[一季报]中远海特(600428):中远海特2024年第一季度报告

 时间：2024年04月30日 16:01:32 中财网
原标题:中远海特:中远海特2024年第一季度报告

证券代码：600428 证券简称：中远海特
中远海运特种运输股份有限公司
2024年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人陈威先生、主管会计工作负责人黄南先生及会计机构负责人（会计主管人员）任纬浩先生保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第一季度财务报表是否经审计
□是 √否


一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告期比上 年同期增减变 动幅度(%)
　　调整前调整后调整后
营业收入3,430,372,592.472,972,585,565.062,995,308,699.1314.52
归属于上市公司股东的 净利润340,051,551.20388,808,132.13388,808,132.13-12.54
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润306,993,413.85287,515,365.86287,515,365.866.77
经营活动产生的现金 流量净额666,102,663.92543,683,079.20529,342,411.2725.84
基本每股收益（元/股）0.1580.1810.181-12.54
稀释每股收益（元/股）0.1580.1810.181-12.54
加权平均净资产收益率 （%）2.903.583.58减少0.68个 百分点
　本报告期末上年度末　本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)
　　调整前调整后调整后
总资产28,037,837,382.2427,565,700,881.4327,626,368,247.841.49
归属于上市公司股东的 所有者权益11,886,585,500.3411,538,850,671.4811,538,164,141.253.02
追溯调整或重述的原因说明
根据公司发展战略，为更好拓展工程项目物流产业链，公司对上海南华国际物流有限公司（以下简称“南华物流”）完成了增资，并于2024年1月完成公司章程的修订。根据南华物流修订后的公司章程，公司对其实现控制，满足企业合并条件，从2024年1月开始将南华物流纳入公司合并报表范围。本次合并属于同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则》相关规定，本报告数据对上年同期数和期初数进行了相应追溯调整。


(二)非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分43,542,424.93主要是船舶处置收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外1,298,795.81　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,022,586.00主要是捐赠支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目1,155,272.86　
减：所得税影响额10,910,217.37　
少数股东权益影响额（税后）5,552.88　
合计33,058,137.35　

定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用 □不适用
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定执行。

单位：元 币种：人民币

项目涉及金额原因
广州远洋投资有限公司委托管理服务1,483,333.34注
注：本报告期，公司收到广州远洋投资有限公司的委托管理服务费1,483,333.34元(不含税)，计入其他业务收入。公司未将上述托管费收入作为非经常性损益列示，主要是基于以下考虑：在广州远洋投资有限公司所从事的业务与公司及子公司的正常经营业务相关，并具有持续性，且公司依据托管协议提供了对应的管理服务，托管关系具有商业实质；托管费的收取基础是被托管方的人工成本计算，收支基本相抵，并未发现显著不公允导致误导报表使用者对未来盈利能力预期的情形。

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
应收票据-80.46主要是银行承兑汇票到期承兑
应收账款38.69主要是报告期末应收已完航次运费收入同比增加
合同资产64.07主要是报告期末应收未完航次运费收入同比增加
在建工程54.09主要是报告期末未完工项目支出增加
短期借款-63.25主要是报告期归还到期短期借款
应交税费71.19主要是报告期末应交所得税增加
一年内到期的非流动负债37.82主要是报告期末一年内到期的长期借款增加
其他收益453.19主要是报告期确认递延收益同比增加
信用减值损失不适用主要是报告期末应收款项余额增加导致计提的预 期信用损失相应增加
资产处置收益-60.41主要是报告期船舶处置收益同比减少
营业外支出18,796.16主要是报告期捐赠支出同比增加
所得税费用-33.01主要是报告期利润总额减少相应计提所得税减少

二、 股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数100,978报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）0　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有 有限质押、标记或 冻结情况

