[三季报]昆工科技(831152):2023年三季度报告(更正公告)
|
时间:2024年04月29日 03:57:27 中财网 |
|
原标题: 昆工科技:2023年三季度报告(更正公告)
昆明理工恒达科技股份有限公司
2023年第三季度报告(更正公告)
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没
有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带法律责任。一、更正概述
昆明理工恒达股份有限公司(以下简称“公司”)于2023年10
月27日在北京证券交易所信息披露平台(www.bse.cn)披露了公司
《2023年第三季度报告》(公告编号:2023-183)。
公司基于自提货物货权是否转移、部分业务的收入“总额法”和
“净额法”确认依据的完整性,经过公司内部谨慎研究,同时调整营业收入及营业成本,公司根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定,对前期会计
差错进行更正,涉及2023年第三季度财务报告的中营业收入、营业
成本等项目,不涉及2023年半年度报告及其他年度报告的更正。
公司对已披露的《2023年第三季度报告》相关内容予以更正。
二、审议情况
2024年4月26日,公司第四届董事会第十八次会议、第四届监
事会第十七次会议审议通过了《前期会计差错更正的议案》《关于更正公司2023年第三季度报告的议案》。
三、本次更正涉及的主要内容
“第一节重要提示”之“一、主要财务数据”
更正前:
一、主要财务数据
单位:元
项目 | 报告期末
(2023年9月30
日) | 上年期末
(2022年12月31
日) | 报告期末比上
年期末增减比
例% | 资产总计 | 881,122,950.60 | 727,678,365.49 | 21.09% | 归属于上市公司股东的净资产 | 456,002,626.69 | 454,617,857.07 | 0.30% | 资产负债率%(母公司) | 47.64% | 38.79% | - | 资产负债率%(合并) | 47.38% | 37.52% | - |
项目 | 年初至报告期
末(2023年1-9
月) | 上年同期
(2022年1-9
月) | 年初至报告期末比
上年同期增减比
例% | 营业收入 | 398,482,261.70 | 393,576,502.80 | 1.25% | 归属于上市公司股东的净利润 | 12,243,939.62 | 29,538,312.25 | -58.55% | 归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益后的净利润 | 10,932,116.49 | 19,031,733.60 | -42.56% | 经营活动产生的现金流量净额 | 2,990,152.48 | -74,033,855.82 | 104.04% | 基本每股收益(元/股) | 0.11 | 0.36 | -68.68% | 加权平均净资产收益率%(依据归
属于上市公司股东的净利润计
算) | 2.66% | 10.26% | - | 加权平均净资产收益率%(依据归
属于上市公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润计算) | 2.37% | 6.61% | - |
项目 | 本报告期
(2023年7-9
月) | 上年同期
(2022年7-9
月) | 本报告期比上年
同期增减比例% | 营业收入 | 143,352,110.9
3 | 105,942,552.22 | 35.31% | 归属于上市公司股东的净利润 | 1,971,635.53 | 6,517,525.84 | -69.75% | 归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益后的净利润 | 1,395,291.35 | 3,722,403.71 | -62.52% | 经营活动产生的现金流量净额 | -3,878,986.77 | -48,805,686.14 | 92.05% | 基本每股收益(元/股) | 0.02 | 0.07 | -74.06% | 加权平均净资产收益率%(依据归
属于上市公司股东的净利润计算) | 0.43% | 1.98% | - | 加权平均净资产收益率%(依据归
属于上市公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润计算) | 0.31% | 1.13% | - |
财务数据重大变动原因:
√适用□不适用
合并资产负债表
项目 | 报告期末
( 年 月 日)
2023 9 30 | 变动幅度 | 变动说明 | 合同资产 | 30,918,940.93 | 100.00% | 报告期内合同资产30,918,940.93元,比上
年同期0.00元,增加30,918,940.93元,增
幅100.00%,主要原因是报告期末应收质保金
在合同资产科目列示。 | 其他流动资产 | 14,448,751.50 | 82.30% | 报告期末其他流动资产14,448,751.50元,
比上年期末 7,925,637.19 元,增加
6,523,114.31元,增幅82.30%,主要原因是
报告期内收到的待抵扣进项税增加。 | 合并利润表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 | 信用减值损失 | -1,543,195.26 | -47.35% | 报告期内信用减值损失-1,543,195.26元,比
上年同期-2,930,985.33 元,减少
1,387,790.07元,降幅47.35%,主要原因是
报告期末应收质保金在合同资产科目列示,
对应减值准备在资产减值损失科目中列示。 | 资产减值损失 | -2,699,978.56 | 489.50% | 报告期内资产减值损失-2,699,978.56元,比
上年同期-458,014.51元,增加2,241,964.05
元,增幅489.50%,主要原因是报告期末应收
质保金在合同资产科目列示,对应减值准备
在资产减值损失科目中列示。 | 所得税费用 | 1,258,683.91 | -65.16% | 报告期内所得税费用1,258,683.91元,比上
年同期3,613,110.87元,减少2,354,426.96
元,降幅65.16%,主要原因是报告期内享受
研发加计扣除增加。 | 净利润 | 12,149,942.21 | -58.87% | 报告期内净利润12,149,942.21元,比上年
同期29,538,312.25元,减少17,388,370.04
元,降幅58.87%,主要原因:报告期内政府
补助较上年同期减少,研发投入和管理费用
较上年同期增加。 |
更正后:
一、主要财务数据
单位:元
项目 | 报告期末
(2023年9月30 | 上年期末
(2022年12月31 | 报告期末比上
