[年报]法狮龙(605318):法狮龙家居建材股份有限公司2023年年度报告
原标题:法狮龙:法狮龙家居建材股份有限公司2023年年度报告 法狮龙家居建材股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人沈正华、主管会计工作负责人徐沈丽及会计机构负责人（会计主管人员）陈冰 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 上市公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专户中的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本129,171,152股，扣除公司回购专户中股份数量186,000股，以此计算合计拟派发现金红利38,695,545.60元（含税）。公司2023年度现金分红金额合计占2023年归属于上市公司股东的净利润的301.28%。 如在本预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。 本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10 第四节 公司治理........................................................................................................................... 26 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 43 第六节 重要事项........................................................................................................................... 45 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 64 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 70 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 71 第十节 财务报告........................................................................................................................... 71
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：同比增长892.88%主要是报告期内公司管理费用下降和投资收益增加所致。 经营活动产生的现金流量净额：同比下降248.80%，主要是购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）：同比增长900.00%，主要是扣非净利润增加所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用
十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年度，公司按照既定的战略发展目标，专注主业经营；面对国内外宏观经济环境波动、行业竞争加剧、市场供需失衡等挑战。公司管理层面对压力，在逆境中坚持守正创新，主动作为，持续调整、转型、升级，开拓创新，降本增效，大力推进重点项目和各项重点任务落实，夯实经营管理基础，全力以赴将宏观因素不利影响降到最低。公司内部培训增强团队凝聚力，提升综合服务能力；同时公司通过优化公司内部组织架构，保持公司内部各职能部门处于稳定、有序、高效的运转。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）行业分类 公司所处行业为集成吊顶行业。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》（证监会公告〔2012〕31号）标准，集成吊顶行业属于制造业（分类代码：C）下的其他制造业（分类代码：C41）的细分子行业。 （二）行业基本情况 1、房地产关联性。家居建材行业的需求受新房建设交房、二手房交易、存量房翻新等因素影响，与房地产行业存在产业链关联。国盛证券研究所报告显示，短期房地产商降杠杆、中期城镇化水平提升趋缓、长期人口数量承压，未来新房市场下行趋势确定，二手房交易带来的装修需求及存量房规模累加带来的自然翻新需求，将成为家居行业企业主要业绩增长来源。新房市场将因为精装房渗透率提升，整装和拎包入住模式兴起，渠道转换带来结构性机会。 2、行业集中度持续提升。目前，集成吊顶行业正处于竞争整合的阶段，消费者品牌意识正 逐渐增强，品牌影响力、 产品设计、服务水平突出的一些企业正脱颖而出，中小企业在竞争中 将不断被淘汰或被整合，头部企业有望进一步整合资源，提升行业集中度，呈现强者恒强的行业 局面。 3、存量房有望成为新消费势力。亿欧智库《2020～2021家居行业年度盘点与趋势洞察》指 出，一二线城市住宅交易进入存量时代，精装房政策落地将压缩毛坯房在新房供给中的比例。