[年报]大地电气(870436):2023年年度报告

时间：2024年04月29日 04:44:51 中财网

原标题:大地电气:2023年年度报告

大地电气 870436

南通大地电气股份有限公司 Nantong Great Electric Co.,Ltd.
年度报告2023

公司年度大事记




目录

公司年度大事记 .............................................................. 2 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重大事件 .......................................................... 39 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 47 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 51 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 55 第九节 行业信息 .......................................................... 59 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 60 第十一节 财务会计报告 .................................................... 73 第十二节 备查文件目录 ................................................... 163


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人蒋明泉、主管会计工作负责人陈龙全及会计机构负责人（会计主管人员）马文泰保证
年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示表】

1、 是否存在退市风险
□是 √否

2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。



释义

释义项目		释义
公司、本公司、大地电气、南通大地	指	南通大地电气股份有限公司
北京大地	指	北京南通大地电气有限公司
南通宏致	指	南通宏致汽车电子科技有限公司
聚源投资	指	南通聚源投资管理有限公司
柳州稳远	指	柳州稳远电气有限公司
山东大地	指	山东大地电气有限公司
新能源研究院	指	南通大地新能源汽车电控与连接技术研究院有限公 司
山东聚源	指	山东聚源电子科技有限公司
徐州大地	指	徐州大地电气有限公司
昆山宏致	指	昆山宏致电子有限公司
康达投资	指	南通康达投资咨询中心（有限合伙）
同达投资	指	南通同达投资咨询中心（有限合伙）
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
主办券商、保荐机构、东北证券	指	东北证券股份有限公司
挂牌、公开转让	指	公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开 转让
公司章程	指	南通大地电气股份有限公司章程
三会	指	股东大会、董事会和监事会
股东大会	指	南通大地电气股份有限公司股东大会
董事会	指	南通大地电气股份有限公司董事会
监事会	指	南通大地电气股份有限公司监事会
三会议事规则	指	《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监
管理层	指	公司董事、监事及高级管理人员
北汽福田	指	北汽福田汽车股份有限公司
东风柳汽	指	东风柳州汽车有限公司
盐城通佳	指	盐城通佳橡塑机械有限公司
报告期	指	2023年度
天健	指	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	大地电气
证券代码	870436
公司中文全称	南通大地电气股份有限公司
英文名称及缩写	Nantong Great Electric Co.,Ltd.
	NTGEC
法定代表人	蒋明泉

二、 联系方式

董事会秘书姓名	陈龙全
联系地址	江苏省南通市崇川区永和路1166号
电话	0513-89028315
传真	0513-89028302
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	http://www.ntgec.com/
办公地址	江苏省南通市崇川区永和路1166号
邮政编码	226011
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司年度报告	上市公司年报
公司披露年度报告的证券交易所网 站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网 址	《中国证券报》（中证网www.cs.com.cn）
公司年度报告备置地	公司董事会办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2021年11月15日
行业分类	C制造业-36汽车制造业-366汽车零部件及配件制造-3660汽 车零部件及配件制造
主要产品与服务项目	公司主要为汽车厂及发动机等核心零部件厂商提供成套线束、 发动机线束、功能线束和汽车连接组件等系列产品的研发、生 产以及相关方案设计等服务。
普通股总股本（股）	94,476,000
优先股总股本（股）	-
控股股东	南通聚源投资管理有限公司
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（蒋明泉），无一致行动人

五、 注册变更情况
□适用 √不适用


六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	浙江省杭州市西湖区西溪路128号
	签字会计师姓名	陈振伟、姚远
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	东北证券股份有限公司
	办公地址	北京市西城区锦什坊街28号恒奥中心D座5层
	保荐代表人姓名	曹君锋、程继光
	持续督导的期间	2021年11月15日 - 2024年12月31日

注：原签字注册会计师徐健因签字年限已满不再担任公司签字注册会计师，天健会计师事务所（特殊普通合伙）委派姚远担任公司签字注册会计师完成相关工作。

原保荐代表人张旭东先生因个人原因无法继续从事对公司的持续督导工作，东北证券指定曹君锋先生接替张旭东先生担任公司持续督导期间的保荐代表人，继续履行对公司的持续督导职责。

