[一季报]华夏幸福(600340):2024年第一季度报告

时间：2024年04月30日 16:15:35 中财网

原标题:华夏幸福:2024年第一季度报告

证券代码：600340 证券简称：华夏幸福
华夏幸福基业股份有限公司
2024年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期	本报告期比上年同期增 减变动幅度(%)
营业收入	1,332,987,461.49	-77.31
归属于上市公司股东的净利润	-1,925,047,255.88	-360.79
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润	-3,394,054,560.85	不适用
经营活动产生的现金流量净额	-547,351,904.56	-431.69
基本每股收益（元/股）	-0.49	-357.89
稀释每股收益（元/股）	-0.49	-357.89
加权平均净资产收益率（%）	-30.58	减少37.78个百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末 比上年度末
			增减变动幅 度(%)
总资产	349,408,175,848.06	351,496,855,879.63	-0.59
归属于上市公司股东 的所有者权益	5,431,745,118.97	7,160,231,355.78	-24.14

(二)非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	本期金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分	1,521,726.49
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外	871,103.37
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费
委托他人投资或管理资产的损益	648,767.12
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益	1,879,334,574.41
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-437,837,867.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-11,432,977.29	长期股权投资处置损益
减：所得税影响额	25,419,946.84
少数股东权益影响额（税后）	-61,321,925.23
合计	1,469,007,304.97

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比例（%）	主要原因
使用权资产	30.66	较期初增加 30.66%，主要系本期新签订租赁合同 所致
应付票据_本报告期末	-100.00	较期初下降 100%，主要系本期已到期未支付的应 付票据重分类至应付账款所致
租赁负债	107.30	较期初增加107.30%，主要系本期新签订租赁合同 所致
营业收入_本报告期	-77.31	较上年同期减少 77.31%，主要系本期房地产开发 收入减少所致
归属于上市公司股东的 净利润_本报告期	-360.79	本报告期归属于上市公司股东的净利润减少，主要 系投资收益减少所致
经营活动产生的现金流 量净额_年初至报告期末	-431.69	本报告期销售商品提供劳务收到的现金减少所致

二、 股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	138,769	报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股数量	持股比 例(%)	持有有 限售条 件股份 数量	质押、标记或冻结情 况
					股份 状态	数量
华夏幸福基业控股股份公司	境内非国 有法人	450,209,366	11.50	0	质押	359,859,175
					冻结	756,845
中国平安人寿保险股份有限 公司－自有资金	其他	414,223,338	10.58	0	无
中国平安人寿保险股份有限 公司－分红－个险分红	其他	327,936,661	8.38	0	无
中国平安人寿保险股份有限 公司－万能－个险万能	其他	238,168,767	6.09	0	无
华夏控股－光大证券－20华 夏EB担保及信托财产专户	其他	45,059,263	1.15	0	无
浙江春晖集团有限公司	境内非国 有法人	27,248,000	0.70	0	质押	15,200,000
鼎基资本管理有限公司	境内非国 有法人	26,676,000	0.68	0	质押	26,676,000
华夏控股－光大证券－20华 EB02担保及信托财产专户	其他	24,821,648	0.63	0	无
香港中央结算有限公司	境外法人	24,210,514	0.62	0	无
北京东方银联投资管理有限 公司	境内非国 有法人	19,661,625	0.50	0	质押	19,661,625
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		股份种 类	数量
华夏幸福基业控股股份公司	450,209,366	人民币 普通股	450,209,366
中国平安人寿保险股份有限 公司－自有资金	414,223,338	人民币 普通股	414,223,338
中国平安人寿保险股份有限 公司－分红－个险分红	327,936,661	人民币 普通股	327,936,661
中国平安人寿保险股份有限 公司－万能－个险万能	238,168,767	人民币 普通股	238,168,767
华夏控股－光大证券－20华 夏EB担保及信托财产专户	45,059,263	人民币 普通股	45,059,263
浙江春晖集团有限公司	27,248,000	人民币 普通股	27,248,000

鼎基资本管理有限公司	26,676,000	人民币 普通股	26,676,000
华夏控股－光大证券－20华 EB02担保及信托财产专户	24,821,648	人民币 普通股	24,821,648
香港中央结算有限公司	24,210,514	人民币 普通股	24,210,514
北京东方银联投资管理有限 公司	19,661,625	人民币 普通股	19,661,625
上述股东关联关系或一致行 动的说明	1、华夏幸福基业控股股份公司（以下简称“华夏控股”）通过账户 名称为“华夏幸福基业控股股份公司”、“华夏控股－光大证券－ 20华夏 EB担保及信托财产专户”和“华夏控股－光大证券－20华 EB02担保及信托财产专户”等账户合计持有公司520,090,277股股 份，占公司截至报告期末总股本3,913,720,342股的13.29%。华夏 控股一致行动人鼎基资本持有公司26,676,000股股份，占公司截至 报告期末总股本的0.68%；东方银联直接持有公司19,661,625股股 份，占公司截至报告期末总股本的0.50%。华夏控股及其一致行动人 合计持有公司 588,576,738股，占公司截至报告期末总股本的 14.47%；上述前10名股东中华夏控股持有的756,845股股份处于冻 结状态，冻结股份系为其开展的股票质押式回购交易的金融机构根 据相关约定对华夏控股持有的公司股票执行的冻结操作； 2、中国平安人寿保险股份有限公司通过账户名称为“中国平安人寿 保险股份有限公司－分红－个险分红”、“中国平安人寿保险股份 有限公司－万能－个险万能”、“中国平安人寿保险股份有限公司 －自有资金”等账户与其一致行动人平安资产管理有限责任公司共 计持有公司985,729,553股股份，占公司总股本的25.19%； 3、上述其他股东间关联关系未知。
前10名股东及前10名无限 售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有）	报告期内华夏控股通过信用证券账户持有公司10,641股股份。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
（一）报告期内房地产储备情况

