[年报]大禹生物(871970):2023年年度报告

时间：2024年04月29日 03:57:16 中财网

原标题:大禹生物:2023年年度报告

大禹生物 871970

山西大禹生物工程股份有限公司 Shanxi Dayu Bioengineering co.,Ltd.

年度报告

2023
公司年度大事记
公司年度大事记

		2023年7月山西省小企业发展促进 局授予山西大禹生物工程股份有限公司 “山西省专精特新中小企业”。

		2023年 10月山西省工业和信息化厅授 予山西大禹生物工程股份有限公司 2023 年“山西省技术创新示范企业”。

		公司2022年年度权益分派于 2023 年6 月 13日实施，以公司股权登记日应分配股 数 55,400,400 股为基数（应分配总股数等 于股权登记日总股本 55,960,000 股减去 回购的股份 559,600 股），向参与分配的股 东每 10股转增 10股，每 10股派 7元人民 币现金。合计派发现金红利 38,780,280.00 元，分红后总股本增至 111,360,400 股。
2023年 11月国家知识产权局运用促进 司授予山西大禹生物工程股份有限公司 2023年“国家知识产权优势企业”。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................ 4 第二节 公司概况 ....................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 .............................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 ............................................... 11 第五节 重大事件 ...................................................... 32 第六节 股份变动及股东情况 ............................................. 35 第七节 融资与利润分配情况 ............................................. 38 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .............................. 42 第九节 行业信息 ...................................................... 46 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................. 47 第十一节 财务会计报告 ................................................. 55 第十二节 备查文件目录 ................................................ 146


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人闫和平、主管会计工作负责人燕雪野及会计机构负责人（会计主管人员）燕雪野保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	√是 □否

1、 未按要求披露的事项及原因
为保护公司重要客户的信息及商业秘密，最大限度的保护公司及股东利益，在披露 2023年度报告 时，豁免披露重要客户的具体名称。

【重大风险提示表】

1、 是否存在退市风险
□是 √否

2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。








释义

释义项目		释义
本公司、公司、大禹生物、股份公司	指	山西大禹生物工程股份有限公司
报告期、本期	指	2023年1月1日至 2023年12月31日
大禹有限	指	山西大禹生物工程有限公司
元、万元	指	人民币元、万元
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
公司章程	指	山西大禹生物工程股份有限公司章程
厚扬天灏	指	北京厚纪景桥创业投资有限公司－宁波梅山保税港区 厚扬天灏股权投资中心（有限合伙）
临界全球	指	浙江浩坤昇发资产管理有限公司－临界全球动量浩坤 证券私募投资基金
大成基金	指	招商银行股份有限公司－大成北交所两年定期开放混 合型证券投资基金
聚财精选	指	华睿千和（天津）资产管理有限公司－华睿千和聚财 精选五号私募证券投资基金
丹桂顺	指	深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹桂顺之实事求是 伍号私募证券投资基金
浩坤精选二号	指	浙江浩坤昇发资产管理有限公司－浩坤精选二号私募 证券投资基金

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	大禹生物
证券代码	871970
公司中文全称	山西大禹生物工程股份有限公司
英文名称及缩写	Shanxi Dayu Bioengineering co.,Ltd.
法定代表人	闫和平

二、 联系方式

董事会秘书姓名	燕雪野
联系地址	山西省运城市芮城县永乐南路 252号
电话	0359-3030180
传真	0359-3030180
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.sxdysw.cn
办公地址	山西省运城市芮城县永乐南路 252号
邮政编码	044600
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司年度报告	2023年年度报告
公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	《上海证券报》（www.cnstock.com）
公司年度报告备置地	公司董事会办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2022年5月18日
行业分类	制造业（C）-食品制造业（C14）-其他食品制造（C149）-食品及 饲料添加剂制造（C1495）
主要产品与服务项目	饲料添加剂（包括微生态制剂、饲用酶制剂）、饲料以及兽药的 研发、生产与销售
普通股总股本（股）	111,360,400
优先股总股本（股）	0
控股股东	控股股东为闫和平
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为闫和平、彭水源，一致行动人为李瑞霞、闫婷婷

