[一季报]中国铁物(000927):2024年一季度报告

时间:2024年04月30日 11:01:00 中财网
原标题:中国铁物:2024年一季度报告




中国铁路物资股份有限公司
2024年第一季度报告










二〇二四年四月




证券代码:000927 证券简称:中国铁物 公告编号:2024-定002
中国铁路物资股份有限公司
2024年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


重要内容提示
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计
□ 是 ? 否

一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
?会计政策变更 □会计差错更正 ?同一控制下企业合并 □其他原因 会计政策变更。公司自 2023 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则解释第 16号》(财会[2022]31号)相关规定,对前期相关财务数据进行追溯调整。

同一控制下企业合并。公司及下属子公司因2023年度收购中铁物总供应链科技集团有限公司100%股权,武汉中铁伊通物流有限公司53.60%股权,安徽诚通红四方物流有限公司 50.00%股权,按照企业会计准则同一控制下企业合并的相关规定,对前期相关财务数据进行追溯调整。


 本报告期上年同期 本报告期比上年同 期增减
  调整前调整后 
营业收入(元)9,798,215,203.1210,553,579,161.6410,726,344,824.95-8.65%
归属于上市公司股东的净利润(元)160,459,929.70178,291,550.59177,992,362.49-9.85%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润(元)158,418,857.45172,547,363.08172,238,749.20-8.02%
经营活动产生的现金流量净额(元)809,498,154.51-83,503,902.51-111,023,930.14829.12%
基本每股收益(元/股)0.02650.02950.0294-9.86%
稀释每股收益(元/股)0.02650.02950.0294-9.86%
加权平均净资产收益率1.79%2.10%2.02%减少0.23个百分点
 本报告期末上年度末 本报告期末比上年 度末增减
  调整前调整后 
总资产(元)26,065,173,805.3024,984,308,979.9924,984,308,979.994.33%
归属于上市公司股东的净资产(元)9,069,412,574.468,908,331,397.128,908,331,397.121.81%
(二)非经常性损益项目和金额
? 适用 □ 不适用
单位:元

项目本报告期金额说明
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)98,225,222.92 
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确 定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)1,027,545.40 
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回302,112.46 
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等-42,321,789.64 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,011,972.13 
减:所得税影响额25,330,746.23 
少数股东权益影响额(税后)33,873,244.79 
合计2,041,072.25 
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1.资产负债表项目
单位:元

项目期末余额年初余额幅度变动原因
预付款项2,048,993,535.801,390,007,462.0747.41%主要系报告期预付业务款增加所致
应付账款2,433,267,201.201,524,123,740.0559.65%主要系报告期应付业务款增加所致
合同负债1,460,066,345.371,026,871,894.2542.19%主要系报告期预收业务货款增加所致
其他流动负债193,724,516.70134,012,100.5144.56%主要系报告期预收货款待转销项税增加所致
长期应付职工薪酬129,287,864.1180,687,985.9060.23%主要系报告期计提的离职后福利增加所致
2.利润表项目
单位:元

项 目本期发生额上期发生额幅度变动原因
其他收益12,309,675.525,804,244.67112.08%主要系收到与公司经营业务密切相关的政府补助所致
投资收益343,407.87-9,204,192.08-主要系本期票据贴现等处置债权投资减少所致
信用减值损失13,450,158.01-439,253.10-主要系本期应收账款坏账准备冲回所致
资产处置收益98,225,222.92-4,671.83-主要系公司收到矿山压覆补偿款所致
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位:股