年期末增减比 | | 日) | 日) | 例% | 资产总计 | 878,826,002.02 | 727,678,365.49 | 20.77% | 归属于上市公司股东的净资产 | 454,846,272.67 | 454,617,857.07 | 0.05% | 资产负债率%(母公司) | 47.63% | 38.79% | - | 资产负债率%(合并) | 47.38% | 37.52% | - |
项目 | 年初至报告期末
(2023年1-9
月) | 上年同期
(2022年1-9
月) | 年初至报告期末比
上年同期增减比
例% | 营业收入 | 365,982,134.27 | 393,576,502.80 | -7.01% | 归属于上市公司股东的净利润 | 11,087,585.60 | 29,538,312.25 | -62.46% | 归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益后的净利润 | 9,775,762.47 | 19,031,733.60 | -48.63% | 经营活动产生的现金流量净额 | 2,990,152.48 | -74,033,855.82 | 104.04% | 基本每股收益(元/股) | 0.10 | 0.36 | -72.22% | 加权平均净资产收益率%(依据归
属于上市公司股东的净利润计
算) | 2.41% | 10.26% | - | 加权平均净资产收益率%(依据归
属于上市公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润计算) | 2.12% | 6.61% | - |
项目 | 本报告期
(2023年7-9
月) | 上年同期
(2022年7-9
月) | 本报告期比上年
同期增减比例% | 营业收入 | 110,851,983.50 | 105,942,552.22 | 4.63% | 归属于上市公司股东的净利润 | 815,281.51 | 6,517,525.84 | -87.49% | 归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益后的净利润 | 238,937.33 | 3,722,403.71 | -93.58% | 经营活动产生的现金流量净额 | -3,878,986.77 | -48,805,686.14 | 92.05% | 基本每股收益(元/股) | 0.01 | 0.07 | -85.71% | 加权平均净资产收益率%(依据归
属于上市公司股东的净利润计
算) | 0.18% | 1.98% | - | 加权平均净资产收益率%(依据归
属于上市公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润计算) | 0.05% | 1.13% | - |
财务数据重大变动原因:
√适用□不适用
合并资产负债表
项目 | 报告期末
(2023年 9月 30日) | 变动幅度 | 变动说明 | 合同资产 | 27,938,482.95 | 100.00% | 报告期内合同资产27,938,482.95元,比上
年同期0.00元,增加27,938,482.95元,增
幅100.00%,主要原因是报告期末应收质保金
在合同资产科目列示。 | 其他流动资产 | 17,600,036.77 | 122.06% | 报告期末其他流动资产17,600,036.77元,
比上年期末 7,925,637.19 元,增加
9,674,399.58元,增幅122.06%,主要原因
是报告期内收到的待抵扣进项税增加。 | 合并利润表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 | 信用减值损失 | -131,399.37 | -95.52% | 报告期内信用减值损失-131,399.37元,比上
年同期-2,930,985.33元,减少2,799,585.96
元,降幅95.52%,主要原因是报告期末应收
质保金在合同资产科目列示,对应减值准备
在资产减值损失科目中列示。 | 资产减值损失 | -2,543,112.35 | 455.25% | 报告期内资产减值损失-2,543,112.35元,比
上年同期-458,014.51元,增加2,085,097.84
元,增幅455.25%,主要原因是报告期末应收
质保金在合同资产科目列示,对应减值准备
在资产减值损失科目中列示。 | 所得税费用 | 1,058,773.96 | -70.70% | 报告期内所得税费用1,058,773.96元,比上
年同期3,613,110.87元,减少2,554,336.91
元,降幅70.70%,主要原因是报告期内享受
研发加计扣除增加。 | 净利润 | 10,993,588.19 | -62.78% | 报告期内净利润10,993,588.19元,比上年
同期29,538,312.25元,减少18,544,724.06
元,降幅62.78%,主要原因:报告期内政府
补助较上年同期减少,研发投入和管理费用
较上年同期增加。 |
“第三节财务会计报告”之“二、财务报表”中“(一)合并资
产负债表、(二)母公司资产负债表、(三)合并利润表、(四)母公司利润表”
更正前:
(一) 合并资产负债表
单位:元
项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 流动资产: | | | 货币资金 | 47,058,348.09 | 178,635,598.43 | 结算备付金 | | | 拆出资金 | | | 交易性金融资产 | | 981,772.91 | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 15,705,693.25 | 49,526,458.33 | 应收账款 | 164,851,064.86 | 164,551,122.64 | 应收款项融资 | 348,414.37 | 1,938,429.33 | 预付款项 | 27,857,349.52 | 14,922,833.68 | 应收保费 | | | 应收分保账款 | | | 应收分保合同准备金 | | | 其他应收款 | 9,382,256.67 | 2,043,750.51 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 105,871,345.81 | 98,513,814.75 | 合同资产 | 30,918,940.93 | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 14,448,751.50 | 7,925,637.19 | 流动资产合计 | 416,442,165.00 | 519,039,417.77 | 非流动资产: | | | 发放贷款及垫款 | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | | 7,758,400.00 