七、 自愿披露
□适用 √不适用

八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用


第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2023年	2022年	本年比上年 增减%	2021年
营业收入	814,594,110.63	490,586,344.48	66.05%	795,017,047.55
毛利率%	18.98%	16.72%	-	22.32%
归属于上市公司股东的净利 润	5,219,208.19	-24,026,074.06	121.72%	52,034,343.20
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润	-5,974,032.88	-29,181,202.36	79.53%	42,130,347.24
加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的净 利润计算）	1.18%	-5.22%	-	16.23%
加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益后的净利润 计算）	-1.35%	-6.34%	-	13.14%
基本每股收益	0.06	-0.25	124.00%	0.68

二、 营运情况
单位：元

	2023年末	2022年末	本年末比上 年末增减%	2021年末
资产总计	1,178,972,295.42	779,768,645.18	51.20%	907,798,656.48
负债总计	735,051,097.89	341,066,655.84	115.52%	422,019,639.87
归属于上市公司股东的净资 产	443,921,197.53	438,701,989.34	1.19%	485,779,016.61
归属于上市公司股东的每股 净资产	4.70	4.64	1.29%	5.14
资产负债率%（母公司）	55.97%	33.76%	-	38.73%
资产负债率%（合并）	62.35%	43.74%	-	46.49%
流动比率	1.21	2.03	-40.39%	1.98
	2023年	2022年	本年比上年 增减%	2021年
利息保障倍数	1.13	-5.25	-	6.82
经营活动产生的现金流量净 额	-84,600,204.61	47,285,063.88	-278.92%	35,865,572.18
应收账款周转率	3.02	2.69	-	3.64
存货周转率	3.25	2.32	-	3.07
总资产增长率%	51.20%	-14.10%	-	18.77%
营业收入增长率%	66.05%	-38.29%	-	3.81%
净利润增长率%	121.72%	-146.17%	-	-16.78%

三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

单位：元 差异率（年度报 项目 年度报告 业绩快报 告比业绩快报增 减%） 营业收入 814,594,110.63 846,247,422.22 -3.74% 归属于上市公司股东的净利润 5,219,208.19 4,065,924.24 28.36% 归属于上市公司股东的扣除非经常 -5,974,032.88 -7,174,723.80 16.74% 性损益的净利润 基本每股收益 0.06 0.04 50.00% 加权平均净资产收益率%（扣非前） 1.18% 0.92% - 加权平均净资产收益率%（扣非后） -1.35% -1.63% - 总资产 1,178,972,295.42 1,177,756,983.06 0.10% 归属于上市公司股东的所有者权益 443,921,197.53 442,773,035.85 0.26% 股本 94,476,000.00 94,476,000.00 - 归属于上市公司股东的每股净资产 4.70 4.69 0.21% 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据相比，归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司 股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益有所增加。主要原因是根据《关于先进制造业企业 增值税加计抵减政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第43号)，自2023年1月1日至2027 年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。本年度母 公司、南通宏致、北京大地为高新技术企业，可享受加计抵减政策。因而归属于上市公司股东的净利 润增加了115.33万元，增幅为28.36%；基本每股收益为0.06，增幅为50%。其他财务数据不存在重 大差异。
	项目	年度报告	业绩快报	差异率（年度报 告比业绩快报增 减%）
	营业收入	814,594,110.63	846,247,422.22	-3.74%
	归属于上市公司股东的净利润	5,219,208.19	4,065,924.24	28.36%
	归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润	-5,974,032.88	-7,174,723.80	16.74%
	基本每股收益	0.06	0.04	50.00%
	加权平均净资产收益率%（扣非前）	1.18%	0.92%	-
	加权平均净资产收益率%（扣非后）	-1.35%	-1.63%	-
	总资产	1,178,972,295.42	1,177,756,983.06	0.10%
	归属于上市公司股东的所有者权益	443,921,197.53	442,773,035.85	0.26%
	股本	94,476,000.00	94,476,000.00	-
	归属于上市公司股东的每股净资产	4.70	4.69	0.21%

