[年报]拾比佰(831768):2023年年度报告
原标题:拾比佰:2023年年度报告 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 3 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重大事件 .......................................................... 44 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 50 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 55 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 60 第九节 行业信息 .......................................................... 64 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 65 第十一节 财务会计报告 .................................................... 74 第十二节 备查文件目录 ................................................... 180
【重大风险提示表】 1、 是否存在退市风险 □是 √否 2、 本期重大风险是否发生重大变化 √是 □否 公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。
二、 联系方式
三、 信息披露及备置地点
四、 企业信息
五、 注册变更情况 □适用 √不适用 六、 中介机构
七、 自愿披露 □适用 √不适用 八、 报告期后更新情况 □适用 √不适用
二、 营运情况 单位：元
三、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 √适用 □不适用
五、 2023年分季度主要财务数据 单位：元
季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用 √不适用 六、 非经常性损益项目和金额 单位：元
七、 补充财务指标 □适用 √不适用
公司一直致力于金属外观复合材料的研发、生产、销售及应用拓展。公司所处的金属外观复合材料 行业属于新材料行业，偏向于材料的应用方面。通过自主研发并经过多年的技术积累，公司目前已经掌 握复合与工艺控制技术、远红外辐射加热技术、耐热金属外观复合材料复合技术、定位涂覆技术、高阻 隔高加工性薄膜层压金属复合技术、IN-LINE在线剪切系统工艺技术等工艺控制核心关键技术；截止报 告期末，公司共有有效专利授权99项，其中10项发明专利、85项实用新型专利和4项外观设计专利。 利用上述技术，并通过合理的采购、生产及销售模式，公司生产出金属外观复合材料产品（包括PCM产 品、VCM产品及MCM产品等），销售给家电行业等生产厂商，包括各品牌制造商和OEM厂商，如美的、海 信、长虹、松下、奥马等。报告期内，公司的收入来源主要是产品销售。 公司的采购、生产及销售模式的具体情况如下： （一）采购模式 公司采购的主要原材料包括钢铁薄板基材、油漆、PVC膜等各类覆膜材料和保护膜等。公司一般会 根据每个客户的历史销售情况并结合对未来市场的判断，制定采购计划。公司依据计划进行原辅材料的 采购，定制类基材需要提前 1.5-2个月向上游供应商下单采购；现货基材从下单订购到到货需要约 10 －30天；PVC膜等各类覆膜材料和油漆等其他原材料主要来自国内生产厂商，采购周期相对较短。因此 行业的经营特点就是需要进行充足的原材料备货，从而保证下游客户的生产和销售计划不受影响。 （二）生产模式 基于金属外观复合材料具有“小批量、多品种”的行业特性，公司生产主要采取“以销定产”模式。 公司根据客户的年生产计划安排，结合客户的历史销售数据进行动态的分析预测，依据预测的需求量进 行原材料的采购和备货。