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | 3,346,590.12 | 3,435,481.07 | 固定资产 | 108,845,553.08 | 111,119,034.43 | 在建工程 | 174,680,754.40 | 53,576,750.05 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 43,137.64 | 53,092.45 | 无形资产 | 76,165,301.88 | 21,440,840.28 | 开发支出 | 328,872.38 | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 7,129,258.02 | 1,525,046.16 | 递延所得税资产 | 9,572,760.94 | 8,361,670.11 | 其他非流动资产 | 84,568,557.14 | 1,368,633.17 | 非流动资产合计 | 464,680,785.60 | 208,638,947.72 | 资产总计 | 881,122,950.60 | 727,678,365.49 | 流动负债: | | | 短期借款 | 82,187,275.00 | 127,557,876.93 | 向中央银行借款 | | | 拆入资金 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | | 18,900,000.00 | 应付账款 | 61,630,808.72 | 58,521,772.81 | 预收款项 | 1,305,784.73 | 2,098,768.54 | 合同负债 | 38,441,935.20 | 16,096,441.92 | 卖出回购金融资产款 | | | 吸收存款及同业存放 | | | 代理买卖证券款 | | | 代理承销证券款 | | | 应付职工薪酬 | 4,114,628.41 | 2,946,008.33 | 应交税费 | 2,716,017.74 | 2,351,832.96 | 其他应付款 | 821,175.56 | 1,091,122.36 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 应付手续费及佣金 | | | 应付分保账款 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 24,462,470.71 | 123,738.75 | 其他流动负债 | 4,997,451.57 | 2,039,695.70 | 流动负债合计 | 220,677,547.64 | 231,727,258.30 | 非流动负债: | | | 保险合同准备金 | | | 长期借款 | 175,810,000.00 | 29,900,000.00 | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 72,660.70 | 69,882.85 | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | 15,144,127.63 | 6,009,518.82 | 递延所得税负债 | 5,809,985.35 | 5,353,848.45 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 196,836,773.68 | 41,333,250.12 | 负债合计 | 417,514,321.32 | 273,060,508.42 | 所有者权益(或股东权益): | | | 股本 | 108,591,700.00 | 108,591,700.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 202,388,246.71 | 202,388,246.71 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | | | 专项储备 | | | 盈余公积 | 10,623,836.48 | 10,623,836.48 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | 134,398,843.50 | 133,014,073.88 | 归属于母公司所有者权益合计 | 456,002,626.69 | 454,617,857.07 | 少数股东权益 | 7,606,002.59 | | 所有者权益(或股东权益)合计 | 463,608,629.28 | 454,617,857.07 | 负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 881,122,950.60 | 727,678,365.49 |
法定代表人:郭忠诚 主管会计工作负责人:朱承亮 会计机构负责人:刘利江(二) 母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 流动资产: | | | 货币资金 | 24,054,721.31 | 111,579,076.77 | 交易性金融资产 | | 981,772.91 | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 15,705,693.25 | 49,256,458.33 | 应收账款 | 211,340,929.15 | 171,627,026.77 | 应收款项融资 | 269,642.73 | 1,938,429.33 | 预付款项 | 17,725,698.23 | 9,912,279.96 | 其他应收款 | 3,765,335.03 | 7,124,746.57 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 43,247,426.29 | 71,581,763.14 | 合同资产 | 30,807,030.93 | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 2,559,118.49 | 6,613,559.32 | 流动资产合计 | 349,475,595.41 | 430,615,113.10 | 非流动资产: | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 274,858,025.00 | 125,668,025.00 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | 3,346,590.12 | 3,435,481.07 | 固定资产 | 18,759,685.65 | 29,422,555.27 | 在建工程 | 102,469,856.17 | 42,520,028.83 