五、 注册变更情况
√适用 □不适用

项目	内容
统一社会信用代码	91140800396698854U
注册地址	山西省运城市芮城县永乐南路252号
注册资本（元）	111,360,400

六、 中介机构

公司聘请的会计师 事务所	名称	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
	签字会计师姓名	王需如、田晓
报告期内履行持续 督导职责的保荐机 构	名称	国投证券股份有限公司
	办公地址	广东省深圳市福田区福田街道福华一路119号安信金融大厦
	保荐代表人姓名	徐荣健、刘桂恒
	持续督导的期间	2022年5月18日 - 2025年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2023年	2022年	本年比 上年增 减%	2021年
营业收入	160,576,693.07	156,983,059.01	2.29%	178,959,666.55
扣除与主营业务无关的业务 收入、不具备商业实质的收 入后的营业收入	160,495,580.23	156,983,059.01	2.24%	178,959,666.55
毛利率%	27.28%	43.80%	-	48.31%
归属于上市公司股东的净利 润	-2,089,770.45	18,147,189.57	-111.52%	35,058,919.43
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润	-8,917,391.57	10,591,985.45	-184.19%	28,569,603.11
加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的净 利润计算）	-0.62%	6.07%	-	17.91%
加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益后的净利润 计算）	-2.64%	3.54%	-	14.60%
基本每股收益	-0.02	0.37	-105.41%	0.86

二、 营运情况
单位：元

	2023年末	2022年末	本年末 比上年 末增 减%	2021年末
资产总计	423,712,742.87	433,317,187.05	-2.22%	296,502,885.46
负债总计	106,404,235.98	75,138,629.71	41.61%	83,252,251.30
归属于上市公司股东的净资产	317,308,506.89	358,178,557.34	-11.41%	213,250,634.16
归属于上市公司股东的每股净 资产	2.85	6.40	-55.47%	5.21
资产负债率%（母公司）	25.06%	17.24%	-	27.89%
资产负债率%（合并）	25.11%	17.34%	-	28.08%
流动比率	1.00	2.31		1.73
	2023年	2022年	本年比	2021年
			上年增 减%
利息保障倍数	-0.09	41.80	-	23.16
经营活动产生的现金流量净额	7,682,982.67	26,602,938.13	-71.12%	57,326,692.74
应收账款周转率	5.81	6.68	-	9.92
存货周转率	3.59	3.17	-	4.37
总资产增长率%	-2.22%	46.14%	-	6.36%
营业收入增长率%	2.29%	-12.28%	-	23.55%
净利润增长率%	-111.52%	-48.24%	-	7.08%

三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

项目 年度报告 业绩快报 变动比例 营业收入 160,576,693.07 160,475,226.24 0.06% 归属于上市公司股东的净利润 -2,089,770.45 -1,904,832.12 -9.71% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -8,917,391.57 -7,655,196.17 -16.49% 基本每股收益 -0.02 -0.02 0.00% 加权平均净资产收益率%（扣非前） -0.62% -0.56% -10.71% 加权平均净资产收益率%（扣非后） -2.64% -2.27% -16.30% 总资产 423,712,742.87 424,434,050.65 -0.17% 归属于上市公司股东的所有者权益 317,308,506.89 317,493,445.22 -0.06% 股本 111,360,400.00 111,360,400.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产 2.85 2.85 0.00% 公司于 2024年 2月 8日披露《2023年年度业绩快报公告》，公告所载 2023年度主要财务数据为初 步核算数据，未经会计师事务所审计。2023年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财 务数据不存在重大差异，差异幅度均未达到 20%。 归属于上市公司股东的净利润变动主要系根据评估结果补计提存货跌价准备所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动主要系在计算非经常损益时剔除了所得税 影响数所致。
	项目	年度报告	业绩快报	变动比例
	营业收入	160,576,693.07	160,475,226.24	0.06%
	归属于上市公司股东的净利润	-2,089,770.45	-1,904,832.12	-9.71%
	归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-8,917,391.57	-7,655,196.17	-16.49%
	基本每股收益	-0.02	-0.02	0.00%
	加权平均净资产收益率%（扣非前）	-0.62%	-0.56%	-10.71%
	加权平均净资产收益率%（扣非后）	-2.64%	-2.27%	-16.30%
	总资产	423,712,742.87	424,434,050.65	-0.17%
	归属于上市公司股东的所有者权益	317,308,506.89	317,493,445.22	-0.06%
	股本	111,360,400.00	111,360,400.00	0.00%
	归属于上市公司股东的每股净资产	2.85	2.85	0.00%

