[一季报]黄山旅游(600054):黄山旅游2024年第一季度报告

 时间：2024年04月30日 10:46:01 中财网
原标题:黄山旅游:黄山旅游2024年第一季度报告

证券代码：600054 证券简称：黄山旅游 900942 黄山B股
黄山旅游发展股份有限公司
2024年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第一季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比上年同期增减 变动幅度(%)
营业收入336,454,018.04-0.43
归属于上市公司股东的净利润25,499,904.98-60.51
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润22,450,414.93-62.77
经营活动产生的现金流量净额-23,935,533.32-118.21
基本每股收益（元/股）0.0350-60.45
稀释每股收益（元/股）0.0350-60.45
加权平均净资产收益率（%）0.57减少1个百分点

　本报告期末上年度末本报告期末比上年 度末增减变动幅度 (%)
总资产5,654,464,112.385,654,288,820.010
归属于上市公司股东 的所有者权益4,509,953,197.504,486,489,092.520.52
(二)非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准 备的冲销部分-440,460.30　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标 准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除 外2,716,328.41　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的 公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债 产生的损益1,734,271.24　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费　　
委托他人投资或管理资产的损益216,575.34　
对外委托贷款取得的损益　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项 资产损失　　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益　　
非货币性资产交换损益　　
债务重组损益　　
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费 用，如安置职工的支出等　　
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产 生的一次性影响　　
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支 付费用　　
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应 付职工薪酬的公允价值变动产生的损益　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益　　
交易价格显失公允的交易产生的收益　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益　　
受托经营取得的托管费收入　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-48,091.87　
其他符合非经常性损益定义的损益项目　　
减：所得税影响额1,044,655.71　
少数股东权益影响额（税后）84,477.06　
合计3,049,490.05　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
归属于上市公司股东的净利润-60.51主要系有效购票人数减少导致景区板块利润下 降；新增项目尚处培育期，成本费用同比增加导致 利润减少。同时，上年同期存在可弥补亏损，故所 得税费用同比增加。
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润-62.77主要系有效购票人数减少导致景区板块利润下 降；新增项目尚处培育期，成本费用同比增加导致 利润减少。同时，上年同期存在可弥补亏损，故所 得税费用同比增加。
经营活动产生的现金流量净额-118.21主要系本期支付上期计提企业所得税增加，同时， 因营业成本增加导致购买商品、接受劳务支付的 现金增加所致。
基本每股收益-60.45主要系有效购票人数减少导致景区板块利润下 降；新增项目尚处培育期，成本费用同比增加导致 利润减少。同时，上年同期存在可弥补亏损，故所 得税费用同比增加。
稀释每股收益-60.45主要系有效购票人数减少导致景区板块利润下 降；新增项目尚处培育期，成本费用同比增加导致 利润减少。同时，上年同期存在可弥补亏损，故所 得税费用同比增加。
加权平均净资产收益率减少1个 百分点主要系有效购票人数减少导致景区板块利润下 降；新增项目尚处培育期，成本费用同比增加导致 利润减少。同时，上年同期存在可弥补亏损，故所 得税费用同比增加。
二、 股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数51,401报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股 比例 (%)持有有限售条件 股份数量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
黄山旅游集团有限公司国有法人296,595,75040.660无　
辽宁方大集团实业有限公司境内非国有 法人5,350,3090.730未知　
香港中央结算有限公司其他3,985,1330.550未知　
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND其他3,902,8030.540未知　
GUOTAI JUNAN SECURITIES（HONG KONG） LIMITED其他3,774,5660.520未知　
中国工商银行－融通动力先锋混 合型证券投资基金其他3,726,8000.510未知　
平安安赢股票型养老金产品－中 国银行股份有限公司其他3,301,6000.450未知　
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND其他3,230,6880.440未知　
中国银行股份有限公司－富国中 证旅游主题交易型开放式指数证 券投资基金其他3,072,0000.420未知　
林彤境内自然人2,374,0000.330未知　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
黄山旅游集团有限公司296,595,750人民币普通股296,595,750　　　
辽宁方大集团实业有限公司5,350,309人民币普通股5,350,309　　　
香港中央结算有限公司3,985,133人民币普通股3,985,133　　　
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND3,902,803境内上市外资股3,902,803　　　
GUOTAI JUNAN SECURITIES（HONG KONG） LIMITED3,774,566境内上市外资股3,774,566　　　
中国工商银行－融通动力先锋混 合型证券投资基金3,726,800人民币普通股3,726,800　　　