客户向公司发出具体规格型号产品的订货单，公司在接受订单的情况下根据客 户订单要求安排生产。产品检验合格包装后准时送达客户指定接收地点，客户验收入库后开具收货凭证， 并根据双方约定的结算方式进行结算。一般在接到客户订货单后，产品的交货期省内客户为 3－7天、 外省客户为7-15天，国外客户为2-3个月。 （三）销售模式 公司销售模式主要为直销模式，少量通过贸易商销售。直销即公司将产品直接销售给家电等生产厂 商，包括各品牌制造商和OEM厂商。公司承担了配送环节全过程服务，满足了客户对公司提供产品及时 性的需要。公司产品的运输主要外包给专业的运输公司。公司与主要客户签署框架性合同，对供货产品 种类、产品责任、质量要求、交货方式、付款方式等进行原则性约定，客户根据其生产计划按产品分年 度、季度或月度等以订单方式向公司发出采购计划，公司生产后发货完成销售。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用 √不适用 专精特新等认定情况 √适用 □不适用
二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2023年，国际环境依然复杂严峻，全球经济充满了波动性和不确定性，中国经济顶住外部压力、克 服内部困难，着力扩大内需，优化结构，提振信心，在持续承压中走出一条回升向好的复苏曲线，较好 实现质的有效提升和量的合理增长。据国家统计局公布的数据显示，2023年全年国内生产总值增速为 5.2%呈现前低、中高、后稳的态势。 从公司的主要上游情况来看，钢铁行业全年钢材产量、出口量均同比增长。据国家统计局发布的《中 华人民共和国2023年国民经济和社会发展统计公报》显示，2023年中国粗钢产量101,908.1万吨，同 比持平；钢材产量136,268.2万吨，同比增长5.2%；原煤产量47.1亿吨，同比增长3.%。2023年中国 累计出口钢材9,026.4万吨，同比增长36.2%，出口金额5,929亿元，同比下降3.4%；累计进口钢材764.5 万吨，同比下降27.6%，进口金额891亿元，同比下降21.5%；累计进口铁矿砂及其精矿117,906.0万 吨，同比增长6.6%；累计进口煤及褐煤47,441.6万吨，同比增长61.8%。 从公司的主要下游情况来看，2023年家电市场回暖趋势显著，产量、销量上都取得了稳定的增长。 据国家统计局发布的数据显示，2023年中国房间空气调节器产量 24,487万台，同比增长 13.5%；彩色 电视机产量19,339.6万台，同比下降1.3%；家用电冰箱产量9,632.3万台，同比增长14.5%，全国洗 衣机产量10,458.3万台，同比增长19.3%。据海关总署数据显示，2023年1-12月中国累计出口家用电 器371,741.2万台，同比增长11.2%，金额6,174.2亿元，同比增长9.9%，其中：累计出口空调4,799 万台，同比增长4.6%；累计出口冰箱6,713万台，同比增长22.4%；1-12月累计出口洗衣机2,879万台， 同比增长39.8%；累计出口液晶电视9,887万台，同比增长7.5%。据奥维云网数据显示，2023年国内家 电零售市场规模达到8,498亿元，同比增长3.6%。其中：空调市场零售额为2,117亿元，同比增长7.5%； 洗衣机市场零售额934亿元，同比上升5.8%；干衣机市场零售额达到129亿元，同比增加23.8%；冰箱 市场零售额达到1,333亿元，同比增加7.0%；厨卫大家电零售额1,670亿元，同比增长5.3%；厨房小 家电整体零售额549.3亿元，同比下降9.6%。 2023年，面对国内外复杂的经济环境，各行各业都面临着严峻的考验，公司在董事会的战略引领和 公司全员的共同努力下，沉着应对更趋复杂严峻的外部环境，坚持稳健发展、稳中求进，合理安排生产， 保障生产经营稳定运行，2023年全年公司实现营业收入113,589.09万元，同比增长12.20%，归属于上 市公司股东的净利润-3,955.58万元，同比下降 404.12%，归属于上市公司股东的净资产 65,671.10万 元，同比下降6.28%，主要影响因素如下： （1）2023年，受中国家电市场整体复苏影响，公司营业收入同比增长12.20%，同时受房地产行业 不景气影响，部分建材行业服务商改道家电行业服务商，行业竞争愈加激烈，公司成本在转嫁过程中， 难度加大，产品价格下降，成本转嫁不及预期，导致利润下降。 （2）子公司芜湖拾比佰新型材料有限公司投入运营，该项目固定资产投入较大，相应的资产折旧、 摊销、人工等固定费用增加，各项费用显著增长，产品单位成本上升，综合毛利率下降；同时，由于该 项目为新投入运营，产品合格率、毛利率、产能释放等尚需一段时间磨合，报告期内尽管已形成销售收 入，但收入仍难以覆盖其成本，对公司利润造成不利影响，导致利润下降。 (二) 行业情况 1、行业发展概况 公司所处的金属外观复合材料行业属于新材料行业，公司的产品属于“装饰、功能型”应用领域。 “装饰、功能型”是指用一定类型的基板与特定的高分子涂层复合而成的具有外观装饰效果或者特定功 能的金属外观复合材料。目前，金属外观复合材料行业已发展成为专业化程度较高的、拥有众多细分领 域的行业，其技术门槛相较之前已大幅提高，从而形成了对行业新进入者的技术壁垒。部分技术含量较 高生产企业的产品集中于功能型及高端金属外观复合材料行业，这部分企业为处于市场高端的品牌生产 企业。一方面，这类企业在各自的优势细分市场上拥有较高且稳定的市场份额；另一方面，这类企业在 生产规模、财务状况、研发能力、工艺技术水平、稳定及时的量产能力等方面均有较大的优势。 国内从事金属外观复合材料行业生产的企业主要集中在长三角、珠三角和环渤海地区三个产业集群 地带。公司自成立以来，扎根金属外观复合材料行业 20多年，是一家专注于外观复合材料的研发、生 产、销售、应用推广的高新技术企业，致力于为家电、建筑、交通运输及医疗卫生等领域提供外观复合 材料的整体解决方案。在珠三角地区处于行业领先地位，是国内较早从事家电金属外观复合材料生产企 业之一。 2、行业法律法规等的变动及对公司经营情况的影响 （1）消费提振，内需稳步扩大，国内大循环主体地位进一步巩固 在全球经济弱复苏，增长动能严重不足，加之地缘政治冲突持续多发的情况下，外部需求增长放缓。 内需是中国经济发展的基本动力，2023年，全国各地各部门深入实施扩大内需战略，积极推出一系列提 振消费政策举措，推动消费市场回升向好。据国家统计局数据显示，2023年全年社会消费品零售总额 47.15万亿元，最终消费支出对经济增长的贡献率为82.5%，资本形成总额对经济增长的贡献率为28.9%， 内需稳步扩大，消费持续恢复向好，国内大循环主体地位进一步巩固。 商务部将2024年确定为“消费促进年”，其中推动汽车、家电等以旧换新是2024年促消费的重点。 2023年，全国汽车保有量约3.4亿辆，冰箱、洗衣机、空调等主要品类家电保有量超过30亿台，一些 家电使用了十多年、二十年，更新换代的需求和潜力很大。在尊重消费者意愿的基础上，打通以旧换新 的难点堵点，促进新能源汽车、电子产品、家电家居等大宗消费，推动耐用消费品迭代升级。一系列促 消费举措，非常有利于家电企业及家电材料供应链，未来，金属外观复合材料行业将恢复快速增长态势。 （2）地产深度调整，利好政策发力，家电行业后期有望受益 据中指研究院统计数据显示，2023年，全国已有超200省市(县)优化调整房地产政策，出台调控政 策超 660次，政策环境接近 2014年最宽松阶段。与此同时，新房、存量房房贷利率下调，购房首付比 例下降、住房公积金调整、发放购房补贴、降低交易税费等一系列刺激政策出台，支持刚性和改善性购 房需求。中央以及地方还在进行强有力的发声并加快政策落地，家电行业作为地产后周期有望受益。 据国家统计局数据显示，2023年，房地产开发企业房屋施工面积838,364万平方米，同比下降7.2%， 其中住宅施工面积589,884万平方米，同比下降7.7%。房屋新开工面积95,376万平方米，同比下降20.4%， 其中住宅新开工面积69,286万平方米，同比下降20.9%。房屋竣工面积99,831万平方米，同比增长17.0%， 其中住宅竣工面积72,433万平方米，同比增长17.2%。