五、 2023年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
	（1-3月份）	（4-6月份）	（7-9月份）	（10-12月 份）
营业收入	156,064,014.26	202,455,836.89	183,701,776.42	272,372,483.06
归属于上市公司股东的净 利润	-3,841,368.93	-2,650,582.30	1,585,955.04	10,125,204.38
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益后的净利 润	-4,721,672.27	-3,409,969.62	-530,048.75	2,687,657.76

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用

六、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额	说明
非流动性资产处置损益	4,388,187.77	107,819.79	-409,235.39
计入当期损益的政府补助	4,269,941.99	2,848,109.16	11,334,095.14
除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍 生金融负债和其他债权投资取得的投 资收益	2,640,952.52	2,108,019.93	201,888.45
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出	-105,841.21	31,366.92	124,043.33
其他符合非经常性损益定义的损益项 目	-	59,812.50	12,859.31
非经常性损益合计	11,193,241.07	5,155,128.30	11,263,650.84
所得税影响数	-	-	1,359,654.88
少数股东权益影响额（税后）	-	-	-
非经常性损益净额	11,193,241.07	5,155,128.30	9,903,995.96

七、 补充财务指标
□适用 √不适用

八、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
递延所得税资产	23,200,835.82	23,701,856.25	11,811,598.90	12,379,643.19
资产总计	779,267,624.75	779,768,645.18	907,798,656.48	908,366,700.77
未分配利润	49,595,679.34	50,096,699.77	97,173,727.04	97,741,771.33
所有者权益	438,200,968.91	438,701,989.34	485,779,016.61	486,347,060.90
所得税费用	-11,389,236.92	-11,322,213.06	645,073.98	77,029.69
净利润	-23,959,050.20	-24,026,074.06	52,034,343.20	52,602,387.49
综合收益总额	-23,959,050.20	-24,026,074.06	52,034,343.20	52,602,387.49

公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。


第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：

1、盈利模式 公司系汽车整车线束配套解决方案供应商，专业从事汽车线束及相关零部件的技术研发、产品制 造和技术服务，主要为汽车厂、发动机厂等核心零部件厂商提供成套线束、发动机线束、功能线束和 其他等系列产品的研发、生产以及相关方案设计等服务，是一家具有自主研发和创新能力的高新技术 企业，公司的盈利主要来自于公司主营产品销售所产生的销售利润，充分利用公司自身的研发与创新 能力，紧跟市场需求变化和客户特定要求，针对不同客户提供具有专业和先进设计理念的整车线束解 决方案，强化售前与售后服务，精心打造品牌，赢得市场占有率并获取利润。 2、采购模式 公司设有采购中心，根据其业务特点，为了规范管理，严格控制成本和质量，公司按照质量管理 体系的要求，根据不同原材料市场供应的特点，通过对供应商的产品进行询价、索样、检验、小批量 采购、实测和筛选，确定合格供应商名录，建立相应的采购体系；同时对供应商遴选、采购价格、采 购合同、原材料入厂检验、不合格品处理、货款支付等环节进行规范，明确了采购流程。 各工厂根据销售预测、库存情况，制定采购需求，采购中心审批后组织实施采购活动。公司生产 所需主要原材料市场供应非常充分，供应商竞争激烈，不存在对主要供应商的重大依赖。 3、生产模式 公司采用“以销定产”的模式，具体为订单生产与拉动生产相结合。 （1）订单生产模式 公司生产制造中心根据营销中心的客户订单制定生产计划，并组织生产，同时对生产进度进行监 督、检查。 （2）拉动生产模式 对于部分提供滚动需求预测的客户，公司为保证及时供货，生产制造中心会提前设定安全库存并 组织生产，待客户提出实际需求时即时供货。当库存低于安全库存时，生产制造中心会及时组织生产 予以补充。 公司生产有淡旺季，一般6-8月是淡季，并受宏观经济及下游市场情况影响可能提前或延长；11 月至次年3月为旺季，主要根据汽车销售淡旺季的变化而变化的。