报告期末普通股股东总数62,584报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0   
前10名股东持股情况      
股东名称股东性质持股比 例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况 
     股份状态数量
中铁物总控股有限公司国有法人36.60%2,214,495,5060不适用0
芜湖长茂投资中心(有限合伙)境内非国有法人18.09%1,094,391,9320不适用0
中国国有企业结构调整基金股份有限 公司国有法人7.64%462,151,2880不适用0
天津百利机械装备集团有限公司国有法人5.13%310,438,8080不适用0
工银金融资产投资有限公司国有法人3.66%221,142,7000不适用0
农银金融资产投资有限公司国有法人3.02%182,565,3220不适用0
中国物流集团有限公司国有法人1.21%73,026,1290不适用0
一汽股权投资(天津)有限公司国有法人1.05%63,806,9610不适用0
谢中正境内自然人0.83%49,951,4580不适用0
香港中央结算有限公司境外法人0.62%37,458,2270不适用0
前10名无限售条件股东持股情况      
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类    
  股份种类数量   
中铁物总控股有限公司2,214,495,506人民币普通股2,214,495,506   
芜湖长茂投资中心(有限合伙)1,094,391,932人民币普通股1,094,391,932   
中国国有企业结构调整基金股份有限公司462,151,288人民币普通股462,151,288   
天津百利机械装备集团有限公司310,438,808人民币普通股310,438,808   
工银金融资产投资有限公司221,142,700人民币普通股221,142,700   
农银金融资产投资有限公司182,565,322人民币普通股182,565,322   
中国物流集团有限公司73,026,129人民币普通股73,026,129   
一汽股权投资(天津)有限公司63,806,961人民币普通股63,806,961   
谢中正49,951,458人民币普通股49,951,458   
香港中央结算有限公司37,458,227人民币普通股37,458,227   
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,中国物流集团有限公司与中铁物总控股有限公司存在 关联关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东 是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。     
前10名股东参与融资融券业务情况说明谢中正通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 持有49,951,458股,较2023年末增加11,260,178股。     
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1.合并资产负债表
编制单位:中国铁路物资股份有限公司 2024年3月31日 单位:元
项目期末余额年初余额
流动资产:  
货币资金5,623,763,486.825,092,233,246.30
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产  
衍生金融资产  
应收票据551,767,403.58602,146,645.03
应收账款7,267,146,202.957,308,774,580.34
应收款项融资2,188,081,669.631,967,297,582.59
预付款项2,048,993,535.801,390,007,462.07
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款446,719,995.24502,476,310.43
买入返售金融资产  
存货2,343,232,982.722,470,364,995.82
合同资产458,902,268.06457,460,369.87
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产146,606,390.83171,560,787.92
流动资产合计21,075,213,935.6319,962,321,980.37
非流动资产:  
发放贷款和垫款  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资637,252,130.33534,779,714.82
其他权益工具投资33,880,428.0933,880,428.09
其他非流动金融资产  
投资性房地产1,203,023,003.301,203,023,003.30
固定资产1,887,708,054.851,940,771,546.52
在建工程64,126,939.6454,037,021.93
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产129,588,494.36134,111,041.06
无形资产650,104,000.70711,933,606.24
开发支出2,550,020.503,390,720.50
商誉14,679,135.8314,679,135.83
长期待摊费用75,990,958.1479,326,670.77
递延所得税资产145,347,463.62166,344,870.25
其他非流动资产145,709,240.31145,709,240.31
非流动资产合计4,989,959,869.675,021,986,999.62
资产总计26,065,173,805.3024,984,308,979.99
流动负债:  
短期借款1,599,600,680.571,736,657,518.37
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据7,431,593,190.717,597,747,924.19
应付账款2,433,267,201.201,524,123,740.05
预收款项  
合同负债1,460,066,345.371,026,871,894.25
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬20,802,335.0319,910,671.99
应交税费130,018,836.98141,450,550.24
其他应付款1,310,190,184.261,497,999,441.57
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债287,283,190.84311,169,903.56
其他流动负债193,724,516.70134,012,100.51
流动负债合计14,866,546,481.6613,989,943,744.73
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款230,000,000.00220,000,000.00
应付债券  
其中:优先股  
租赁负债100,894,757.7895,707,111.01
长期应付款79,096,018.30108,827,099.86
长期应付职工薪酬129,287,864.1180,687,985.90
预计负债791,980.57791,980.57
递延收益13,816,783.7913,956,315.89
递延所得税负债193,047,490.67209,340,531.49
其他非流动负债291,070,000.00291,070,000.00
非流动负债合计1,038,004,895.221,020,381,024.72
负债合计15,904,551,376.8815,010,324,769.45
所有者权益:  
股本6,050,353,641.006,050,353,641.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积  
减:库存股  
其他综合收益457,092,337.52456,688,193.82
专项储备647,253.54430,149.60
盈余公积197,419,602.90197,419,602.90
一般风险准备  
未分配利润2,363,899,739.502,203,439,809.80
归属于母公司所有者权益合计9,069,412,574.468,908,331,397.12
少数股东权益1,091,209,853.961,065,652,813.42
所有者权益合计10,160,622,428.429,973,984,210.54
负债和所有者权益总计26,065,173,805.3024,984,308,979.99