2023年新建商品房销售面积111,735万平方米， 同比下降8.5%，其中住宅销售面积94,796万平方米，同比下降8.2%。2023年末，新建商品房待售面积 67,295万平方米，其中商品住宅待售面积33,119万平方米。家电市场与房地产有着高度的依存关系， 从家电业快速增长的几十年历史不难发现，家电业的活跃度与房地产周期有着密切关系，房地产回暖家 电业也将受惠。而广泛应用于家电外观部件的金属外观复合材料行业也将受惠，销售向好。 （3）家电安全使用规定出台，叠加十年替换周期节点，换新需求有望集中释放。 当前，我国家电市场已进入到“增量和存量并重时代”，从现实情况看，家电报废量近年来呈现逐 步走高的趋势。据商务部数据显示，2023年，冰箱、洗衣机、空调等主要品类家电保有量超30亿台， 一些家电使用已经超过10年，更新换代的需求和潜力很大。 “家电以旧换新商机巨大，行业企业大有可为。”中国家用电器协会执行理事长姜风表示，消费者 家中的家电产品超期使用后能耗将明显提高，安全隐患也会增加，与之相比，现在的新产品更加节能、 绿色、高效、安全可靠，使用体验也会显著提升。适时淘汰超期服役家电，推进家电以旧换新，既有利 于提升居民生活品质，又可促进产业可持续发展。 国务院印发《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》其中提出，到 2027年，废旧家电 回收量较2023年增长30%，再生材料在资源供给中的占比进一步提升。在相关政策引导支持下，家电企 业、电商平台等也加大投入，积极推动家电以旧换新，深挖市场潜力，如：电商平台推出消费补贴，完 善免费上门、免费拆机、免费搬运等服务，激发消费者换新需求。 以上变化将非常有利于家电企业及家电材料供应链，在未来较长一段时期，金属外观复合材料行业 将会持续保持增长态势。 （4）产品升级，开发新领域，创造新增长点 经过多年的普及推广，“装饰、功能型”金属外观复合材料作为替代传统“喷涂”板材的新型材料， 在家电、家装领域已得到较为广泛的应用。伴随着近年来居民消费观念由实用性向智能化、个性化、时 尚化的转变，家电产品在追求高效的同时，将更注重外观的高品质、差异性以及多样性。此外，家电企 业原有的后涂装工艺一喷涂线的老化淘汰、环保意识加强、人力成本上升等因素，都将促使“装饰、功 能型”金属外观复合材料占家电产品用材比例加速上升。 公司生产的金属外观复合材料以家用电器、建筑装饰、物流运输、文教卫生等领域为主要应用市场， 其具体应用情况：家用电器领域如冰箱、冷柜、洗衣机、微波炉、热水器、空调外机、烤炉、面包机、 豆浆机、饮水机、电饭煲等白色家电；液晶电视机后盖、DVD、机顶盒、功放、音箱、计算机机箱等黑 色家电；建筑装饰领域如洁净手术室内装饰、建筑外墙装饰、电梯桥厢等；物流运输领域如运输设备船 舶内装饰、冷藏运输车的箱体材料等；文教卫生领域如可擦书写板、医疗设备、洁净室自动门等。 近年来，随着物联网、人工智能等技术的不断发展，家电产品逐步实现 WIFI联网控制，智能家电 市场逐步发展。家电作为重要的消费产品，在我国的社会消费品类中占有重要的地位，智能家电逐渐受 到国家政府的高度重视，发布了一系列政策来推动行业快速发展。2023年6月，商务部等四部门发布《关 于做好2023年促进绿色智能家电消费工作的通知》，其中明确提出支持家电生产企业针对农村市场特点 和消费需求，加快研发推广性价比高、操作简便、质量优良的热水器、油烟机、微波炉等绿色智能家电 产品。2023年7月，国务院办公厅发布《国务院办公厅转发国家发展改革委关于恢复和扩大消费措施的 通知》，提出推广智能家电、集成家电、功能化家具等产品，提升家居智能化绿色化水平。 随着全球经济的发展，新兴市场国家的快速崛起，国家宏观政策集中释放，居民储蓄增加，消费能 力或相应提升，在通胀缓解，家电产品的需求量呈现出持续增长的态势。 受益于国家产业结构升级和战略新兴产业的建设，国内金属外观复合材料市场需求将保持上升趋 势。同时，随着新能源汽车、高端制造、军工等行业的快速发展，我国制造业越来越注重轻量化、可塑 性强的复合材料。且随着我国“2030年碳达峰、2060年碳中和”目标的提出，传统铝制品和钢制品等 材料的污染性受到大家重视，因此，复合材料的发展优先级越来越靠前。多种多样的复合材料仍在研发 过程中，在“十四五”期间将加速发展。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元