4、销售模式 （1）销售方式 公司以汽车整车厂为终端客户，是整车厂和发动机厂的一级配套商。公司常规产品的销售属于大 客户维护型，营销中心与各个客户间签订年度供应协议（即框架性协议），再依据客户各阶段实际生产 需求信息确定最终销售数量。公司的新产品销售主要是通过配合终端客户，针对特定设计要求进行同 步研发，并提供相应产品，从而实现新产品的销售。 公司销售全部为直销，通过近几年的市场开拓，已经在全国建立了完善的营销体系和销售服务网 络，通过完善的客户服务和技术支持，逐步形成品牌优势，与客户间建立了良好、持续的合作关系。 随着汽车行业的技术更新和整车厂不断的车型升级换代，公司持续推出自主创新产品，满足汽车行业 头部企业的市场需求。 （2）公司销售产品的定价机制 公司与客户在确定开发配套关系后，产品的价格按双方事先商定的核价方式进行报价，并按定价 流程经双方协商一致后予以确定。 5、研发模式 公司组建了业内领先的企业技术中心和电气实验室，负责对新产品的设计研发以及相关电气性能 验证。 公司研发部门根据市场需求，进行可行性分析后，向总经理提出研发项目申请，经批准同意后， 组建项目研发小组，进行产品研发。公司制定了《设计和开发控制程序》，对产品研发过程中各部门以 及负责人的职责、产品研发的流程以及相应文件和记录进行了严格的规范。 为了更好地满足客户需求，公司除自主研发外，还与整车厂客户合作进行产品的同步研发工作。 合作模式通常是由整车厂研究院提出技术规范和功能要求，双方研发人员共同参与设计和验证，产出 的知识产权和科研成果一般为归客户所有，协议约定归发行人所有或双方共有的除外。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	是
其他相关的认定情况	北京大地被认定为北京市专精特新中小企业； 柳州稳远被认定为广西壮族自治区科技型中小企业；
	南通大地被认定为2023年度国家知识产权优势企业； 南通大地被认定为江苏省质量信用AA级企业。

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
报告期内，公司实现营业收入814,594,110.63元，比上年同期增加324,007,766.15元，增长了 66.05%；实现归属于公司股东的净利润 5,219,208.19元，比上年同期增长了 121.72%。截止报告期 末，公司总资产为1,178,972,295.42元，净资产为443,921,197.53元，分别比上年期末增加51.20% 和1.19%。 在经历了2022年商用车市场大幅下滑以后，2023年企稳回升，实现恢复性增长，公司主要客户 的订单及装车量均大幅度增加。公司全力做好客户保供工作，发挥多地设有工厂的优势，组织调配生 产能力，千方百计满足客户需求；同时加大新市场新产品开发力度，部分新客户已进入批量和小批量 生产阶段，报告期营业收入较上年同期呈现较大幅度增长。但由于大宗商品价格一直处于高位，人工 成本增加，公司产品毛利率偏低，此外公司管理费用、研发费用增加，公司的净利润率仍然偏低。 为吸引和引进人才，2023年初公司新能源研究院在上海成立了分院，共引进30多名不同专业的 技术和管理人员，为公司的管理提升、市场开发和技术开发提供了人才保证。 报告期，公司及子公司新申请发明专利9项、实用新型专利20项、外观专利1项；获得授权实 用新型专利13项，外观设计1项。截止报告期末，公司及子公司拥有有效发明专利15项，实用新型 专利160项，外观设计专利12项。 2023年5月公司董事长蒋明泉被中共南通市委、南通市人民政府授予“杰出通商”荣誉称号。在 2023年6月14日召开的中国汽车工业协会车用电路分委会成立大会上，公司被选为副理事长单位。 公司还被评为2023年度国家知识产权优势企业，被认定为江苏省质量信用AA级企业，子公司柳州稳 远通过了国家高新技术企业认定。

(二) 行业情况

根据中国汽车工业协会发布的数据，2023年汽车产销量分别完成了 3,016.1万辆和 3,009.4万 辆,同比分别增长11.6%和12%。其中，乘用车产销量分别完成2,612.4万辆和2,606.3万辆，同比分 别增长9.6%和10.6%；商用车产销量分别完成403.7万辆和403.1万辆，同比分别增长26.8和22.1%； 新能源汽车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%；汽车出口491万

