[一季报]国药现代(600420):2024年第一季度报告

 时间：2024年04月30日 11:21:10 中财网

原标题:国药现代:2024年第一季度报告

证券代码：600420 证券简称：国药现代
上海现代制药股份有限公司
2024年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比上年同期增减 变动幅度(%)　
营业收入3,123,407,807.27-8.60　
归属于上市公司股东的净利润331,257,150.1884.83　
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润325,926,581.8491.04　
经营活动产生的现金流量净额711,404,907.55163.91　
基本每股收益（元/股）0.247061.54　
稀释每股收益（元/股）0.247079.51　
加权平均净资产收益率（%）2.64增加 0.92个百分点　
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)
总资产19,851,985,613.9919,352,282,460.602.58
归属于上市公司股东的 所有者权益12,719,618,140.3512,388,360,990.172.67

(二)非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2,592,781.69
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政 策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外24,233,246.50
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回10,625.00
受托经营取得的托管费收入117,924.52
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-16,201,829.78
其他符合非经常性损益定义的损益项目62,400.00
减：所得税影响额-824,268.51
少数股东权益影响额（税后）1,123,284.71
合计5,330,568.34
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
归属于上市公司股东的 净利润84.83一季度公司紧抓市场需求，调整医药中间体及原料药产 品结构，部分高毛利产品销售规模同比增加；同时公司 持续扎实推进降本增效，本报告期期间费用率同比下降 6.73个百分点。上述因素综合带动净利润相关指标同比 增长。
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润91.04　
经营活动产生的现金流 量净额163.91主要是报告期内公司的收入现金比率提升，使得经营活 动现金流入同比增加幅度较大。
基本每股收益61.54归属于上市公司股东的净利润增加，基本每股收益、稀 释每股收益相应同比上升。同时，因公司发行的可转换 公司债券于 2023年 6月完成提前赎回及转股，基本每股 收益与稀释每股收益的变动幅度小于归属于上市公司股 东的净利润的变动幅度。
稀释每股收益79.51　
二、 股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数35,972报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限售条 件股份数量质押、标记 或冻结情况　
　　　　　股份 状态数 量
上海医药工业研究院有限 公司国有法人239,512,62217.86　无0
中国医药投资有限公司国有法人174,005,55912.97　无0
国药集团一致药业股份有 限公司国有法人167,142,20212.46　无0
中国医药集团有限公司国有法人153,091,61211.41145,102,781无0
国药控股股份有限公司国有法人19,068,4401.42　无0
韩雁林境内自然人17,324,9191.29　无0
山东省国有资产投资控股 有限公司国有法人15,834,6261.18　无0
香港中央结算有限公司其他14,772,2281.10　无0
中国工商银行股份有限公 司－招商安盈保本混合型 证券投资基金其他13,725,2641.02　无0
上海广慈医学高科技有限 责任公司国有法人12,520,0000.93　无0
前 10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
上海医药工业研究院有限 公司239,512,622人民币普通股239,512,622　　　
中国医药投资有限公司174,005,559人民币普通股174,005,559　　　
国药集团一致药业股份有 限公司167,142,202人民币普通股167,142,202　　　
国药控股股份有限公司19,068,440人民币普通股19,068,440　　　
韩雁林17,324,919人民币普通股17,324,919　　　
山东省国有资产投资控股 有限公司15,834,626人民币普通股15,834,626　　　
香港中央结算有限公司14,772,228人民币普通股14,772,228　　　

