[一季报]辽宁成大(600739):辽宁成大股份有限公司2024年第一季度报告

 时间：2024年04月30日 15:46:11 中财网

原标题:辽宁成大:辽宁成大股份有限公司2024年第一季度报告

证券代码：600739 证券简称：辽宁成大
辽宁成大股份有限公司
2024年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人尚书志、主管会计工作负责人朱昊及会计机构负责人（会计主管人员）王璐保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比上年同期增 减变动幅度(%)
营业收入2,460,529,664.2919.01
归属于上市公司股东的净利润87,921,268.95-71.03
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润78,972,742.44-72.91
经营活动产生的现金流量净额-356,953,308.79不适用
基本每股收益（元/股）0.0578-70.97
稀释每股收益（元/股）0.0578-70.97
加权平均净资产收益率（%）0.30减少0.75个百分点

　本报告期末上年度末本报告期末比上 年度末增减变动 幅度(%)
总资产47,315,392,548.0946,900,699,100.930.88
归属于上市公司股东 的所有者权益29,025,878,357.6228,794,321,339.860.80

(二)非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分25,740.60　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外3,755,042.74　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益-3,684,858.93　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费103,734.28　
委托他人投资或管理资产的损益8,647,468.75　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出762,221.05　
其他符合非经常性损益定义的损益项目3,006,015.19主要是增值税税收减免 及代扣代缴个人所得税 手续费返还
减：所得税影响额122,551.47　
少数股东权益影响额（税后）3,544,285.70　
合计8,948,526.51　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的净利润-71.03本期联营企业投资收益同比减少所致
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润-72.91　
基本每股收益（元/股）-70.97　
稀释每股收益（元/股）-70.97　

二、 股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数66,103报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）　　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限售条 件股份数量质押、标记或冻结 情况　
　　　　　股份 状态数量
韶关市高腾企业管理有限公司境内非国有法人234,004,70015.300质押130,220,000
辽宁省国有资产经营有限公司国有法人169,889,03911.110质押47,000,000
广西鑫益信商务服务有限公司境内非国有法人130,323,1198.520质押69,553,971
吉林敖东药业集团股份有限公司境内非国有法人101,045,4766.610无0
前海开源基金－民生银行－前海开 源事件驱动集合资产管理计划其他26,067,6361.700无0
前海开源基金－民生银行－前海开 源战略6号资产管理计划其他24,455,1471.600无0
广西荣拓装饰工程有限责任公司境内非国有法人16,110,0001.050质押16,110,000
全国社保基金六零四组合其他16,059,5001.050无0
香港中央结算有限公司未知12,792,1570.840无0
中国农业银行股份有限公司－中证 500交易型开放式指数证券投资基 金其他12,789,5340.840无0
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
韶关市高腾企业管理有限公司234,004,700人民币普通股234,004,700　　　
辽宁省国有资产经营有限公司169,889,039人民币普通股169,889,039　　　
广西鑫益信商务服务有限公司130,323,119人民币普通股130,323,119　　　
吉林敖东药业集团股份有限公司101,045,476人民币普通股101,045,476　　　
前海开源基金－民生银行－前海开 源事件驱动集合资产管理计划26,067,636人民币普通股26,067,636　　　

前海开源基金－民生银行－前海开 源战略6号资产管理计划24,455,147人民币普通股24,455,147
广西荣拓装饰工程有限责任公司16,110,000人民币普通股16,110,000
全国社保基金六零四组合16,059,500人民币普通股16,059,500
香港中央结算有限公司12,792,157人民币普通股12,792,157
中国农业银行股份有限公司－中证 500交易型开放式指数证券投资基 金12,789,534人民币普通股12,789,534
上述股东关联关系或一致行动的说 明截至本报告期末，公司前十名股东中，广西鑫益信商务服务有限公司与广西荣拓 装饰工程有限责任公司为一致行动人；公司控股股东辽宁省国有资产经营有限公 司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的 一致行动人。除上述情况外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于 《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。　　
前10名股东及前10名无限售股东 参与融资融券及转融通业务情况说 明（如有）截至本报告期末，公司前十名股东未参与融资融券业务；公司前十名股东中，除 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金外，其他 股东未参与转融通业务。中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指 数证券投资基金参与转融通情况详见下表。　　

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用 □不适用
单位:股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况　　　　　　　　
股东名称 （全称）期初普通账户、信用账 户持股　期初转融通出借股份且 尚未归还　期末普通账户、信用账 户持股　期末转融通出借股份且 尚未归还　
　数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）
中国农业 银行股份 有限公司 －中证500 交易型开 放式指数 证券投资 基金6,053,2340.401,731,6000.1112,789,5340.84900,2000.06

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 √适用 □不适用
单位:股

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况　　　　　
股东名称（全称）本报告期新增 /退出期末转融通出借股份且尚未归 还数量　期末股东普通账户、信用账户持股以及转融 通出借尚未归还的股份数量　
　　数量合计比例（%）数量合计比例（%）
中国农业银行股份 有限公司－中证500 交易型开放式指数 证券投资基金新增900,2000.0613,689,7340.89

