浙能电力(600023):公司就会计师事务所2023年度履职情况评估报告
就会计师事务所 2023年度履职情况 评估报告 浙江浙能电力股份有限公司（以下简称公司）聘请大华会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称大华事务所）作为公司 2023年 度审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对大华事务所2023年度履职情况进行了评估，认为大华事务所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下： 一、资质条件 （一）事务所主要情况 大华会计师事务所创立于 1985年，注册地址为北京市海淀区 西四环中路 16号院 7号楼 1101，首席合伙人为梁春。截至 2023 年末，大华所拥有合伙人 270人、注册会计师 1471名，签署过证 券服务业务审计报告的注册会计师1141名。2022年度业务总收入 332,731.85万元。 （二）项目人员情况 公司2023年年度报告审计项目人员情况如下： 项目合伙人及签字注册会计师：胡超，2005年 9月成为注册 会计师，2015年10月开始从事上市公司审计工作，2003年8月开 始在大华会计师事务所执业，2023年 7月开始为本公司提供审计 服务；近三年签署上市公司审计报告数量为 4个。 签字注册会计师：吴美芬，2007年9月成为注册会计师，2020 年 11月开始从事上市公司审计，2011年 11月开始在大华事务所 执业，2023年 7月开始为本公司提供审计服务；近三年签署上市 公司审计报告1个。 项目质量控制复核人：李海成，2002年2月成为注册会计师， 2000年1月开始从事上市公司和挂牌公司审计工作，2000年1月 开始在大华事务所执业，2012年 1月开始从事复核工作，近三年 复核上市公司和挂牌公司审计报告超过50家次。 大华事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德 守则》对独立性要求的情形。 二、2023年度审计会计师事务所履职情况 大华所按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指 引》等的相关要求，审计了公司 2023年12月31日的合并及母公 司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，及公司2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 在执行审计工作的过程中，大华所运用职业判断，并保持职业 怀疑，与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通。经审计，大华所认为公司财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023年12月31日 的合并及母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果 和现金流量，公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 同时大华所对公司控股股东及其他关联方资金占用情况、涉及财务 公司关联交易的存贷款业务进行核查并出具专项报告。 三、投资者保护能力 大华所已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿 限额之和超过人民币8亿元。职业保险购买符合相关规定。 四、总体评价 经公司评估和审查后，认为大华所满足公司审计工作的要求， 在公司2023年财务报告及内部控制审计过程中，独立、客观、公 正、规范执业，审计行为规范有序，履行了审计机构应尽的职责， 出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 浙江浙能电力股份有限公司 2024年4月28日 中财网
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