五、 2023年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	29,231,472.90	40,016,264.77	45,908,632.87	45,420,322.53
归属于上市公司股东的净利润	-3,006,966.31	-3,060,370.49	-227,008.62	4,204,574.97
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	-3,853,203.12	-4,716,231.79	-999,183.30	651,226.64

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额	说明
非流动性资产处置损 益（包括已计提资产 减值准备的冲销部 分）	299,352.14	-	-
计入当期损益的政府 补助（与公司正常经 营业务密切相关、符 合国家政策规定、按 照确定的标准享有、 对公司损益产生持续 影响的政府补助除 外）	6,534,659.46	8,823,803.26	7,999,635.03
单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回	560,393.00
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出	-502,954.14	64,672.18	-365,145.24
其他符合非经常性损 益定义的损益项目	20,229.61	-	-
非经常性损益合计	6,911,680.07	8,888,475.44	7,634,489.79
所得税影响数	84,058.95	1,333,271.32	1,145,173.47
少数股东权益影响额 （税后）	-	-	-
非经常性损益净额	6,827,621.12	7 , 55 5, 2 04.12	6,489,316.32

七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：
公司主营业务为饲料添加剂（包括微生态制剂、饲用酶制剂）、饲料以及兽药的研发、生产与销售。 公司自成立以来一直专注于生物技术研究，以促生长、提品质、代替抗生素为产业发展方向，先后推出 了出提、合生源、希慕泰、活抗等一系列微生态制剂产品；同时，公司利用在微生态制剂领域多年的技 术积累和渠道优势，将业务逐渐拓展至饲用酶制剂、饲料以及兽药领域，满足下游客户多产品需求。公 司产品涵盖饲料添加剂（包括微生态制剂、饲用酶制剂）、饲料和兽药三大领域，不仅满足了养殖户在 不同养殖场景中对动物营养和健康的差异需求，为其提供一站式、多方位的产品服务；同时，公司的饲 料添加剂产品凭借良好的品质在饲料及添加剂生产企业也得到广泛使用。 报告期内，公司主要通过经销和直销方式向养殖户提供饲料添加剂、饲料以及兽药产品以获取利润， 公司致力于满足用户在养殖过程中的不同场景对动物营养和健康的不同需求，为用户提供一站式、全方 位的产品服务；同时，公司也向饲料和饲料添加剂生产加工企业提供包括酶制剂、微生态制剂在内的饲 料添加剂产品。作为一家从事饲料及饲料添加剂研发、生产和销售的高新技术企业，公司始终结合市场 需求及行业发展趋势，在不断提升公司产品品质的同时，努力降低生产成本，并积极扩大市场份额，以 实现业务持续增长和盈利。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	是
其他相关的认定情况	山西省企业技术中心 - 山西省工业和信息化厅、山西省科学技术 厅、山西省财政厅、中华人民共和国太原海关、国家税务总局山西 省税务局

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

2023年受生猪产能过剩及消费疲软影响，生猪价格持续处于低位，养殖户处于持续亏损状态，为降 低成本，对于饲料添加剂的采购需求降低，报告期内公司混合型饲料添加剂产品销售收入下滑较大，为

了应对饲料添加剂产品下滑的市场需求，公司加大对饲料产品的销售及推广，饲料产品保持一定增长。 1、经营指标 报告期内，公司实现营收 16,057.67万元，同比增长 2.29%，归属于上市公司股东的净利润 -208.98 万元，同比下降 111.52%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-891.74万元，同比下降 184.19%。公司资产总额 42,371.27万元，较上年年末下降 2.22%；负债总额 10,640.42万元，较上年年末 增长 41.61%；净资产 31,730.85万元，较上年年末下降 11.41%。 2、经营管理 报告期内公司根据年初制定的计划，大力推广适旦白、乳仔优、预混料等饲料产品，持续提升产品 在终端养殖中的市场占有率和知名度，开展广泛的市场技术服务，为客户降本增效。根据客户群体组成 专业技术服务小组，常态化巡回市场服务。以客户为中心，围绕客户的需求，以及客户想要实现的目标， 帮助客户创造解决方案，实现业务目标。 2022年年度权益分派于 2023 年 6月 13日实施，以公司股权登记日应分配股数 55,400,400 股为基 数（应分配总股数等于股权登记日总股本 55,960,000 股减去回购的股份 559,600 股），向参与分配的 股东每 10股转增 10股，每 10股派 7元人民币现金。合计派发现金红利 38,780,280.00 元，分红后总股 本增至 111,360,400 股。