资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较上年期末减少16,640.72万元，降幅为68.72%，一是报告期内公司兑付到期的承兑汇 票增加，应付票据减少6,522.31万元；二是子公司芜湖新材一期项目投产，原材料备货需求增加，导致 预付款项增加3,808.96万元，存货增加6,501.51万元，受上述原因影响，货币资金期末余额减少； 2、交易性金融资产较上年期末增加0.87万元，增幅为100.00%，主要为报告期末未到期的远期外汇 合约所致； 3、应收款项融资较上年期末减少1,208.53万元,降幅为46.04%，主要是报告期末在手的信用等级较 高的银行承兑汇票减少，导致应收款项融资期末余额减少； 4、预付款项较上年期末增加3,808.96万元，增幅为178.66%，主要是报告期芜湖新材一期项目投产， 原材料等备货需求增加，材料预付款增加，导致期末预付款项余额增加； 5、其他应收款较上年期末增加356.90万元，增幅为71.60%，主要为质量保证金及供应商原材料质 量索赔款； 6、其他流动资产较上年期末减少1,232.87万元，降幅为56.51%，主要是报告期公司享受政府增值 税留抵退税政策，收到增值税留抵退税额，导致计入其他流动资产的增值税留抵税额减少，其他流动资 产期末余额减少； 7、投资性房地产较上年期末增加1,227.73万元,增幅为100.00%，主要是报告期公司为提高资产使 用效率，将位于珠海市金湾区红旗镇红旗路8号的闲置厂房等由固定资产变更为投资性房地产,用于出 租,获取收益所致； 8、在建工程较上年期末增加1,281.39万元，增幅为201.94%，主要是报告期子公司珠海新材扩建原 材料仓库，在建工程投入增加，导致在建工程期末余额增加； 9、长期待摊费用较上年期末增加158.14万元，增幅为101.99%，主要是报告期芜湖新材、珠海新材 办公楼及食堂装修，装修费用增加，导致长期待摊期末余额增加； 10、递延所得税资产较上年期末增加1,664.98万元，增幅为107.40%，主要是报告期可抵扣亏损可 抵扣暂时性差异影响的递延所得税资产增加，导致期末递延所得税资产增加； 11、其他非流动资产较上年期末减少106.78万元，降幅为41.74%，主要是预付的购置长期资产款项， 在报告期内及时予以确认结转至在建工程或固定资产，导致其他非流动资产期末余额减少； 12、应付票据较上年期末减少6,522.31万元，降幅为37.68%，主要是报告期内公司兑付了到期的承 兑汇票，导致应付票据减少； 13、应交税费较上年期末减少242.75万元，降幅为52.68%，主要是期末当期应交增值税减少所致； 14、其他应付款较上年期末增加68.73万元，增幅为51.66%，主要是报告期内收到用于出租的厂房 承租方保证金76万元，导致其他应付款期末余额增加； 15、一年内到期的非流动负债较上年期末减少519.21万元，降幅为72.88%，主要是报告期公司偿还 了一年内到期的长期借款，导致一年内到期的非流动负债期末余额减少； 16、长期借款较上年期末增加447.50万元，增幅为47.11%，主要是报告期公司新增一笔650万元三 年期流动资金贷款所致； 17、租赁负债较上年期末余额减少21.69万元，降幅为38.65%，主要是报告期公司支付青岛推广展 示中心租金，导致租赁负债减少； 18、递延所得税负债较上年期末增加7.27万元，增幅为265.60%，主要是公司的部分银行承兑汇票 贴现，于财务报表中以短期借款列示，相关的贴现费用一次支付而在财务报表中按贴现期间进行摊销， 从而导致账面价值和计税基础产生差异。 境外资产占比较高的情况 □适用 √不适用 2. 营业情况分析 (一) 利润构成 单位：元
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