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 43,137.64 | 53,092.45 | 无形资产 | 11,916,192.40 | 12,163,641.08 | 开发支出 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 6,841,397.99 | 1,525,046.16 | 递延所得税资产 | 6,086,100.09 | 7,077,726.44 | 其他非流动资产 | 4,239,757.55 | 955,999.86 | 非流动资产合计 | 428,560,742.61 | 222,821,596.16 | 资产总计 | 778,036,338.02 | 653,436,709.26 | 流动负债: | | | 短期借款 | 72,177,136.11 | 86,177,876.93 | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | | 20,280,000.00 | 应付账款 | 41,480,367.92 | 86,206,957.40 | 预收款项 | 1,334,051.69 | 2,098,768.54 | 合同负债 | 53,627,229.83 | 16,095,915.37 | 卖出回购金融资产款 | | | 应付职工薪酬 | 1,108,681.08 | 1,154,216.14 | 应交税费 | 823,345.89 | 222,064.29 | 其他应付款 | 310,063.15 | 858,610.92 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 22,372,359.60 | 123,738.75 | 其他流动负债 | 6,971,539.88 | 2,039,627.25 | 流动负债合计 | 200,204,775.15 | 215,257,775.59 | 非流动负债: | | | 长期借款 | 157,810,000.00 | 29,900,000.00 | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 72,660.70 | 69,882.85 | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | 9,441,875.79 | 5,369,500.88 | 递延所得税负债 | 3,129,326.98 | 2,876,318.77 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 170,453,863.47 | 38,215,702.50 | 负债合计 | 370,658,638.62 | 253,473,478.09 | 所有者权益(或股东权益): | | | 股本 | 108,591,700.00 | 108,591,700.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 201,865,140.90 | 201,865,140.90 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | | | 专项储备 | | | 盈余公积 | 10,623,836.48 | 10,623,836.48 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | 86,297,022.02 | 78,882,553.79 | 所有者权益(或股东权益)合计 | 407,377,699.40 | 399,963,231.17 | 负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 778,036,338.02 | 653,436,709.26 |
(三) 合并利润表
单位:元
项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 | 一、营业总收入 | 398,482,261.70 | 393,576,502.80 | 其中:营业收入 | 398,482,261.70 | 393,576,502.80 | 利息收入 | | | 已赚保费 | | | 手续费及佣金收入 | | | 二、营业总成本 | 382,371,383.96 | 365,870,362.49 | 其中:营业成本 | 340,138,765.74 | 334,475,632.41 | 利息支出 | | | 手续费及佣金支出 | | | 退保金 | | | 赔付支出净额 | | | 提取保险责任准备金净额 | | | 保单红利支出 | | | 分保费用 | | | 税金及附加 | 1,778,551.20 | 2,250,313.93 | 销售费用 | 4,275,469.52 | 4,521,998.07 | 管理费用 | 13,111,690.79 | 9,259,768.61 | 研发费用 | 18,508,241.23 | 11,265,723.05 | 财务费用 | 4,558,665.48 | 4,096,926.42 | 其中:利息费用 | 5,789,459.83 | 4,323,283.52 | 利息收入 | 1,351,591.45 | 256,410.88 | 加:其他收益 | 2,092,800.72 | 4,189,286.36 | 投资收益(损失以“-”号填列) | -7,813.41 | -3,801,957.42 | 其中:对联营企业和合营企业
的投资收益(损失以“-”号填列) | | | 以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益(损失以“-”号填
列) | | | 汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | 净敞口套期收益(损失以“-”
号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以“-”
号填列) | 5,577.69 | -10,557.77 | 信用减值损失(损失以“-”号
填列) | -1,543,195.26 | -2,930,985.33 | 资产减值损失(损失以“-”号
填列) | -2,699,978.56 | -458,014.51 | 资产处置收益(损失以“-”号
填列) | -232,185.90 | | 三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 13,726,083.02 | 24,693,911.64 | 加:营业外收入 | 45.68 | 10,020,159.49 | 减:营业外支出 | 317,502.58 | 1,562,648.01 | 四、利润总额(亏损总额以“-”号