平安安赢股票型养老金产品－中 国银行股份有限公司3,301,600人民币普通股3,301,600
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND3,230,688境内上市外资股3,230,688
中国银行股份有限公司－富国中 证旅游主题交易型开放式指数证 券投资基金3,072,000人民币普通股3,072,000
林彤2,374,000境内上市外资股2,374,000
上述股东关联关系或一致行动的 说明上述股东中，黄山旅游集团有限公司与其余股东之间不存在关联关系或一 致行动的情况。公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动的情 况。　　
前10名股东及前10名无限售股 东参与融资融券及转融通业务情 况说明（如有）报告期末，在前10名股东及前10名无限售股东中，公司未获悉有参与融 资融券及转融通业务的情况。　　

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1、报告期内，黄山景区累计接待进山游客82.72万人，较去年同期84.51万人减少1.79万人，减幅2.12%。

2、报告期内，公司于2024年1月19日召开第八届董事会第二十次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币2.50亿元闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的低风险理财产品，投资期限为公司董事会审议通过后一个自然年度内，在上述资金额度及投资期限内，资金可以滚动使用（详见公司2024-003号公告）。

3、报告期内，公司于2024年1月19日召开第八届董事会第二十次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币7.50亿元闲置自有资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的低风险理财产品，投资期限为公司董事会审议通过后一个自然年度内，在上述资金额度及投资期限内，资金可以滚动使用（详见公司2024-004号公告）。

4、报告期内，公司于2024年1月19日召开第八届董事会第二十次会议，审议通过了《关于投资建设黄山国际大酒店升级改造工程项目的议案》，同意公司投资建设黄山国际大酒店升级改造工程项目，预计投资金额约为1.50亿元，资金来源为公司自有资金（详见公司2024-005号公告）。


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:黄山旅游发展股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金1,101,625,034.921,967,041,619.78
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产679,734,271.24　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款29,691,732.5828,452,331.51
应收款项融资　　
预付款项33,806,944.0415,074,008.54
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款45,563,548.3820,941,366.21
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货470,100,989.58453,445,068.11
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产97,023,174.1428,365,410.06
流动资产合计2,457,545,694.882,513,319,804.21
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资166,029,920.23166,895,064.06
其他权益工具投资42,962,400.0045,676,800.00
其他非流动金融资产479,231,709.43479,231,709.43
投资性房地产5,510,206.785,549,585.17
固定资产1,516,284,798.121,505,650,552.96
在建工程251,686,045.70272,972,149.05
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产280,948,440.76204,023,598.96
无形资产157,153,576.19159,296,687.25
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉55,012,305.6155,012,305.61
长期待摊费用215,174,541.63223,552,420.66
递延所得税资产14,601,884.9814,601,884.98
其他非流动资产12,322,588.078,506,257.67
非流动资产合计3,196,918,417.503,140,969,015.80
资产总计5,654,464,112.385,654,288,820.01
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款182,207,441.33213,109,748.35
预收款项957,471.661,000,795.96
合同负债30,083,697.3025,644,821.61
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬69,546,716.1595,598,528.25
应交税费31,346,335.7049,565,871.58
其他应付款95,648,690.5281,869,899.79
其中：应付利息　　
应付股利8,845,530.8110,409,810.20
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债178,104,974.82169,252,741.56
其他流动负债1,661,166.881,236,791.64
流动负债合计589,556,494.36637,279,198.74
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款1,932,185.001,932,185.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债227,714,951.38198,693,065.17
长期应付款40,156,841.6040,156,841.60
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益42,516,425.8444,349,456.63
递延所得税负债39,448,483.8340,161,276.77
其他非流动负债　　
非流动负债合计351,768,887.65325,292,825.17
负债合计941,325,382.01962,572,023.91
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）729,379,440.00729,379,440.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积343,816,505.20343,816,505.20
减：库存股　　
其他综合收益7,639,437.179,675,237.17
专项储备　　
盈余公积375,683,134.81375,683,134.81
一般风险准备　　
未分配利润3,053,434,680.323,027,934,775.34
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计4,509,953,197.504,486,489,092.52
少数股东权益203,185,532.87205,227,703.58
所有者权益（或股东权益） 合计4,713,138,730.374,691,716,796.10
负债和所有者权益（或股 东权益）总计5,654,464,112.385,654,288,820.01

