凯迪股份(605288):常州市凯迪电器股份有限公司2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
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时间：2024年04月30日 11:30:52 中财网 |
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原标题:
凯迪股份:常州市凯迪电器股份有限公司2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
关于常州市凯迪电器股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……………第3页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2024〕5012号
常州市凯迪电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了常州市凯迪电器股份有限公司（以下简称
凯迪股份公司）2023年度财务报表，包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的
凯迪股份公司管理层编制的2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供
凯迪股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为
凯迪股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解
凯迪股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
凯迪股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2号——业务办理（2023年 12月修订）》（上证函〔2023〕3870号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
委托单位：常州市凯迪电器股份有限公司
审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0519-67898518
附表 2
关于常州市凯迪电器股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占
用 | 资金占用方
名称 | 占用方与上市
公司的关联关
系 | 上市公司
核算的会
计科目 | 2023年
期初占用
资金余额 | 2023年度
占用累计
发生金额
(不含利
息) | 2023年度
占用资金
的利息
(如有) | 2023年度
偿还累计
发生金额 | 2023年期
末占用资
金余额 | 占用形成
原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实
际控制人及其附
属企业 | | | | | | | | | | 非经营性
占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营性
占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 前控股股东、实
际控制人及其附
属企业 | | | | | | | | | | 非经营性
占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营性
占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联方及其
附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性
占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营性
占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 总计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联资金往
来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市
公司的关系 | 上市公司
核算的会 | 2023年
期初往来 | 2023年度
往来累计 | 2023年度
往来资金 | 2023年度
偿还累计 | 2023年期
末往来资 | 往来形成
原因 | 往来性质 |
| | | | 计科目 | 资金余额 | 发生金额
（不含利
息） | 的利息
（如有） | 发生金额 | 金余额 | | |
| 控股股东、实际
控制人及其附属
企业 | | | | | | | | | | 经营性往
来 |
| | | | | | | | | | | 经营性往
来 |
| 上市公司的子公
司及其附属企业 | 常州市凯荣机械科
技有限公司（原江
阴凯研金属制造有
限公司） | 子公司及其控
制的法人 | 其他应收
款 | 19,103.27 | | 563.08 | 738.66 | 18,927.69 | 资金拆借 | 非经营性
往来 |
| | 常州市凯程精密汽
车部件有限公司 | 子公司及其控
制的法人 | 其他应收
款 | 4,192.91 | 506.73 | 121.88 | | 4,821.51 | 资金拆借 | 非经营性
往来 |
| | KAIDI LLC | 子公司及其控
制的法人 | 其他应收
款 | 3,083.04 | 1,380.64 | | | 4,463.68 | 资金拆借 | 非经营性
往来 |
| | KAIDI
ELECTRICAL
EUROPE GMBH | 子公司及其控
制的法人 | 其他应收
款 | 573.16 | 33.69 | | | 606.85 | 资金拆借 | 非经营性
往来 |
| | KAIDI
ELECTRICAL
INTERNATIONAL
PTE.LTD. | 子公司及其控
制的法人 | 其他应收
款 | 3,542.89 | 60.08 | 125.72 | | 3,728.69 | 资金拆借 | 非经营性
往来 |
| 关联自然人 | | | | | | | | | | 非经营性
往来 |
| | | | | | | | | | | 非经营性
往来 |
| 其他关联方及其
附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性
往来 |
| | | | | | | | | | | 非经营性
往来 |
| 总计 | / | / | / | 30,495.27 | 1,981.14 | 810.68 | 738.66 | 32,548.42 | / | / |
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