.9490,450.37
收到其他与经营活动有关的现金　129,880,083.5260,258,195.44
经营活动现金流入小计　138,236,856.9369,349,632.10
购买商品、接受劳务支付的现金　--
支付给职工以及为职工支付的现金　4,274,161.288,517,581.88
支付的各项税费　10,982,965.9710,845,512.23
支付其他与经营活动有关的现金　129,414,458.6750,715,273.63
经营活动现金流出小计　144,671,585.9270,078,367.74
经营活动产生的现金流量净额　(6,434,728.99)(728,735.64)
二、投资活动产生的现金流量：　　　
收回投资收到的现金　960,909,058.671,106,500,000.00
取得投资收益收到的现金　403,742,917.85591,903,253.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　-500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　-45,744,715.46
投资活动现金流入小计　1,364,651,976.521,744,148,469.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金　-17,345.13
投资支付的现金　1,344,550,000.001,674,076,941.67
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　--
投资活动现金流出小计　1,344,550,000.001,674,094,286.80
投资活动产生的现金流量净额　20,101,976.5270,054,182.55
三、筹资活动产生的现金流量：　　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金　-183,225,679.92
支付其他与筹资活动有关的现金　41,203,458.07633,955.78
筹资活动现金流出小计　41,203,458.07183,859,635.70
筹资活动产生的现金流量净额　(41,203,458.07)(183,859,635.70)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　--
五、现金及现金等价物净增加(减少)额　(27,536,210.54)(114,534,188.79)
加：期初现金及现金等价物余额　169,906,078.83284,440,267.62
六、期末现金及现金等价物余额　142,369,868.29169,906,078.83

附注为财务报表的组成部分



合并股东权益变动表
单位：人民币元

项目本期　　　　　　　　
　归属于母公司股东权益　　　　　　少数股东权益股东权益合计
　股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润　　
一、上期期末余额763,440,333.00992,825,499.87-(675,120.88)-352,295,214.674,388,510,859.2920,277,057.216,516,673,843.16
加：会计政策变更------(768,094.78)-(768,094.78)
前期差错更正---------
其他---------
二、本期期初余额763,440,333.00992,825,499.87-(675,120.88)-352,295,214.674,387,742,764.5120,277,057.216,515,905,748.38
三、本期增减变动金额--40,527,794.59653,552.25-52,725,574.35932,748,004.27(2,908,950.00)942,690,386.28
(一)综合收益总额---653,552.25--985,473,578.62(2,908,950.00)983,218,180.87
(二)所有者投入和减少资本--40,527,794.59-----(40,527,794.59)
1. 股东投入的普通股---------
2. 其他--40,527,794.59-----(40,527,794.59)
(三)利润分配-----52,725,574.35(52,725,574.35)--
1. 提取盈余公积-----52,725,574.35(52,725,574.35)--
2. 对股东的分配---------
3. 其他---------
(四)所有者权益内部结转---------
(五)专项储备---------
1. 本期提取----23,086,732.00---23,086,732.00
2. 本期使用----(23,086,732.00)---(23,086,732.00)
四、本期期末余额763,440,333.00992,825,499.8740,527,794.59(21,568.63)-405,020,789.025,320,490,768.7817,368,107.217,458,596,134.66
（未完）
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