光大嘉宝(600622):光大嘉宝股份有限公司2023年度内部控制审计报告
2023年度 内部控制审计报告 内部控制审计报告 众会字（2024）第 00097号 光大嘉宝股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了光大嘉 宝股份有限公司（以下简称光大嘉宝）2023年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》的规定，建立健全和有效实施内 部控制，并评价其有效性是光大嘉宝董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能 导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度较低，根据内部控制审计结果推测未 来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，光大嘉宝于 2023年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。（此页无正文） 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 胡 蕴（项目合伙人） 中国注册会计师 贾舜豪 中国，上海 2024年 4月 26日 中财网
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