中纺标(873122):申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于中纺标检验认证股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
关于中纺标检验认证股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”，“保荐机构”）作为中纺标检验认证股份有限公司（以下简称“中纺标”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北《京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》等有关规定，对中纺标 2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金的存放、使用及专户余额情况 （一）募集资金基本情况 2022年 8月 29日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意中纺标检验认证股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1962号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。公司本次发行价格为 8.00元/股，初始发行股数为 925.00万股（不含行使超额配售选择权所发的股份）。 2022年 9月 27日，中纺标在北京证券交易所上市。自发行人在北京证券交易所上市之日起 30个自然日内（含第 30个自然日，即自 2022年 9月 27日至2022年 10月 26日），获授权主承销商有权使用超额配售股票募集的资金以竞价交易方式购买发行人股票，且申报买入价格不得超过本次发行的发行价，购买的股份数量不超过本次超额配售选择权股份数量限额（138.75万股）。 截至 2022年 10月 26日日终，获授权主承销商未利用本次发行超额配售所获得的资金以竞价交易方式从二级市场买入发行人股票。发行人按照本次发行价格 8.00元/股，在初始发行规模 925.00万股的基础上全额行使超额配售选择权新增发行股票数量 138.75万股，由此发行总股数扩大至 1,063.75万股，发行人总股本由 9,113.2608万股增加至 9,252.0108万股，发行总股数约占发行后总股本的11.50%。公司由此增加的募集资金总额为 1,110.00万元，连同初始发行规模925.00万股股票对应的募集资金总额 7,400.00万元，本次发行最终募集资金总额为 8,510.00万元。扣除发行费用（不含税）金额为 1,340.7230万元，募集资金净额为 7,169.2770万元。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并分别于 2022年 9月 16日、2022年 10月 27日出具了（众环验字（2022）0210064号）《验资报告》和众环验字（2022）0210072号《验资报告》。 （二）2023年度募集资金使用和结余情况 为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》的相关要求，公司已对募集资金实行了专户存储管理制度，并与申万宏源承销保荐和中国建设银行股份有限公司北京远洋支行分别签署了《募集资金三方监管协议》。 截至 2023年 12月 31日，募集资金余额具体如下：
（一）募集资金管理制度的制定 公司在新三板挂牌期间制定《募集资金管理制度》，为规范募集资金的管理和使用，保障公司、股东、债权人及其他利益相关人的合法权益，公司根据《公司法》《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》和《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》等有关法律、监管指引的规定和要求，结合公司的实际情况，修订了《募集资金管理制度》。该制度已经公司第二届董事会第十五次会议和2022年第三次临时股东大会审议通过。公司对募集资金采用专户存储制度，履行募集资金使用的审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。 （二）募集资金余额情况 截至 2023年 12月 31日，公司募集资金专户银行存款情况详见下表： 单位：元
本年度募集资金实际使用情况详见附表一：2023年度公开发行募集资金使四、公开发行募集资金置换的情况 公司于2023年2月24日召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金14,080,232.75元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了众环专字(2022)0216098号《中纺标检验认证股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见；保荐机构对该事项发表了无异议的核查意见。 五、变更募集资金用途的资金使用情况 报告期内，公司不存在变更募集资金用途的资金使用情况。 六、募集资金使用及披露中存在的问题 公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况。募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违法、违规之情形。 七、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的鉴证报告的结论性意见 经核查，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）认为：中纺标检验认证股份有限公司截至 2023年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和北京证券交易所颁布的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了中纺标检验认证股份有限公司截至 2023年 12月 31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。 八、结论性意见 经核查，保荐机构认为：中纺标 2023年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在违规改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。 （以下无正文） 附表1： 募集资金使用情况对照表 单位：元
注 3：截至 2023年 12月 31日，新检测技术研发中心建设项目、全业务数字化管理平台建设项目和晋江运动用品检测实验室建设项目累计投入金额占投资 总额的比例分别为 60.29%、16.97%和 29.58%，如公司 2024年无法对募集资金进行合理有效的利用，公司存在募投项目无法按照预定日期达到可使用状态的可 能。 说明 1：公司于 2023年 2月 24日召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目 及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金 14,080,232.75元。 说明 2：公司于 2023年 2月 24日召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资 金金额的议案》，同意公司根据本次公开发行股票募集资金实际情况，对本次募集资金投资项目实际募集资金投资金额进行调整。 中财网
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