辆，同比增长 57.9%。我国经济运行保持持续恢复态势，国家和各地相继出台了促销政策，在这样的 背景下，汽车行业 2023年呈现了 2位数的增长。尤其作为车市亮点的新能源汽车、汽车出口和中国 品牌继续延续良好发展态势，商用车实现恢复性增长。 展望2024年，汽车行业呈现稳中向好、持续增长态势。中国汽车工业协会预计，2024年中国汽 车总销量将超过3100万辆，同比增长3%以上。其中，乘用车销量2680万辆，同比增长3%；商用车销 量420万辆，同比增长4%。新能源汽车销量1150万辆，出口550万辆。但也会面临一些不确定因素， 全球经济下行压力、美西方对中国企业的打压，这些都可能对汽车需求和供给产生一定的影响。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2023年末		2022年末		变动比例%
	金额	占总资产 的比重%	金额	占总资产 的比重%
货币资金	60,423,430.89	5.13%	65,239,275.02	8.37%	-7.38%
交易性金融资产	75,000,000.00	6.36%	98,000,000.00	12.57%	-23.47%
应收票据	40,426,152.31	3.43%	10,847,888.58	1.39%	272.66%
应收账款	331,352,114.25	28.11%	157,721,078.36	20.23%	110.09%
应收款项融资	62,308,846.63	5.29%	45,276,744.03	5.81%	37.62%
预付款项	2,723,006.93	0.23%	1,756,271.03	0.23%	55.04%
其他应收款	10,277,267.80	0.87%	11,111,979.49	1.43%	-7.51%
存货	244,297,430.62	20.72%	161,703,976.39	20.74%	51.08%
其他流动资产	1,696,513.89	0.14%	751,885.34	0.10%	125.63%
投资性房地产	-	-	-	-	-
长期股权投资	-	-	-	-	-
固定资产	114,229,354.47	9.69%	124,534,754.28	15.97%	-8.28%
在建工程	125,984,022.97	10.69%	1,631,800.18	0.21%	7,620.55%
使用权资产	26,485,635.17	2.25%	19,639,819.57	2.52%	34.86%
无形资产	40,595,243.51	3.44%	40,440,292.80	5.19%	0.38%
长期待摊费用	13,476,747.26	1.14%	10,898,879.11	1.40%	23.65%
商誉	-	-	-	-	-
递延所得税资产	27,990,685.69	2.37%	23,701,856.25	3.04%	18.09%
其他非流动资产	1,705,843.03	0.14%	6,512,144.75	0.84%	-73.81%
短期借款	224,850,762.90	19.07%	106,094,700.82	13.61%	111.93%
应付票据	33,265,667.16	2.82%	16,265,666.07	2.09%	104.51%
应付账款	371,557,942.84	31.52%	120,440,107.07	15.46%	208.50%
合同负债	1,069,662.47	0.09%	1,365,543.81	0.18%	-21.67%
应付职工薪酬	18,126,311.59	1.54%	11,012,103.69	1.41%	64.60%
应交税费	6,279,131.12	0.53%	4,901,576.92	0.63%	28.10%
其他应付款	736,286.57	0.06%	386,678.59	0.05%	90.41%
一年内到期的非流动 负债	8,531,757.21	0.72%	3,951,369.21	0.51%	115.92%
其他流动负债	20,411,174.44	1.73%	7,508,435.54	0.96%	171.84%
长期借款	2,579,333.49	0.22%	3,003,333.45	0.39%	-14.12%
租赁负债	18,143,645.36	1.54%	15,154,302.44	1.94%	19.73%
长期应付款	29,499,422.74	2.50%	50,982,838.23	6.54%	-42.14%
未分配利润	53,868,607.88	4.57%	50,096,699.77	6.42%	7.53%
归属于母公司所有者 权益合计	443,921,197.53	37.65%	438,701,989.34	56.26%	1.19%