(二) 行业情况

根据国家统计局数据，2023年，全国猪牛羊禽肉产量 9641万吨，比上年增加 414万吨，增长 4.5%。 蛋奶产量均实现不同程度增长。其中生猪出栏保持增长，存栏有所下降。2023年，全国生猪出栏 72662 万头，比上年增加 2668万头，增长 3.8%；猪肉产量 5794万吨，增加 253万吨，增长 4.6%。分季度看， 一、二、三、四季度生猪出栏分别为 19899万头、17649万头、16175万头、18939万头，同比分别增长 1.7%、3.7%、4.7%、5.4%，增幅逐季扩大。2023年末，全国生猪存栏 43422万头，比上年末减少 1833 万头，下降 4.1%。其中，能繁母猪存栏 4142万头，减少 248万头，下降 5.7%，基础产能合理调减。 根据中国饲料工业协会数据，2023年全国饲料工业总产值 14018.3亿元，比上年增长 6.5%；总营业 收入 13304.4亿元，增长 5.4%。其中，饲料产品产值 12721.1亿元、营业收入 12121.9亿元，分别增长 7.7%、6.7%；饲料添加剂产品产值 1223.4亿元、营业收入 1110.3亿元，分别下降 3.5%、4.9%；饲料机 械产品产值 73.8亿元、营业收入 72.2亿元，分别下降 12.4%、15.7%。 2023年，全国生猪出栏 72662万头，为自 2016年以来最高出栏量，突破 7亿头。生猪产能过剩及 消费疲软影响，生猪价格持续处于低位，全年生猪平均价格 15.03元/kg，养殖户处于持续亏损状态。 2022-2023年生猪价格走势图（数据来源：新牧网）

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2023年末		2022年末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的比 重%
货币资金	19,800,900.30	4.67%	45,112,911.72	10.41%	-56.11%
应收票据	-	-	600,000.00	0.14%	-100.00%
应收账款	26,561,244.19	6.27%	20,901,640.10	4.82%	27.08%
存货	30,789,663.07	7.27%	33,751,160.28	7.79%	-8.77%
投资性房地产	-	-	-	-	-
长期股权投资	-	-	-	-	-
其他应收款	2,453.50	0.00%	92,483.96	0.02%	-97.35%
其他流动资产	1,026,571.21	0.24%	2,709,645.22	0.63%	-62.11%
固定资产	159,187,288.72	37.57%	167,657,563.77	38.69%	-5.05%
在建工程	140,939,470.79	33.26%	90,767,241.17	20.95%	55.28%
无形资产	24,384,220.86	5.75%	25,306,496.94	5.84%	-3.64%
商誉
其他非流动资产	18,138,154.88	4.28%	43,769,687.49	10.10%	-58.56%
短期借款	62,055,238.90	14.65%	17,006,572.23	3.92%	264.89%
长期借款
应付账款	9,172,605.46	2.16%	9,657,591.63	2.23%	-5.02%
合同负债	748,640.33	0.18%	468,995.52	0.11%	59.63%
应付职工薪酬	7,622,194.70	1.80%	11,179,493.10	2.58%	-31.82%
应交税费	213,065.88	0.05%	6,616,218.10	1.53%	-96.78%
其他应付款	328,325.00	0.08%	530,593.34	0.12%	-38.12%
股本	111,360,400.00	26.28%	55,960,000.00	12.91%	99.00%
资本公积	85,593,738.02	20.20%	140,994,138.02	32.54%	-39.29%