2.合并利润表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入9,798,215,203.1210,726,344,824.95
其中:营业收入9,798,215,203.1210,726,344,824.95
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本9,685,499,009.6410,481,911,678.54
其中:营业成本9,349,348,743.7210,179,989,335.85
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加22,526,901.9025,845,528.07
销售费用128,321,566.88121,929,263.43
管理费用188,729,132.69156,758,523.73
研发费用4,860,741.526,804,694.09
财务费用-8,288,077.07-9,415,666.63
其中:利息费用6,729,494.2815,635,496.40
利息收入19,094,686.6630,807,098.42
加:其他收益12,309,675.525,804,244.67
投资收益(损失以“-”号填列)343,407.87-9,204,192.08
其中:对联营企业和合营企业的投资收益9,344,429.778,452,121.55
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益  
汇兑收益(损失以“-”号填列)  
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)  
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)  
信用减值损失(损失以“-”号填列)13,450,158.01-439,253.10
资产减值损失(损失以“-”号填列)141,425.68-914,321.48
资产处置收益(损失以“-”号填列)98,225,222.92-4,671.83
三、营业利润(亏损以“-”号填列)237,186,083.48239,674,952.59
加:营业外收入4,592,541.302,584,331.83
减:营业外支出575,569.17650,627.95
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)241,203,055.61241,608,656.47
减:所得税费用55,186,085.3746,832,259.99
五、净利润(净亏损以“-”号填列)186,016,970.24194,776,396.48
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)186,016,970.24194,776,396.48
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)  
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)160,459,929.70177,992,362.49
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)25,557,040.5416,784,033.99
六、其他综合收益的税后净额-23,156.30-46,312.60
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-23,156.30-46,312.60
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-23,156.30-46,312.60
1.重新计量设定受益计划变动额  
2.权益法下不能转损益的其他综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值变动-23,156.30-46,312.60
4.企业自身信用风险公允价值变动  
(二)将重分类进损益的其他综合收益  
1.权益法下可转损益的其他综合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额  
7.其他  
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额  
七、综合收益总额185,993,813.94194,730,083.88
归属于母公司所有者的综合收益总额160,436,773.40177,946,049.89
归属于少数股东的综合收益总额25,557,040.5416,784,033.99
八、每股收益:  
(一)基本每股收益(元/股)0.02650.0294
(二)稀释每股收益(元/股)0.02650.0294

3.合并现金流量表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量  
销售商品、提供劳务收到的现金11,573,473,110.2212,788,294,750.23
收到的税费返还4,844,805.82955,724.47
收到其他与经营活动有关的现金1,503,137,343.761,552,775,867.89
经营活动现金流入小计13,081,455,259.8014,342,026,342.59
购买商品、接受劳务支付的现金10,402,007,828.5812,734,381,713.12
支付给职工以及为职工支付的现金250,059,880.00251,293,732.32
支付的各项税费159,984,094.20253,208,775.79
支付其他与经营活动有关的现金1,459,905,302.511,214,166,051.50
经营活动现金流出小计12,271,957,105.2914,453,050,272.73
经营活动产生的现金流量净额809,498,154.51-111,023,930.14
二、投资活动产生的现金流量  
收回投资收到的现金  
取得投资收益收到的现金13,395,692.66 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额157,416,710.83171,124.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金 30,000.00
投资活动现金流入小计170,812,403.49201,124.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金39,885,357.4474,777,625.72
投资支付的现金  
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额103,340,585.00 
支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00
投资活动现金流出小计143,225,942.4477,777,625.72
投资活动产生的现金流量净额27,586,461.05-77,576,501.72
三、筹资活动产生的现金流量  
吸收投资收到的现金  
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金  
取得借款收到的现金477,444,596.401,542,723,010.00
收到其他与筹资活动有关的现金900,000.00100,349,743.17
筹资活动现金流入小计478,344,596.401,643,072,753.17
偿还债务支付的现金682,538,463.321,029,779,980.03
分配股利、利润或偿付利息支付的现金26,571,242.3319,291,409.75
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润10,771,552.24 
支付其他与筹资活动有关的现金2,995,636.5896,102,761.77
筹资活动现金流出小计712,105,342.231,145,174,151.55
筹资活动产生的现金流量净额-233,760,745.83497,898,601.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -145,238.34
五、现金及现金等价物净增加额603,323,869.73309,152,931.42
加:期初现金及现金等价物余额2,778,538,093.272,425,741,051.28
六、期末现金及现金等价物余额3,381,861,963.002,734,893,982.70
(二)2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
?适用 ?不适用
(三)审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。



董事长:
赵晓宏

中国铁路物资股份有限公司
董 事 会
2024年4月30日

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