资产负债项目重大变动原因：
应收票据：增加 272.66%，主要为本期采购量增加，用银行承兑票据质押给供应商开具银行承兑 及收到的未到期商业承兑增加所致。 应收账款：增加110.09%，主要为本期销售大幅增加，未到期应收账款增加所致。 应收款项融资：增加37.62%，主要为本期营业收入增加，收到客户支付的未到期银行承兑增加所 致。 预付款项：增加55.04%，主要为员工数量增加，宿舍租赁费用和教育培训费增加所致。 存货：增加51.08%，主要为订单增加，原材料采购和产品库存增加所致。 其他流动资产：增加125.63%，主要为待抵扣增值税增加所致。 在建工程：增加7620.55%，主要为新厂区建设所致。 使用权资产：增加34.86%，主要为徐州大地新增租赁厂房所致。 其他非流动资产：减少73.81%，主要为土地预付款转无形资产所致。 短期借款：增加111.93%，主要为客户订单增加，流动资金需求增加所致。 应付票据：增加104.51%，主要为客户订单增加，原材料采购增加，采用票据支付增加所致。 应付账款：增加208.50%，主要为客户订单增加，原材料采购增加，未到期应付账款增加。 应付职工薪酬：增加64.60%，主要为客户订单增加，员工人数增加，应付职工薪酬相应增加。 其他应付款：增加90.41%，主要为其他暂收款增加所致。 一年内到期的非流动负债：增加115.92%，主要为一年到期的租赁负债增加所致。 其他流动负债：增加 171.84%，主要为预提运输费用及未终止确认的已背书未到期应收票据增加 所致。 长期应付款：减少42.14%，主要为聚源退还一幢生产厂房，分期付款购买固定资产减少所致。境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2023年		2022年		变动比例%
	金额	占营业收 入的比重%	金额	占营业收 入的比重%
营业收入	814,594,110.63	-	490,586,344.48	-	66.05%
营业成本	659,956,963.66	81.02%	408,543,471.99	83.28%	61.54%
毛利率	18.98%	-	16.72%	-	-
税金及附加	4,314,306.49	0.53%	3,196,247.24	0.65%	34.98%
销售费用	16,078,930.06	1.97%	14,366,099.27	2.93%	11.92%
管理费用	73,000,753.57	8.96%	48,950,657.45	9.98%	49.13%
研发费用	55,749,497.70	6.84%	43,282,304.13	8.82%	28.80%
财务费用	6,921,945.46	0.85%	5,658,646.10	1.15%	22.33%
信用减值损失	-5,827,716.06	-0.72%	-130,318.15	-0.03%	4,371.91%
资产减值损失	-6,624,386.99	-0.81%	-5,537,301.39	-1.13%	19.63%
其他收益	9,581,049.23	1.18%	2,907,921.66	0.59%	229.48%
投资收益	947,372.32	0.12%	683,305.75	0.14%	38.65%
公允价值变动收益	0.00	0.00%	0.00	0.00%	-
资产处置收益	4,410,627.30	0.54%	151,451.25	0.03%	2,812.24%
汇兑收益	0.00	0.00%	0.00	0.00%	-
营业利润	1,058,659.49	0.13%	-35,336,022.58	-7.20%	103.00%
营业外收入	48,978.63	0.01%	79,956.38	0.02%	-38.74%
营业外支出	177,259.37	0.02%	92,220.92	0.02%	92.21%
所得税费用	-4,288,829.44	-0.53%	-11,322,213.06	-2.31%	62.12%
净利润	5,219,208.19	0.64%	-24,026,074.06	-4.90%	121.72%

项目重大变动原因：

营业收入：增加66.05%，主要为商用车市场恢复性增长，同时公司新市场开发量产，新老客户 订单大幅增加所致。 营业成本：增加61.54%，主要为订单大幅增加，生产量增长，生产成本同步增加。 税收及附加：增加34.98%，主要为收入增长，增值税附加增加；新增土地使用权，土地使用税 增加。 管理费用：增加49.13%，主要为订单增加，生产量增长，同时公司引进管理人才，管理费用相 应增加。 其他收益：增加229.48%，主要为与收益相关的政府补助和增值税加计扣除增加所致。

信用减值损失：增加4371.91%，主要为应收账款增加计提坏账准备增加。 营业利润：增加103.00%，主要为客户订单增加，营业收入增长，营业利润较上年增加。 营业外收入：减少38.74%，主要为无需支付的款项减少所致。 营业外支出：增加92.21%，主要为报告期对外捐赠增加所致。 利润总额：增加102.63%，主要为客户订单增加，营业收入增长，利润总额较上年增加。 所得税费用：增加62.12%，主要为客户订单增加，营业收入增长，所得税费用较上年增加。 净利润：增加121.72%，主要为客户订单增加，营业收入增长，净利润较上年增加。

(2) 收入构成
单位：元
（未完）