资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金：本期期末金额较上年期末金额减少 2,531.20万元，下降 56.11%，主要原因系公司 2022 年年度权益分派于 2023 年 6月 13日实施，向参与分配的股东每 10股转增 10股，每 10股派 7元人民 币现金，合计派发现金红利 38,780,280.00 元，导致货币资金减少。 2、应收票据：本期期末金额较上年期末金额减少 60.00 万元，主要原因系上年期末 60.00万元银 行承兑汇票在本期已到期兑付，本期新增银行承兑汇票均已到期兑付。 3、其他应收款：本期期末金额较上年期末金额减少 9.00万元，下降 97.35%，主要原因系报告期收 回押金及保证金所致。 4、其他流动资产：本期期末金额较上年期末金额减少 168.31万元，下降 62.11%，主要原因系报告 期增值税待抵扣进项税减少所致。 5、在建工程：本期期末金额较上年期末金额增加 5,017.22万元，增长 55.28%，主要原因系报告期 募投项目微生态制剂产业化项目基础建设工程投入增加及公司其他升级改造项目投入增加所致。 6、其他非流动资产：本期期末金额较上年期末金额减少 2563.15万元，下降 58.56%，主要原因系 预付固定资产款项结转在建工程所致。 7、短期借款：本期期末金额较上年期末金额增加 4,504.87万元，增长 264.89%，主要原因系报告期 公司进行 2022年年度权益分派，合计派发现金红利 38,780,280.00 元，导致公司流动资金减少，为满足 公司日常经营，短期借款增加。 8、合同负债：本期期末金额较上年期末金额增加 27.96万元，增长 59.63%，主要原因系报告期内 公司召开经销商大会，根据预付货款情况给予参会名额，并给予一定折扣，导致经销商预付货款增加， 至年末部分尚未完成发货。 9、应付职工薪酬：本期期末金额较上年期末金额减少 355.73万元，下降 31.82%，主要原因系报告 期内计提的应付职工薪酬减少。 10、应交税费：本期期末金额较上年期末金额减少 640.32万元，主要原因系（1）公司上期享受了 相关税款缓缴政策，本期陆续缴纳所致；（2）本期销售的饲料类产品占比较多，饲料类产品免增值税， 导致增值税销项税额减少，另外公司处于项目建设期，收到的固定资产发票较多，导致增值税进项税额 增加，最终导致增值税应交税费减少；（3）报告期公司利润总额为负，应交企业所得税减少。 11、其他应付款：本期期末金额较上年期末金额减少 20.23万元，下降 38.12%，主要原因系：本期 期末公司计提的尚未支付的报销款减少。 12、股本：本期期末金额较上年期末金额增加 5540.04万元，主要原因系公司 2022年年度权益分派 于 2023 年 6月 13日实施，资本公积转增股本 5540.04万元。 13、资本公积：本期期末金额较上年期末金额减少 5540.04万元，主要原因系公司 2022年年度权益 分派于 2023 年 6月 13日实施，资本公积转增股本 5540.04万元。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2023年		2022年		变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	160,576,693.07	-	156,983,059.01	-	2.29%
营业成本	116,777,847.23	72.72%	88,219,050.52	56.20%	32.37%
毛利率	27.28%	-	43.80%	-	-
销售费用	18,730,984.45	11.66%	22,824,446.07	14.54%	-17.93%
管理费用	19,725,003.49	12.28%	21,510,803.22	13.70%	-8.30%
研发费用	10,260,570.09	6.39%	10,480,810.81	6.68%	-2.10%
财务费用	1,982,084.82	1.23%	276,314.91	0.18%	617.33%
信用减值损失	-552,502.88	-0.34%	-963,908.12	-0.61%	-42.68%
资产减值损失	-478,103.82	-0.30%	-	-	100.00%
其他收益	7,240,028.80	4.51%	4,550,595.80	2.90%	59.10%
投资收益	-	-	-	-	-
公允价值变动 收益	-	-	-	-	-
资产处置收益	299,352.14	0.19%	-	-	100.00%
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	-1,868,295.09	-1.16%	15,580,731.79	9.93%	-111.99%
营业外收入	22,458.00	0.01%	4,354,281.75	2.77%	-99.48%
营业外支出	503,540.76	0.31%	16,402.11	0.01%	2,969.98%
净利润	-2,089,770.45	-1.30%	18,147,189.57	11.56%	-111.52%