　　　　售条 件股 份数 量股份状 态数量
中国远洋运输有限公司国有法人1,083,147,34450.460无0
香港中央结算有限公司其他40,901,3311.910未知未知
耿晓奇境内自然人12,990,2330.610未知未知
中国太平洋人寿保险股份 有限公司－分红－个人分 红其他11,073,3910.520未知未知
中国太平洋人寿保险股份 有限公司－万能－个人万 能其他10,514,5000.490未知未知
中国广州外轮代理有限公 司国有法人10,256,3010.480未知未知
中国太平洋人寿保险股份 有限公司－传统－普通保 险产品其他8,750,0000.410未知未知
大成基金－农业银行－大 成中证金融资产管理计划其他7,248,3320.340未知未知
丁凯境内自然人6,665,5000.310未知未知
全国社保基金四一六组合其他5,310,7000.250未知未知
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份 种类数量　　　
中国远洋运输有限公司1,083,147,344人民 币普 通股1,083,147,344　　　
香港中央结算有限公司40,901,331人民 币普 通股40,901,331　　　
耿晓奇12,990,233人民 币普 通股12,990,233　　　
中国太平洋人寿保险股份 有限公司－分红－个人分 红11,073,391人民 币普 通股11,073,391　　　
中国太平洋人寿保险股份 有限公司－万能－个人万 能10,514,500人民 币普 通股10,514,500　　　

中国广州外轮代理有限公 司10,256,301人民 币普 通股10,256,301
中国太平洋人寿保险股份 有限公司－传统－普通保 险产品8,750,000人民 币普 通股8,750,000
大成基金－农业银行－大 成中证金融资产管理计划7,248,332人民 币普 通股7,248,332
丁凯6,665,500人民 币普 通股6,665,500
全国社保基金四一六组合5,310,700人民 币普 通股5,310,700
上述股东关联关系或一致 行动的说明1.报告期，持有公司股份5%以上的股东为中国远洋运输有限公 司，中国远洋运输有限公司所持公司股份未发生质押、冻结情 形。公司未知其他无限售条件股东所持有股份有无发生质押、冻 结情形。2.中国广州外轮代理有限公司与本公司属同一控股股东 中国远洋运输有限公司，除此之外，公司未知以上无限售条件股 东之间的关联关系情况或属于《上市公司收购管理办法》规定的 一致行动人情况。　　
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）无　　

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用


三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用


(二)财务报表
合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金1,338,475,464.891,502,443,473.90
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据6,605,397.0433,808,295.04
应收账款610,785,958.81440,410,033.57
应收款项融资　　
预付款项925,855,246.64725,835,647.87
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款244,131,004.89221,814,368.59
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货734,930,608.19676,143,346.20
其中：数据资源　　
合同资产699,944,980.55426,610,706.76
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产171,352,428.41179,728,532.15
其他流动资产274,517,237.71290,254,263.57
流动资产合计5,006,598,327.134,497,048,667.65
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款213,508,710.51247,836,808.58
长期股权投资1,715,275,955.751,683,198,618.38
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产1,594,385,898.981,594,385,898.98
投资性房地产592,212,386.53599,992,913.43
固定资产14,373,288,383.0914,636,749,252.37
在建工程31,601,070.1420,508,128.68
项目2024年3月31日2023年12月31日
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产3,870,222,503.153,683,997,107.69
无形资产103,238,844.91105,552,733.03
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用157,185,155.95168,138,646.26
递延所得税资产380,320,146.10388,959,472.79
其他非流动资产　　
非流动资产合计23,031,239,055.1123,129,319,580.19
资产总计28,037,837,382.2427,626,368,247.84
流动负债：　　
短期借款254,011,421.78691,095,525.21
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款2,188,665,549.901,926,207,386.95
预收款项126,996.78160,451.29
合同负债544,455,363.58549,432,872.59
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬554,409,581.42436,892,320.79
应交税费102,616,634.7059,943,633.41
其他应付款332,533,253.57302,614,287.06
其中：应付利息　　
应付股利4,733,815.504,733,815.50
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,653,991,816.841,200,079,438.51
其他流动负债　　
流动负债合计5,630,810,618.575,166,425,915.81
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款5,522,555,581.366,135,881,242.04
项目2024年3月31日2023年12月31日
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债2,996,941,447.152,782,631,917.97
长期应付款7,037.957,031.11
长期应付职工薪酬1,113,752,856.281,113,759,532.28
预计负债50,722,580.3550,634,646.91
递延收益146,594,216.21151,457,124.79
递延所得税负债605,693,510.02605,723,971.53
其他非流动负债　　
非流动负债合计10,436,267,229.3210,840,095,466.63
负债合计16,067,077,847.8916,006,521,382.44
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）2,146,650,771.002,146,650,771.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积4,321,345,932.954,321,314,732.95
减：库存股　　
其他综合收益-242,424,498.30-250,763,106.19
专项储备　　
盈余公积985,632,310.20985,632,310.20
一般风险准备　　
未分配利润4,675,380,984.494,335,329,433.29
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计11,886,585,500.3411,538,164,141.25
少数股东权益84,174,034.0181,682,724.15
所有者权益（或股东权益） 合计11,970,759,534.3511,619,846,865.40
负债和所有者权益（或股 东权益）总计28,037,837,382.2427,626,368,247.84