中国工商银行股份有限公 司－招商安盈保本混合型 证券投资基金13,725,264人民币普通股13,725,264
上海广慈医学高科技有限 责任公司12,520,000人民币普通股12,520,000
费国华11,847,000人民币普通股11,847,000
上述股东关联关系或一致 行动的说明上海医药工业研究院有限公司、中国医药投资有限公司、国药集团 一致药业股份有限公司、国药控股股份有限公司均隶属于中国医药 集团有限公司。除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关 系或一致行动人的情况。　　
前 10名股东及前 10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）无　　
持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用
前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2024年 3月 31日
编制单位:上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年 3月 31日2023年 12月 31日
流动资产：　　
货币资金6,414,879,654.285,972,611,230.69
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
项目2024年 3月 31日2023年 12月 31日
应收票据143,666,139.81103,474,290.24
应收账款1,384,378,619.241,341,563,982.18
应收款项融资412,929,027.80605,761,502.42
预付款项189,015,496.21150,114,888.32
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款92,554,424.2584,070,647.03
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货2,348,904,819.252,280,390,426.07
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产251,167,347.96119,005,436.34
流动资产合计11,237,495,528.8010,656,992,403.29
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资154,374,395.48155,515,071.06
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产224,155,598.82224,155,598.82
投资性房地产55,734,023.4257,800,781.74
固定资产5,577,101,307.715,705,438,589.59
在建工程111,539,645.33101,350,070.11
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产74,268,640.4577,869,174.54
无形资产542,766,126.80511,184,078.77
其中：数据资源　　
开发支出316,370,176.39302,936,904.21
其中：数据资源　　
商誉160,151,939.27160,151,939.27
长期待摊费用39,302,524.0328,806,693.30
递延所得税资产158,365,796.14153,133,604.97
其他非流动资产1,200,359,911.351,216,947,550.93
非流动资产合计8,614,490,085.198,695,290,057.31
项目2024年 3月 31日2023年 12月 31日
资产总计19,851,985,613.9919,352,282,460.60
流动负债：　　
短期借款45,048,430.5545,048,430.33
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据627,204,082.90605,490,204.22
应付账款1,010,553,845.63953,130,420.73
预收款项10,748,937.3814,019,111.61
合同负债182,944,440.83230,585,426.62
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬195,100,507.04272,811,979.22
应交税费116,134,570.3387,290,646.76
其他应付款1,659,947,604.121,533,091,482.52
其中：应付利息　　
应付股利2,800,881.322,800,881.32
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,016,119,876.3910,604,941.62
其他流动负债25,533,077.1927,602,751.38
流动负债合计4,889,335,372.363,779,675,395.01
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　1,030,956,986.30
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债56,164,347.0657,965,937.11
长期应付款　　
长期应付职工薪酬518,386.00518,386.00
预计负债　　
递延收益119,755,557.16122,802,480.30
递延所得税负债22,139,995.2222,149,591.83
其他非流动负债　　
非流动负债合计198,578,285.441,234,393,381.54
负债合计5,087,913,657.805,014,068,776.55
项目2024年 3月 31日2023年 12月 31日
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）1,341,172,692.001,341,172,692.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积5,203,773,890.335,203,773,890.33
减：库存股　　
其他综合收益-1,086,067.60-1,086,067.60
专项储备　　
盈余公积438,125,426.79438,125,426.79
一般风险准备　　
未分配利润5,737,632,198.835,406,375,048.65
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计12,719,618,140.3512,388,360,990.17
少数股东权益2,044,453,815.841,949,852,693.88
所有者权益（或股东权益） 合计14,764,071,956.1914,338,213,684.05
负债和所有者权益（或股 东权益）总计19,851,985,613.9919,352,282,460.60
公司负责人：董增贺 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾
合并利润表
2024年 1—3月
编制单位：上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业总收入3,123,407,807.273,417,169,160.61
其中：营业收入3,123,407,807.273,417,169,160.61
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本2,626,556,816.563,077,218,082.04
其中：营业成本1,849,867,447.492,032,906,063.36
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
项目2024年第一季度2023年第一季度
税金及附加38,402,592.2729,056,782.15
销售费用453,603,798.38715,994,328.19
管理费用184,147,588.34171,459,977.24
研发费用121,609,766.63110,631,302.54
财务费用-21,074,376.5517,169,628.56
其中：利息费用9,474,971.4517,649,699.77
利息收入22,839,464.1216,577,259.26
加：其他收益33,474,373.6210,397,780.43
投资收益（损失以“-”号填列）2,479,299.44-1,465,257.04
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益-1,140,675.58-1,187,966.85
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-” 号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填 列）-2,755,504.80-12,752,589.43
资产减值损失（损失以“-”号填 列）-3,251,252.97-13,743,121.25
资产处置收益（损失以“-”号填 列）-2,197,538.39-93,092.76
三、营业利润（亏损以“-”号填列）524,600,367.61322,294,798.52
加：营业外收入802,847.152,901,552.20
减：营业外支出17,399,920.23668,893.27
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）508,003,294.53324,527,457.45
减：所得税费用82,145,022.3950,266,056.26
五、净利润（净亏损以“-”号填列）425,858,272.14274,261,401.19
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）425,858,272.14274,261,401.19
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）331,257,150.18179,223,645.37
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）94,601,121.9695,037,755.82