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:辽宁成大股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金5,791,818,019.775,928,062,185.15
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产995,236,148.331,100,259,246.91
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款1,735,285,667.631,873,368,118.48
应收款项融资　　
预付款项443,721,333.26514,230,419.20
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款69,445,076.3283,259,296.46
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货2,151,208,837.191,695,558,974.89
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产207,344,243.54179,111,424.21
流动资产合计11,394,059,326.0411,373,849,665.30
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款177,495,104.89175,359,389.76
长期股权投资30,547,396,360.3730,156,696,491.47
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产273,076,418.75276,761,574.27
投资性房地产64,597,878.1165,646,329.81
固定资产3,048,691,483.253,074,908,450.56
在建工程496,118,459.33496,328,750.71
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产28,444,106.0030,384,170.96
无形资产652,034,614.77662,881,406.53
其中：数据资源　　
开发支出399,743,729.99363,385,650.03
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用18,967,929.2120,147,521.38
递延所得税资产66,495,682.6762,813,368.92
其他非流动资产148,271,454.71141,536,331.23
非流动资产合计35,921,333,222.0535,526,849,435.63
资产总计47,315,392,548.0946,900,699,100.93
流动负债：　　
短期借款6,847,393,726.767,113,712,252.34
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债3,942,921.151,989,900.00
衍生金融负债　　
应付票据25,450,000.0050,390,000.00
应付账款501,965,467.41581,765,433.41
预收款项　　
合同负债90,091,580.9661,973,454.54
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬65,339,473.06167,250,528.51
应交税费58,966,501.2649,072,461.88
其他应付款56,226,637.0576,008,202.27
其中：应付利息　　
应付股利283,200.00283,200.00
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债2,373,100,618.562,317,614,687.69
其他流动负债1,840,148,554.031,229,694,376.19
流动负债合计11,862,625,480.2411,649,471,296.83
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款1,219,000,000.001,211,000,000.00
应付债券2,093,203,108.942,091,750,831.74
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债21,992,490.7023,108,953.61
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债177,881,564.98173,897,281.36
递延收益114,686,117.26118,037,486.74
递延所得税负债11,007,729.8410,166,166.13
其他非流动负债3,100.0012,400.00
非流动负债合计3,637,774,111.723,627,973,119.58
负债合计15,500,399,591.9615,277,444,416.41
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）1,529,709,816.001,529,709,816.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积8,361,938,972.648,362,703,530.32
减：库存股100,069,566.25100,069,566.25
其他综合收益446,823,899.12302,788,983.72
专项储备630,635.41265,244.32
盈余公积824,360,081.93824,360,081.93
一般风险准备　　
未分配利润17,962,484,518.7717,874,563,249.82
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计29,025,878,357.6228,794,321,339.86
少数股东权益2,789,114,598.512,828,933,344.66
所有者权益（或股东权益） 合计31,814,992,956.1331,623,254,684.52
负债和所有者权益（或股 东权益）总计47,315,392,548.0946,900,699,100.93
公司负责人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：王璐
合并利润表
2024年1—3月
编制单位：辽宁成大股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业总收入2,460,529,664.292,067,470,409.28
其中：营业收入2,460,529,664.292,067,470,409.28
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本2,583,408,663.642,126,287,199.60
其中：营业成本2,120,221,978.161,694,742,758.77
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加10,363,208.5013,230,901.69
销售费用127,899,738.30108,786,858.68
管理费用108,530,609.49117,185,265.98
研发费用58,997,464.1344,378,770.68
财务费用157,395,665.06147,962,643.80
其中：利息费用169,391,176.44167,461,600.61
利息收入16,241,028.5722,963,868.52
加：其他收益6,624,273.745,713,159.44
投资收益（损失以“-”号填列）244,029,332.11436,469,217.04
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益240,671,393.66431,962,320.20
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-” 号填列）1,999,437.696,859,513.92
信用减值损失（损失以“-”号填 列）860,089.231,580,766.26
资产减值损失（损失以“-”号填 列）-40,425,541.34-60,340,561.45
资产处置收益（损失以“-”号填 列）29,791.01163,801.72
三、营业利润（亏损以“-”号填列）90,238,383.09331,629,106.61
加：营业外收入958,625.76476,795.34
减：营业外支出63,670.93137,938.25
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列）91,133,337.92331,967,963.70
减：所得税费用27,374,519.9626,024,788.83
五、净利润（净亏损以“-”号填列）63,758,817.96305,943,174.87
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列）63,758,817.96305,943,174.87
2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）87,921,268.95303,528,102.98
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）-24,162,450.992,415,071.89
六、其他综合收益的税后净额144,034,915.4023,397,728.46
（一）归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额144,034,915.4023,397,728.46
1．不能重分类进损益的其他综合收 益67,643,131.421,997,451.06
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益67,643,131.421,997,451.06
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2．将重分类进损益的其他综合收益76,391,783.9821,400,277.40
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益76,165,277.5221,400,277.40
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备226,506.46　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额　　
七、综合收益总额207,793,733.36329,340,903.33
（一）归属于母公司所有者的综合收 益总额231,956,184.35326,925,831.44
（二）归属于少数股东的综合收益总 额-24,162,450.992,415,071.89
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.05780.1991
（二）稀释每股收益(元/股)0.05780.1991