填列) | 13,408,626.12 | 33,151,423.12 | 减:所得税费用 | 1,258,683.91 | 3,613,110.87 | 五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 12,149,942.21 | 29,538,312.25 | 其中:被合并方在合并前实现的净
利润 | | | (一)按经营持续性分类: | - | - | 1.持续经营净利润(净亏损以“-”
号填列) | 12,149,942.21 | 29,538,312.25 | 2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列) | | | (二)按所有权归属分类: | - | - | 1.少数股东损益(净亏损以“-”
号填列) | -93,997.41 | | 2.归属于母公司所有者的净利润
(净亏损以“-”号填列) | 12,243,939.62 | 29,538,312.25 | 六、其他综合收益的税后净额 | | 984,085.69 | (一)归属于母公司所有者的其他
综合收益的税后净额 | | 984,085.69 | 1.不能重分类进损益的其他综合
收益 | | | (1)重新计量设定受益计划变动 | | | 额 | | | (2)权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | (3)其他权益工具投资公允价值
变动 | | | (4)企业自身信用风险公允价值
变动 | | | (5)其他 | | | 2.将重分类进损益的其他综合收
益 | | 984,085.69 | (1)权益法下可转损益的其他综
合收益 | | 984,085.69 | (2)其他债权投资公允价值变动 | | | (3)金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | (4)其他债权投资信用减值准备 | | | (5)现金流量套期储备 | | | (6)外币财务报表折算差额 | | | (7)其他 | | | (二)归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额 | | | 七、综合收益总额 | 12,149,942.21 | 30,522,397.94 | (一)归属于母公司所有者的综合
收益总额 | 12,243,939.62 | 30,522,397.94 | (二)归属于少数股东的综合收益
总额 | -93,997.41 | | 八、每股收益: | | | (一)基本每股收益(元/股) | 0.11 | 0.36 | (二)稀释每股收益(元/股) | 0.11 | 0.29 |
法定代表人:郭忠诚 主管会计工作负责人:朱承亮 会计机构负责人:刘利江(四) 母公司利润表
单位:元
项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 | 一、营业收入 | 429,730,180.51 | 390,928,346.46 | 减:营业成本 | 369,579,997.53 | 351,166,521.89 | 税金及附加 | 890,046.80 | 1,187,657.96 | 销售费用 | 4,252,310.61 | 4,387,904.63 | 管理费用 | 10,076,666.29 | 7,664,474.63 | 研发费用 | 18,183,772.86 | 11,908,551.03 | 财务费用 | 5,199,287.57 | 3,969,088.40 | 其中:利息费用 | 5,332,487.60 | 3,692,451.82 | 利息收入 | 360,251.95 | 89,135.61 | 加:其他收益 | 1,472,806.02 | 4,035,969.88 | 投资收益(损失以“-”号填列) | -7,813.41 | -3,984.06 | 其中:对联营企业和合营企业
的投资收益(损失以“-”号填列) | | | 以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益(损失以“-”号填
列) | | | 汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | 净敞口套期收益(损失以“-”
号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以“-”
号填列) | 5,577.69 | -10,557.77 | 信用减值损失(损失以“-”号
填列) | -1,089,440.19 | -2,976,075.62 | 资产减值损失(损失以“-”号
填列) | -2,171,040.67 | -303,542.95 | 资产处置收益(损失以“-”号
填列) | | | 二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 19,758,188.29 | 11,385,957.40 | 加:营业外收入 | 35.62 | 10,018,785.18 | 减:营业外支出 | 156,764.13 | 105,882.01 | 三、利润总额(亏损总额以“-”号
填列) | 19,601,459.78 | 21,298,860.57 | 减:所得税费用 | 1,327,821.55 | 1,163,144.63 | 四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 18,273,638.23 | 20,135,715.94 | (一)持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列) | 18,273,638.23 | 20,135,715.94 | (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列) | | | 五、其他综合收益的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他综
合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他综
合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值变
动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值变
动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综合
收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综合
收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 六、综合收益总额 | 18,273,638.23 | 20,135,715.94 | 七、每股收益: | | | (一)基本每股收益(元/股) | 0.17 | 0.25 | (二)稀释每股收益(元/股) | 0.17 | 0.25 |