六、其他综合收益的税后净额　-33,464.60
项目2024年第一季度2023年第一季度
（一）归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额　-33,464.60
1．不能重分类进损益的其他综合收 益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2．将重分类进损益的其他综合收益　-33,464.60
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益　-33,464.60
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额　　
七、综合收益总额425,858,272.14274,227,936.59
（一）归属于母公司所有者的综合收 益总额331,257,150.18179,190,180.77
（二）归属于少数股东的综合收益总 额94,601,121.9695,037,755.82
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.24700.1529
（二）稀释每股收益(元/股)0.24700.1376
公司负责人：董增贺 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾
合并现金流量表
2024年 1—3月
编制单位：上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,927,957,863.302,458,359,184.90
客户存款和同业存放款项净增加 额　　
向中央银行借款净增加额　　
项目2024年第一季度2023年第一季度
向其他金融机构拆入资金净增加 额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还10,883,051.9141,190,012.96
收到其他与经营活动有关的现金201,072,402.94167,321,463.43
经营活动现金流入小计3,139,913,318.152,666,870,661.29
购买商品、接受劳务支付的现金1,172,877,325.06948,988,827.05
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加 额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金510,641,763.50481,541,704.05
支付的各项税费239,882,899.73249,327,236.77
支付其他与经营活动有关的现金505,106,422.31717,452,585.51
经营活动现金流出小计2,428,508,410.602,397,310,353.38
经营活动产生的现金流量净 额711,404,907.55269,560,307.91
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　1,356,023.89
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额811,982.28229,623.40
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计811,982.281,585,647.29
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金56,070,994.80131,448,715.74
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金130,000,000.00　
项目2024年第一季度2023年第一季度
投资活动现金流出小计186,070,994.80131,448,715.74
投资活动产生的现金流量净 额-185,259,012.52-129,863,068.45
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　727,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金36,101,474.5664,391,863.42
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润4,500,000.005,107,617.57
支付其他与筹资活动有关的现金8,911,256.825,273,738.79
筹资活动现金流出小计45,012,731.38797,465,602.21
筹资活动产生的现金流量净 额-45,012,731.38-797,465,602.21
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响2,498,251.03-6,181,466.60
五、现金及现金等价物净增加额483,631,414.68-663,949,829.35
加：期初现金及现金等价物余额5,134,331,493.775,834,875,955.52
六、期末现金及现金等价物余额5,617,962,908.455,170,926,126.17
公司负责人：董增贺 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾
母公司资产负债表
2024年 3月 31日
编制单位:上海现代制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年 3月 31日2023年 12月 31日
流动资产：　　
货币资金3,078,353,694.013,952,406,711.07
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据62,177,815.7061,783,271.12
应收账款79,539,339.3256,197,748.69
应收款项融资　　
预付款项8,956,198.293,018,726.21
其他应收款91,765,891.0996,831,778.88
其中：应收利息　　
项目2024年 3月 31日2023年 12月 31日
应收股利　　
存货130,100,198.39123,244,711.76
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,273,351,760.601,766,554,877.31
流动资产合计4,724,244,897.406,060,037,825.04
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资5,687,985,377.375,688,703,874.17
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产224,155,598.82224,155,598.82
投资性房地产365,073,123.27372,064,231.80
固定资产877,152,214.16890,288,561.26
在建工程7,352,968.8412,075,822.65
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产39,892,458.0940,632,612.99
其中：数据资源　　
开发支出32,748,644.2231,781,864.94
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产3,419,962.197,970,145.77
其他非流动资产554,809,603.29558,977,961.76
非流动资产合计7,792,589,950.257,826,650,674.16
资产总计12,516,834,847.6513,886,688,499.20
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据55,668,180.3666,383,808.94
应付账款43,694,721.6992,005,803.59
预收款项744,225.61140,072.60
合同负债1,574,452.665,838,989.83
应付职工薪酬15,399,513.7444,233,517.62
应交税费5,796,406.4611,685,573.56
项目2024年 3月 31日2023年 12月 31日
其他应付款512,229,227.291,748,022,098.24
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,007,460,547.95　
其他流动负债1,702,621.701,128,152.65
流动负债合计1,644,269,897.461,969,438,017.03
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　1,030,956,986.30
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬429,569.00429,569.00
预计负债　　
递延收益11,200,833.2610,919,333.25
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计11,630,402.261,042,305,888.55
负债合计1,655,900,299.723,011,743,905.58
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）1,341,172,692.001,341,172,692.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积6,297,842,039.376,297,842,039.37
减：库存股　　
其他综合收益-618,271.16-618,271.16
专项储备　　
盈余公积432,486,601.63432,486,601.63
未分配利润2,790,051,486.092,804,061,531.78
所有者权益（或股东权益） 合计10,860,934,547.9310,874,944,593.62
负债和所有者权益（或股 东权益）总计12,516,834,847.6513,886,688,499.20
公司负责人：董增贺 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾 （未完）
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