艾 瑞咨询《2021年中国家装行业研究报告》显示，虽然新家装修的家装动机仍然是家装消费需求 产生的主要原因，其占比达到34.2%；但旧房改造（14.6%）、审美变化（10.2%）、扩大家庭收 纳（5.4%）等存量相关的家装动机占比合计超60%，存量房改造逐渐成为房屋家装新动能。 4、消费者受宏观经济影响居家时间大幅增加，对家居环保健康的关注上升到前所未有的高 度，高环保级别产品更加受到消费者推崇，家居消费朝着绿色环保方向加速迈进。2022年8 月，工业和信息化部、住房和城乡建设部、商务部、市场监管总局联合发布《推进家居产业高质 量发展行动方案》，提出要加快绿色化转型，大力推行绿色制造；积极推行清洁生产，加强绿色 材料、技术、设备和生产工艺推广应用；支持企业践行绿色设计理念，加大绿色改造力度，积极 创建绿色制造标杆。可见未来绿色家居和绿色制造将成为行业更高要求。 5、国家政策大力推进装配式建筑。住房和城乡建设部印发的《“十四五”建筑业发展规 划》提出，到2025年，装配式建筑占新建建筑的比例达30%以上。构成装配式内装的集成吊 顶、背景墙等产品，既能满足用户个性化的需求，又具备环保、防水、防潮、效率高等优势，装 配式内装需求的增长，将推动集成顶墙等行业的提升。 （三）行业周期性、区域性和季节性特征 （1）行业周期性 集成吊顶与顶墙集成主要应用于住宅装修领域，而住宅装修市场与房地产市场存在密切关 联，因此集成吊顶行业本身受房地产市场波动的影响。一方面与居民购房交房时间相关，另一方 面又与二次装修的需求相关。从多年的行业发展规律来看，每年的一季度属于行业淡季，三四季 度属于行业旺季。 （2）行业区域性 我国的集成吊顶行业形成了两大产业基地，一个集中在以浙江嘉兴为中心的长三角地区，另 一个集中在以广州、佛山为中心的珠三角地区，两大区域相应的配套设施齐备，供应商资源丰 富，物流体系发达。这两大区域占据了集成吊顶行业的大部分市场份额，具备明显的区域性特 征。 （四）公司所处行业地位 公司作为业内较早从事集成吊顶、集成墙面产品研发、生产和销售的企业,始终注重产品功 能研发、设计和安全性等方面的投入。公司是中国建筑装饰装修材料协会常务理事会单位、中国 建筑装饰装修材料协会天花吊顶材料分会常务副会长单位。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）报告期内公司从事的主要业务 1、主营业务 公司主要从事集成吊顶、集成墙面等产品的研发、生产和销售，产品主要应用于建筑室内装 修、装饰。自从设立以来，主营业务未发生重大变化。 公司主要产品如下： （1）厨卫及隐形电器产品 （2）工装装配式顶墙产品 （3）家装装配式顶墙产品 （二）经营模式 1、采购模式 公司产品原材料均通过集中采购中心集中统一采购。对于大宗用量、市场价格存在波动的原材料（如铝材、铝板），制定该类原材料的储备定额，采购部门在库存低于储备定额的情况下直接采购；对于常规性的原材料，根据生产需求实施采购。公司PMC中心负责制定生产物料需求计划，编制《物料采购申请表》申购生产所需物料，送达至集中采购中心；集中采购中心根据审批后的申请表，编制《采购订单/合同》，编制时注明采购单号/合同号、物料信息、交期要求等相关采购信息，采购员将采购下单信息更新至《采购管制表》；供应商按照采购订单要求，按时按量将物料送至公司；PMC 中心通知检验员进行物料验收作业；检验员按照物料进料检验标准进行物料检验作业；采购员将前日回料信息更新至《采购管制表》；采购员每月定期对上月采购物料进行采购信息核对，由采购主任审核后，报于财务中心；财务中心与供应商对账后，依据对账单进行月结结算。 2、销售模式 公司的主要销售模式为经销商模式。经销商模式是指公司与经销商每年签订年度经销商协议，由经销商自建专卖店面向消费者，经销商根据消费者的需求，为消费者设计集成吊顶装修方案，与消费者达成意向后，经销商以买断方式向公司进货，并由经销商负责安装服务。公司对专卖店的选址、装修及经营进行监督并提供指导、培训服务。 3、生产交付 公司采取自主生产为主、外协生产为辅的生产模式。 （1）自主生产模式 生产部门根据PMC 中心下达的每日生产计划组织生产，车间负责人将确认无误的计划单交由车间发货员，发货员在收到计划单后安排好需要生产产品的配件数量，并及时在领料单上填写详细数据；车间领料员至发货员处领取产品配件，确认配件规格、数量等无误后当场在领料单上签字出库，并交由各生产车间开始执行生产作业；生产作业单完工后由质检员检验，检验合格后交由仓库接收入库，并生成产成品入库单。 （2）外协生产模式 报告期内公司外协生产主要包括OEM 生产和委托加工两种模式。公司采用OEM 方式生产部分型号的集成吊顶产品、部分木塑墙面产品以及宣传礼品等；公司对部分产品中的非关键工序采用委托加工方式生产，主要为基础模块及功能模块外框的表面处理等工序。公司对外协供应商纳入供应商日常管理。在选择外协供应商之前，需进行实地考察并获取样品，并对产品进行严格的质量检验。公司与主要外协供应商建立了长期合作，每年签订框架协议，协议中对产品价格、质量标准、交货期限、结算方式、知识产权保护、质保期等方面均做了明确约定。公司外协供应商均具备相应的生产资质：电器供应商具备产品3C 证书，表面处理供应商具备印刷许可证等资 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、品牌优势：经过长期经营，“FSILON 法狮龙”品牌已打造成为零售业务为主导，工程业务、整装业务为两翼的综合家居建材品牌。品牌产品在零售市场上的定位也由原来的家装厨卫空间集成吊顶，一方面纵向扩展到以家装客餐厅、卧室、阳台等空间的顶墙整装业务。