项目重大变动原因：

1、营业成本：本期金额较上年同期金额增加 2,855.88万元，增长 32.37%，与营业收入增长 2.29% 趋势不一致的主要原因系 （1）较上年同期相比，报告期内公司单一饲料类产品适旦白、乳仔优销量增加，导致本期单一饲料 销售金额较上年同期增加 4,101.76万元，因单一饲料类产品毛利率较低，为 15.70%，其销售成本较上年 同期增加 3,562.99万元； （2）报告期内猪价持续低迷，养殖户为降低成本，对于饲料添加剂的采购需求降低，导致本期混 合型饲料添加剂销售金额较上年同期减少 3,702.93万元，因混合型饲料添加剂产品毛利率较高，为 59.23%，其销售成本较上年同期减少 1,117.45万元。 综合以上两个原因，导致本期营业成本增长较大。 2、毛利率：本期毛利率较上年同期相比减少 16.52个百分点，主要原因系 （1））微生态制剂产品中毛利率较高的混合型饲料添加剂产品收入下滑，混合型饲料添加剂产品本 期销售收入占主营业务收入比例由上年同期的 50.34%下降为 25.57%；毛利率较低的单一饲料类产品收 入上涨，单一饲料类产品本期销售收入占主营业务收入比例由上年同期的 16.01%增长为 41.69%。 （2）本期微生态制剂产品毛利率 36.11%，较上年同期减少 17.71个百分点，其中单菌类产品毛利 率-5.91%，较上年同期减少 17.24个百分点，主要原因系①公司菌酶生产车间可生产菌类和酶制剂类产 品，报告期内单菌类产品生产量较大，分摊的制造费用较大，生产成本增加，本期单位成本较上年同期 增加 0.67元/kg；②公司根据市场行情及自身销售战略，主动下调了部分单菌产品价格，本期单位售价

较上年同期减少 1.04元/kg。此外本期混合型饲料添加剂产品毛利率 59.23%，较上年同期减少 5.08个百 分点，主要原因系本期混合型饲料添加剂产品中毛利率较高的出提、活抗、希慕泰、合生源系列产品销 售收入占混合型饲料添加剂收入比例由上年同期的 60.59%下降为 37.11%。 （3）本期饲料类产品毛利率 17.63%，较上年同期减少 4.03个百分点，主要原因系单一饲料适旦白、 乳仔优较上年同期相比销量增加，毛利率较低，其中乳仔优毛利率 14.98%，适旦白毛利率 9.91%，且本 期销售收入占饲料销售收入比例为 75.05%，占比较大，导致饲料产品毛利率下降。 （4）本期酶制剂产品毛利率 29.67%，较上年同期减少 4.23个百分点，主要原因系公司根据市场行 情及自身销售战略，主动下调了部分酶制剂产品价格，本期单位售价较上年同期减少 2.58元/kg。 3、财务费用：本期金额较上年同期金额增加 170.58万元，主要原因系报告期内公司用于日常经营 的流动资金需求较大，短期借款规模增加，导致利息费用增加。 4、信用减值损失：本期金额较上年同期金额减少 41.14万元，主要系报告期内公司加大应收账款回 收力度，单项计提的坏账准备本期收回 56.04万元。 5、资产减值损失：本期金额较上年同期金额增加 47.81万元，主要原因系报告期末依据存货成本与 可变现净值孰低原则计提的存货跌价准备。 6、其他收益：本期金额较上年同期金额增加 268.94万元，主要原因系报告期内收到的与企业日常 经营相关的政府补助增加所致。 7、资产处置收益：本期金额较上年同期金额增加 29.94万元，主要原因系报告期内处置固定资产所 致。 8、营业外收入：本期金额较上年同期金额减少 433.18万元，主要原因系上年同期收到上市奖励 400 万元。 9、营业外支出：本期金额较上年同期金额增加 48.71万元，主要原因系本期对外捐赠支出 50.00万 元所致。