公司负责人：章德辉 主管会计工作负责人：丁维 会计机构负责人：王雁



合并利润表
2024年1—3月
编制单位：黄山旅游发展股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业总收入336,454,018.04337,916,364.49
其中：营业收入336,454,018.04337,916,364.49
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本287,014,824.37257,606,380.53
其中：营业成本203,650,637.33176,569,149.53
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加6,177,549.574,313,068.69
销售费用7,744,052.715,944,859.07
管理费用70,164,715.7671,824,451.90
研发费用548,734.26　
财务费用-1,270,865.26-1,045,148.66
其中：利息费用3,189,928.132,839,066.64
利息收入4,907,317.714,309,625.63
加：其他收益1,940,641.742,080,411.21
投资收益（损失以“-”号填列）-2,648,568.49-349,765.28
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益-2,865,143.83-1,421,679.06
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-” 号填列）1,734,271.24569,219.18
信用减值损失（损失以“-”号填 列）　　
资产减值损失（损失以“-”号填 列）　　
资产处置收益（损失以“-”号填 列）3,961.68　
三、营业利润（亏损以“-”号填列）50,469,499.8482,609,849.07
加：营业外收入892,004.3258,805.93
减：营业外支出528,172.6548,874.05
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列）50,833,331.5182,619,780.95
减：所得税费用21,796,853.2411,936,345.95
五、净利润（净亏损以“-”号填列）29,036,478.2770,683,435.00
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列）29,036,478.2770,683,435.00
2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）25,499,904.9864,575,642.65
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）3,536,573.296,107,792.35
六、其他综合收益的税后净额-2,035,800.001,614,600.00
（一）归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额-2,035,800.001,614,600.00
1．不能重分类进损益的其他综合收 益-2,035,800.001,614,600.00
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动-2,035,800.001,614,600.00
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2．将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额　　
七、综合收益总额27,000,678.2772,298,035.00
（一）归属于母公司所有者的综合收 益总额23,464,104.9866,190,242.65
（二）归属于少数股东的综合收益总 额3,536,573.296,107,792.35
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.03500.0885
（二）稀释每股收益(元/股)0.03500.0885

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

公司负责人：章德辉 主管会计工作负责人：丁维 会计机构负责人：王雁
合并现金流量表
2024年1—3月
编制单位：黄山旅游发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金345,173,316.87351,641,011.04
客户存款和同业存放款项净增加 额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加 额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还209,225.97　
收到其他与经营活动有关的现金65,870,156.2879,632,585.39
经营活动现金流入小计411,252,699.12431,273,596.43
购买商品、接受劳务支付的现金127,774,975.54106,546,802.02
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加 额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金122,953,401.51104,795,134.85
支付的各项税费67,544,414.0713,888,845.62
支付其他与经营活动有关的现金116,915,441.3274,631,215.77
经营活动现金流出小计435,188,232.44299,861,998.26
经营活动产生的现金流量净 额-23,935,533.32131,411,598.17
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　615,000,000.00
取得投资收益收到的现金　942,437.94
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额42,614.08　
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金4,907,317.714,309,556.32
投资活动现金流入小计4,949,931.79620,251,994.26
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金54,419,769.8183,173,343.35
投资支付的现金730,000,000.001,090,610,206.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额　5,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计784,419,769.811,178,783,549.35
投资活动产生的现金流量净 额-779,469,838.02-558,531,555.09
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金400,000.00　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金400,000.00　
取得借款收到的现金　1,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计400,000.001,500,000.00
偿还债务支付的现金　3,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金8,650,403.831,586,304.20
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润7,143,023.39　
支付其他与筹资活动有关的现金53,760,809.698,826,995.93
筹资活动现金流出小计62,411,213.5213,413,300.13
筹资活动产生的现金流量净 额-62,011,213.52-11,913,300.13
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-865,416,584.86-439,033,257.05
加：期初现金及现金等价物余额1,967,041,619.781,577,644,611.63
六、期末现金及现金等价物余额1,101,625,034.921,138,611,354.58

公司负责人：章德辉 主管会计工作负责人：丁维 会计机构负责人：王雁
(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用


特此公告


黄山旅游发展股份有限公司董事会
2024年4月30日

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