更正后:
(一) 合并资产负债表
单位:元
项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 流动资产: | | | 货币资金 | 47,058,348.09 | 178,635,598.43 | 结算备付金 | | | 拆出资金 | | | 交易性金融资产 | | 981,772.91 | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 15,705,693.25 | 49,526,458.33 | 应收账款 | 138,026,943.04 | 164,551,122.64 | 应收款项融资 | 348,414.37 | 1,938,429.33 | 预付款项 | 27,857,349.52 | 14,922,833.68 | 应收保费 | | | 应收分保账款 | | | 应收分保合同准备金 | | | 其他应收款 | 9,382,256.67 | 2,043,750.51 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 130,027,781.81 | 98,513,814.75 | 合同资产 | 27,938,482.95 | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 17,600,036.77 | 7,925,637.19 | 流动资产合计 | 413,945,306.47 | 519,039,417.77 | 非流动资产: | | | 发放贷款及垫款 | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | | 7,758,400.00 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | 3,346,590.12 | 3,435,481.07 | 固定资产 | 108,845,553.08 | 111,119,034.43 | 在建工程 | 174,680,754.40 | 53,576,750.05 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 43,137.64 | 53,092.45 | 无形资产 | 76,165,301.88 | 21,440,840.28 | 开发支出 | 328,872.38 | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 7,129,258.02 | 1,525,046.16 | 递延所得税资产 | 9,772,670.89 | 8,361,670.11 | 其他非流动资产 | 84,568,557.14 | 1,368,633.17 | 非流动资产合计 | 464,880,695.55 | 208,638,947.72 | 资产总计 | 878,826,002.02 | 727,678,365.49 | 流动负债: | | | 短期借款 | 82,187,275.00 | 127,557,876.93 | 向中央银行借款 | | | 拆入资金 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | | 18,900,000.00 | 应付账款 | 60,948,239.91 | 58,521,772.81 | 预收款项 | 1,305,784.73 | 2,098,768.54 | 合同负债 | 38,441,935.20 | 16,096,441.92 | 卖出回购金融资产款 | | | 吸收存款及同业存放 | | | 代理买卖证券款 | | | 代理承销证券款 | | | 应付职工薪酬 | 4,114,628.41 | 2,946,008.33 | 应交税费 | 2,257,991.99 | 2,351,832.96 | 其他应付款 | 821,175.56 | 1,091,122.36 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 应付手续费及佣金 | | | 应付分保账款 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 24,462,470.71 | 123,738.75 | 其他流动负债 | 4,997,451.57 | 2,039,695.70 | 流动负债合计 | 219,536,953.08 | 231,727,258.30 | 非流动负债: | | | 保险合同准备金 | | | 长期借款 | 175,810,000.00 | 29,900,000.00 | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 72,660.70 | 69,882.85 | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | 15,144,127.63 | 6,009,518.82 | 递延所得税负债 | 5,809,985.35 | 5,353,848.45 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 196,836,773.68 | 41,333,250.12 | 负债合计 | 416,373,726.76 | 273,060,508.42 | 所有者权益(或股东权益): | | | 股本 | 108,591,700.00 | 108,591,700.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 202,388,246.71 | 202,388,246.71 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | | | 专项储备 | | | 盈余公积 | 10,623,836.48 | 10,623,836.48 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | 133,242,489.48 | 133,014,073.88 | 归属于母公司所有者权益合计 | 454,846,272.67 | 454,617,857.07 | 少数股东权益 | 7,606,002.59 | | 所有者权益(或股东权益)合计 | 462,452,275.26 | 454,617,857.07 | 负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 878,826,002.02 | 727,678,365.49 |
法定代表人:郭忠诚 主管会计工作负责人:朱承亮 会计机构负责人:刘利江(二) 母公司资产负债表(未完)
|
|