(2) 收入构成
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
主营业务收入	157,300,103.00	153,437,826.72	2.52%
其他业务收入	3,276,590.07	3,545,232.29	-7.58%
主营业务成本	116,155,292.38	87,270,429.50	33.10%
其他业务成本	622,554.85	948,621.02	-34.37%

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
微生态制剂	62,348,969.11	39,836,431.19	36.11%	-35.27%	-10.46%	减少 17.71个 百分点
酶制剂	17,696,509.18	12,445,752.56	29.67%	-8.55%	-2.70%	减少 4.23个
						百分点
饲料	72,805,723.94	59,971,122.94	17.63%	122.17%	133.61%	减少 4.03个 百分点
兽药	4,448,900.77	3,901,985.69	12.29%	-10.85%	-9.67%	减少 1.15个 百分点
其他业务	3,276,590.07	622,554.85	81.00%	-7.58%	-34.37%	增加 7.76个 百分点
合计	160,576,693.07	116,777,847.23	-	-	-	-

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
东北	12,031,537.78	9,164,344.76	23.83%	18.18%	76.11%	减少 25.06个 百分点
华北	50,521,521.83	35,618,539.82	29.50%	2.79%	43.73%	减少 20.08个 百分点
华东	40,156,448.25	28,103,911.44	30.01%	2.46%	24.22%	减少 12.26个 百分点
华南	5,928,691.99	3,826,407.76	35.46%	-34.36%	-11.18%	减少 16.85个 百分点
华中	26,469,923.19	23,273,077.07	12.08%	-7.48%	16.85%	减少 18.31个 百分点
西北	11,732,652.21	8,808,217.96	24.93%	43.23%	74.64%	减少 13.51个 百分点
西南	10,459,327.75	7,360,793.57	29.62%	15.20%	36.53%	减少 10.99个 百分点
其他业务	3,276,590.07	622,554.85	81.00%	-7.58%	-34.37%	增加 7.76个 百分点
合计	160,576,693.07	116,777,847.23	-	-	-	-

收入构成变动的原因：
报告期内猪价持续低迷，养殖户为降低成本，对于饲料添加剂的采购需求降低。为了应对饲料添加 剂产品下滑，公司加大对单一饲料产品的推广和销售，饲料产品保持一定增长。报告期内微生态制剂产 品销售收入占营业收入比例由上年同期 61.36%下降为 38.83%，饲料类产品销售收入占营业收入比例由 20.87%增长为 45.34%。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	客户1	5,003,539.79	3.12%	否
2	客户2	4,268,141.69	2.66%	否
3	客户3	3,124,336.25	1.95%	否
4	客户4	2,260,619.50	1.41%	否
5	永吉县口前镇菲菲饲料经销处	1,698,506.76	1.06%	是
合计	16,355,143.99	10.19%	-

(4) 主要供应商情况
单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	太原英腾众科科技有限公司	11,901,797.80	17.24%	否
2	青岛金优丰贸易有限公司	6,482,448.61	9.39%	否
3	三门峡锦之谷贸易有限公司	6,252,447.02	9.06%	否
4	郑州豫谷博贸易有限公司	4,520,491.77	6.55%	否
5	温州麦田包装有限公司	2,590,882.47	3.75%	否
合计	31,748,067.67	45.99%	-

3. 现金流量状况
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	7,682,982.67	26,602,938.13	-71.12%
投资活动产生的现金流量净额	-37,108,439.10	-141,419,122.08	73.76%
筹资活动产生的现金流量净额	4,113,445.01	122,979,651.05	-96.66%

现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额：本期金额较上年减少 1,892.00万元，主要原因系：销售商品、 提供劳务收到的现金较上年减少 390.74万元；购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加 1200.22万元。 2、投资活动产生的现金流量净额：本期金额较上年增加 10,431.07万元，主要原因系：上年主要为 募投项目建设期，固定资产投资额较大，本期固定资产投资额相对减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额：本期金额较上年减少 11,886.62万元，主要原因系：公司上年同 期公开发行股票吸收投资收到的现金金额较大。

(四) 投资状况分析
1、 总体情况
□适用 √不适用
2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、 以公允价值计量的金融资产情况
□适用 √不适用
5、 理财产品投资情况
□适用 √不适用
6、 委托贷款情况
□适用 √不适用
7、 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1) 主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：万元
（未完）