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

公司负责人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：王璐
合并现金流量表
2024年1—3月
编制单位：辽宁成大股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,841,526,587.502,410,052,670.78
客户存款和同业存放款项净增加 额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加 额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还30,530,840.0722,566,611.94
收到其他与经营活动有关的现金31,696,703.5933,295,719.00
经营活动现金流入小计2,903,754,131.162,465,915,001.72
购买商品、接受劳务支付的现金2,826,251,348.442,381,354,311.18
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加 额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金257,807,395.72283,827,535.64
支付的各项税费49,834,461.4065,773,088.23
支付其他与经营活动有关的现金126,814,234.39120,545,490.36
经营活动现金流出小计3,260,707,439.952,851,500,425.41
经营活动产生的现金流量净 额-356,953,308.79-385,585,423.69
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金677,091,733.23331,977,098.02
取得投资收益收到的现金3,738,146.24701,502.74
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额6,117,400.00348,600.00
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金2,625.965,650,059.80
投资活动现金流入小计686,949,905.43338,677,260.56
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金109,119,547.78173,973,915.21
投资支付的现金570,857,251.211,528,006,681.01
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金776,926.711,770,476.86
投资活动现金流出小计680,753,725.701,703,751,073.08
投资活动产生的现金流量净 额6,196,179.73-1,365,073,812.52
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金2,176,550,371.193,748,816,125.63
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计2,176,550,371.193,748,816,125.63
偿还债务支付的现金1,835,500,000.004,578,471,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金93,907,957.44141,838,214.04
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　5,400.00
支付其他与筹资活动有关的现金25,858,603.2512,595,134.06
筹资活动现金流出小计1,955,266,560.694,732,904,848.10
筹资活动产生的现金流量净 额221,283,810.50-984,088,722.47
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响-1,447,404.31-13,858,505.11
五、现金及现金等价物净增加额-130,920,722.87-2,748,606,463.79
加：期初现金及现金等价物余额5,912,253,278.568,584,935,119.82
六、期末现金及现金等价物余额5,781,332,555.695,836,328,656.03
公司负责人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：王璐

母公司资产负债表
2024年3月31日
编制单位:辽宁成大股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金796,160,971.351,074,505,699.52
交易性金融资产6,506,997.873,059,626.03
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款　　
应收款项融资　　
预付款项771,806.80893,780.29
其他应收款7,811,273,386.527,643,746,019.09
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货1,197,079.661,204,725.67
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产6,016,878.076,015,965.93
流动资产合计8,621,927,120.278,729,425,816.53
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资32,237,509,413.2131,845,422,464.01
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产150,027,271.49151,638,679.92
投资性房地产64,597,878.1165,646,329.81
固定资产40,857,587.7841,736,353.88
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产2,422,308.452,465,489.96
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产　　
其他非流动资产　　
非流动资产合计32,495,414,459.0432,106,909,317.58
资产总计41,117,341,579.3140,836,335,134.11
流动负债：　　
短期借款6,468,537,931.566,803,599,276.91
交易性金融负债　1,989,900.00
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款1,256,495.493,339,014.12
预收款项　　
合同负债　　
应付职工薪酬1,105,775.1613,147,982.96
应交税费1,137,517.931,585,876.18
其他应付款599,038,988.32928,468,259.15
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债2,363,328,167.542,308,985,878.83
其他流动负债1,834,418,435.401,221,620,778.28
流动负债合计11,268,823,311.4011,282,736,966.43
非流动负债：　　
长期借款610,000,000.00611,000,000.00
应付债券2,093,203,108.942,091,750,831.74
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债10,549,446.589,925,599.25
其他非流动负债　　
非流动负债合计2,713,752,555.522,712,676,430.99
负债合计13,982,575,866.9213,995,413,397.42
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）1,529,709,816.001,529,709,816.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积6,316,369,958.586,316,000,291.23
减：库存股100,069,566.25100,069,566.25
其他综合收益446,685,714.38303,013,719.34
专项储备　　
盈余公积824,360,081.93824,360,081.93
未分配利润18,117,709,707.7517,967,907,394.44
所有者权益（或股东权益） 合计27,134,765,712.3926,840,921,736.69
负债和所有者权益（或股 东权益）总计41,117,341,579.3140,836,335,134.11
公司负责人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：王璐 （未完）
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