汇金股份(300368):大华会计师事务所（特殊普通合伙）关联方资金占用的专项说明
北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 河北汇金集团股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2024]0011009200号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 河北汇金集团股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2023年 12月 31日） 目 录 页 次 一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1-2 二、2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表 3-4 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 大华核字[2024]0011009200号 河北汇金集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了河北汇 金集团股份有限公司（以下简称汇金股份）2023年度财务报表，包 括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024年 4月 25日签发了大华审字 [2024]0011019560号保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指 南第 1号——业务办理》的规定，就汇金股份编制的 2023年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是汇金股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计汇金股份 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对汇金股份实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解汇金股份 2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件：河北汇金集团股份有限公司 2023年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：刘国辉 中国·北京 中国注册会计师：李梦川 二〇二四年四月二十五日 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：河北汇金集团股份有限公司 单位：万元 2023年度占用 2023年度占用 非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算的会 2023年期初占 2023年度偿还 2023年期末占资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质资金占用 的关联关系 计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额（不含利息） （如有） 控股股东直接控制的其他 河北汇金建筑科技有限公司 其他应收款 130.00 100.00 30.00 未兑付商票 非经营性往来附属企业 控股股东、 实际控制人 及其附属企 业 小计 — — — 130.00 100.00 30.00 — 前控股股东 、实际控制 人及其附属 企业 小计 — — — — 重庆云兴网晟科技有限公司 原控股子公司 其他应收款 100.00 950.00 24.14 1,074.14 往来款 非经营性往来原控股子公司少数股东关 沐川益康医院有限公司 应收票据 500.00 500.00 股权转让款 非经营性往来联公司 其他关联方 依米康冷元节能科技（上 原控股子公司少数股东关 及其附属企 应收票据 2,000.00 2,000.00 股权转让款 非经营性往来 海）有限公司 联公司 业 肖杨 原控股子公司少数股东 交易性金融资产 1,194.84 261.63 1,456.46 业绩补偿款 非经营性往来肖杨 原控股子公司少数股东 其他应收款 24,185.72 12,334.72 11,851.01 股权转让款 非经营性往来小计 — — — 1,294.84 27,897.35 24.14 14,865.32 14,351.01 —总计 — — — 1,424.84 27,897.35 24.14 14,965.32 14,381.01 — 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续） 编制单位：河北汇金集团股份有限公司 单位：万元 2023年度往来 2023年度往来 往来性质（经 其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2023年期初往 2023年度偿还 2023年期末往资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 营性往来、非资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额（不含利息） （如有） 经营性往来） 控股股东、 实际控制人 邯郸市建设投资集团有限公 控股股东 应收账款 123.85 107.26 16.59 提供劳务 经营性往来 及其附属企 司 业 青岛维恒国际供应链管理有 控股子公司 其他应收款 17,572.79 600.00 1,061.87 5,213.92 14,020.75 往来款 非经营性往来限公司 河北兆弘贸易有限公司 控股子公司 其他应收款 4,941.04 200.00 133.73 5,274.77 往来款 非经营性往来深圳市汇金天源数字技术有 控股子公司 其他应收款 25,284.96 100.00 1,435.11 6,199.76 20,620.31 往来款 非经营性往来限公司 石家庄汇金供应链管理有限 控股子公司 其他应收款 9,811.08 3,000.00 798.29 1,078.00 12,531.38 往来款 非经营性往来上市公司的 公司 子公司及其 附属企业 山西鑫同久工贸有限公司 控股子公司 其他应收款 4,305.32 245.23 1,352.81 3,197.74 往来款 非经营性往来北京中科拓达科技有限公司 控股子公司 其他应收款 1,730.41 800.00 137.41 210.16 2,457.66 往来款 非经营性往来 河北汇金金融设备技术服务 控股子公司 其他应收款 550.00 28.44 578.44 往来款 非经营性往来有限公司 北京汇欣创展技术开发有限 控股子公司 其他应收款 4,454.11 283.12 3,179.28 1,557.95 往来款 非经营性往来公司 重庆云晟数据科技有限公司 原控股子公司 其他应收款 5,199.25 365.00 5,564.25 保证金 经营性往来其他关联方 及其附属企 业 重庆云晟数据科技有限公司 原控股子公司 应收账款 1,439.59 1,439.59 业务款 经营性往来总计 — — — 73,848.96 6,263.44 4,488.21 23,194.40 61,406.21 — 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 中财网
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