公司负责人：陈威 主管会计工作负责人：黄南 会计机构负责人：任纬浩

合并利润表
2024年1—3月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业总收入3,430,372,592.472,995,308,699.13
其中：营业收入3,430,372,592.472,995,308,699.13
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本3,082,000,408.002,651,886,395.30
其中：营业成本2,735,698,357.252,340,358,958.20
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加6,512,577.695,319,723.83
销售费用15,742,823.2514,474,421.10
管理费用212,901,783.46176,536,751.46
研发费用13,592,268.4510,484,932.07
财务费用97,552,597.90104,711,608.64
其中：利息费用104,059,125.2697,174,820.38
利息收入6,727,048.114,166,030.43
加：其他收益6,018,181.441,087,914.29
投资收益（损失以“-”号填列）32,077,337.3739,909,101.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益32,077,337.3739,909,101.22
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填列）-25,448,350.47-13,011,709.31
资产减值损失（损失以“-”号填列）　　
资产处置收益（损失以“-”号填列）43,542,424.93109,985,973.36
三、营业利润（亏损以“-”号填列）404,561,777.74481,393,583.39
加：营业外收入1,732,552.261,375,540.63
减：营业外支出2,459,677.0313,016.81
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）403,834,652.97482,756,107.21
项目2024年第一季度2023年第一季度
减：所得税费用61,413,399.4691,677,033.35
五、净利润（净亏损以“-”号填列）342,421,253.51391,079,073.86
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列）342,421,253.51391,079,073.86
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 “-”号填列）340,051,551.20388,808,132.13
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）2,369,702.312,270,941.73
六、其他综合收益的税后净额8,460,215.44-43,786,319.74
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额8,338,607.89-43,493,616.58
1．不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2．将重分类进损益的其他综合收益8,338,607.89-43,493,616.58
（1）权益法下可转损益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额8,338,607.89-43,493,616.58
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额121,607.55-292,703.16
七、综合收益总额350,881,468.95347,292,754.12
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额348,390,159.09345,314,515.55
（二）归属于少数股东的综合收益总额2,491,309.861,978,238.57
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.1580.181
（二）稀释每股收益(元/股)0.1580.181
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：2,250,000.00 元。


公司负责人：陈威 主管会计工作负责人：黄南 会计机构负责人：任纬浩

合并现金流量表
2024年1—3月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,980,115,796.382,771,454,029.70
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还16,158,810.0311,879,333.76
收到其他与经营活动有关的现金9,362,708.988,995,828.90
经营活动现金流入小计3,005,637,315.392,792,329,192.36
购买商品、接受劳务支付的现金1,821,837,382.041,605,997,205.52
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金410,554,562.29548,077,204.52
支付的各项税费51,598,976.4472,666,214.35
支付其他与经营活动有关的现金55,543,730.7036,246,156.70
经营活动现金流出小计2,339,534,651.472,262,986,781.09
经营活动产生的现金流量净额666,102,663.92529,342,411.27
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额99,003,377.20　
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计99,003,377.20　
项目2024年第一季度2023年第一季度
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金39,253,938.0134,091,796.24
投资支付的现金　148,750,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计39,253,938.01182,841,796.24
投资活动产生的现金流量净额59,749,439.19-182,841,796.24
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金　　
取得借款收到的现金254,011,421.78400,405,646.18
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计254,011,421.78400,405,646.18
偿还债务支付的现金827,619,195.57654,886,145.41
分配股利、利润或偿付利息支付的现金87,787,334.0081,493,119.66
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金171,874,960.13121,029,706.46
筹资活动现金流出小计1,087,281,489.70857,408,971.53
筹资活动产生的现金流量净额-833,270,067.92-457,003,325.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-57,197,013.11-81,277,372.70
五、现金及现金等价物净增加额-164,614,977.92-191,780,083.02
加：期初现金及现金等价物余额1,452,528,180.48968,538,088.42
六、期末现金及现金等价物余额1,287,913,202.56776,758,005.40

公司负责人：陈威 主管会计工作负责人：黄南 会计机构负责人：任纬浩




(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用


特此公告
中远海运特种运输股份有限公司董事会
2024年4月29日


　 中财网
各版头条