另一方面品牌及产品在工程业务方面也横向扩展到从单一的房地产精装业务为主导向着工程商业空间、轨道交通、教育医疗等多领域延伸，随着业务的不断扩展，品牌在装配式顶墙装修领域知名度不断扩大，行业知名品牌的地位不断巩固。法狮龙品牌在消费者及B端客户中形成较高的知名度和美誉度，品牌优势已成为公司的核心优势之一。公司从集成吊顶出发，成为装配式顶墙一体化产品方案的提供商，产品款式新颖，系列丰富，形成在行业的产品覆盖面优势地位，可以满足不同中高端C端客户和B端客户的需求。因此“FSILON 法狮龙”品牌在行业中拥有较高口碑。曾荣获“国家知识产权示范企业”“品牌中国金谱奖集成吊顶行业领袖品牌”、“浙江名牌产品”、“浙江省著名商标”、“中国集成吊顶行业十大领军品牌”、“中国装配式内装示范企业”“浙江省省级工业设计中心”“省级专精特新中小企业”“国家高新技术企业”。公司于2023年获得“省级企业技术中心”“省级服务型制造示范企业”“嘉兴市市长质量提名奖”等多项荣誉。 并先后参与了多项集成吊顶行业、墙板行业的行业标准及国家标准的制定。 2、营销网络优势：经销商网络建设是法狮龙企业生存发展的重要环节，已经从原有在零售领域的经销商专卖店的覆盖和下沉，扩展为工程经销商和装企渠道经销商网点布局的多重经销商网络建设格局。尤其是零售经销商网络的覆盖和下沉在2023年持续推进，通过产品细分、渠道细分、管理细分的方法，重新划分了一线城市的分区招商和乡镇市场的下沉的招商区域，网络布点进入快车道。进一步形成了覆盖全国一、二线大型城市、三线地级城市以及部分四线县级城市的零售、工程、装企销售网络格局，为客户提供全方位的服务做好了布局。因为客户服务的细化是行业获取市场份额的重要途径，市场需求的深刻变化正在使顶墙产品的整体装饰效果成为客户考虑的核心因素之一，网点终端能否提供系统性优质的售前引导、体验、设计服务，对客户最终选择顶墙产品的作用越来越大。 3、设计研发优势：公司2013 年被浙江省科学技术厅认定为高新技术企业，并于2016年11月、2020年1月连续通过复审。公司通过不断的技术创新和研发，在集成吊顶、顶墙产品一体化的生产设计方面形成多项核心技术。公司设立有专门的研发技术中心，下设吊顶、二级顶研发开发部、产品标准化及试样部、墙面研发部、电器研发部、晾衣架、灯具研发部、电子研发部，负责公司现有产品的工艺改进和新产品的研发工作。与此同时，公司配备专业的设计师团队，负责室内设计和工程项目设计。设计部根据客户需求设计各种风格精美的厨卫空间吊顶及全屋空间的顶墙整体方案；设计各种公共商业空间、公建项目的顶墙解决方案，通过3D 效果图VR 效果图等，为全国范围内的客户提供了有力支撑。 4、在三四线城市布局的优势及突破一二线城市的业务布局：一方面随着三四线城市居民收入的快速增长，与一二线城市居民收入差距逐渐缩小，三四线城市的客户进行消费和消费升级的意愿将进一步提高，由于下线城市居民购置商品房所需资金占其收入比例相对一二线城市较小，其有更强的经济实力进行房屋装修。此外，三四线城市的居民自造住房、拆迁、搬迁比例较高，受房地产政策调控影响较小，这些都为包括集成吊顶在内的家庭装饰行业带来了巨大的市场机会。2023年公司进一步将业务下沉到五六线城市，进一步巩固公司在下线市场的行业地位。 5、资金实力充足，公司已成功进入资本市场，融资渠道通畅，且已经募集部分资金。该资金和融资平台进一步支持公司完善销售渠道、提升研发能力、扩充产能、吸引优秀人才，增强综合竞争力、巩固行业领先优势。另外，集成墙面产品作为新兴产品，市场潜力巨大，公司大量的研发投入和广告宣传的投入使得该产品在激烈的市场竞争中脱颖而出，渡过了市场培育期，公司持续的资金支持和良好的资本市场融资渠道将极大地推进公司的快速发展。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业总收入740,021,268.18元，同比增长8.40%；实现归 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
管理费用变动原因说明：同比下降36.74%，主要是公司在第三方咨询服务投入的减少及员工薪酬的减少； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：同比下降248.80%，主要是购买商品、接受劳务支付的现金增加所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：下降幅度加大，主要是资支付的现金增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：增长幅度较大，主要是偿还债务支付的现金减少所致； 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，以业务分部为基础 确定报告分部。分别对吊顶业务、墙面业务及其他业务等的经营业绩进行考核。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
公司2023年其他收入主要系新增权益卡销售所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 无 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额5,140.63万元，占年度销售总额6.95%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额22,792.51万元，占年度采购总额40.58%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 |