序 号	持有待开发土 地的区域	持有待开发土 地的面积(平 方米)	一级土地整理 面积(平方米)	规划计容建筑 面积(平方米)	是/ 否涉 及合 作开 发项 目	合作开发项目 涉及的面积 (平方米)	合作 开发 项目 的权 益占 比(%)
1	固安区域	438,373.44	857,084.99	997,893.41	是	54,459.02	29.00
						120,439.12	52.00
2	霸州区域	846,383.00	415,746.55	1,475,608.80
3	永清区域	166,633.37	-	322,995.29	是	115,276.12	90.00
4	文安区域	26,654.36	79,205.07	53,308.72		-	-
5	涿州区域	210,462.70	-	420,925.40		-	-
6	大厂区域	113,010.27	37,432.99	231,081.93	是	4,814.79	18.00
7	香河区域	231,145.99	11,333.34	551,507.04		-	-
8	广阳区域	28,292.20	-	56,584.40		-	-
9	临空经济区	100,011.30	-	220,024.86		-	-
10	北戴河新区	317,400.60	-	248,844.55		-	-
11	昌黎区域	-	21,947.01	-		-	-
12	怀来区域	-	158,340.00	-		-	-
13	来安区域	-	282,019.04	-		-	-
14	和县区域	7,700.10	-	15,400.20	是	7,700.10	50.00
15	江宁区域	-	124,703.84	-		-	-
16	博望区域	-	40,360.20	-		-	-
17	溧水区域	-	238,922.77	-		-	-
18	嘉善区域	-	173,047.91	-		-	-
19	德清区域	-	81,753.57	-		-	-
20	河上区域	-	25,333.33	-		-	-
21	舒城区域	-	716,746.00	-		-	-
22	长丰区域	-	255,777.00	-		-	-
23	武陟区域	-	264,052.00	-		-	-
24	新郑区域	-	267,417.76	-		-	-
25	新密区域	-	122,666.67	-		-	-
26	长葛区域	-	254,412.00	-		-	-
27	获嘉区域	-	14,045.33	-		-	-
28	新洲双柳区域	78,105.08	104,052.00	280,201.41	是	78,105.08	50.00
29	新洲问津区域	-	119,327.00	-		-	-
30	嘉鱼区域	14,000.00	475,666.71	63,118.00		-	-
31	团风区域	-	151,796.21	-		-	-
32	孝感区域	-	188,333.04	-		-	-
33	黄陂区域	-	151,059.42	-		-	-
34	江门区域	51,073.43	-	127,683.58		-	-
35	中山区域	-	174,093.14	-		-	-
36	珠海斗门区域	-	97,321.00	-		-	-
37	文登项目部	358,480.00	-	466,876.00		-	-
38	邯郸区域	155,131.10	-	294,749.09	是	155,131.10	30.00
39	雨湖区域	17,246.00	145,188.00	71,745.02		-	-
40	云龙区域	-	91,667.13	-		-	-
41	苏家屯区域	-	322,058.00	-		-	-
42	泾阳区域	-	137,300.00	-		-	-
43	哈尔滨松北	338,914.00	-	620,968.00	是	338,914.00	51.00
44	桂林兴安	559,317.00	-	541,650.00		559, 317. 00	90.43
/	合计	4,058,333.94	6,604,009.02	7,061,165.70	-	1,434,156.33	-

（二）报告期内，公司及下属公司房地产项目竣工及开工情况如下：

2024年第一季度公司及下属公司房地产项目开工及竣工情况
区域	2024年第一季度新开工工程的 楼面面积（平方米）	2024年第一季度竣工工程的楼 面面积（平方米）
产业新城及相关业务	390.00	74,673.37
武汉区域	-	69,675.59
国际	390.00	4,997.78
总计	390.00	74,673.37

（三）坚决完成“保交楼”
公司始终以“保交楼”为第一要务，全力以赴复工复产，多措并举确保项目开复工与交付。

通过销售回款、资产处置回款、欠款催收、借助政府平台存量资产融资、跨区域资源调配、国家专项借款等多种方式筹集资金，在项目属地政府的支持和资源单位的配合下，确保房屋按期交付，有效保障了业主利益、切实维护了社会稳定。自2020年四季度至报告披露日已累计交付项目117个/116,117套/1,413万平方米，其中：2023年当年实现 63个项目/64,712套/798万平方米复工，实现 43个项目/40,738套/558万平方米交付。2024年 1月至报告披露日，实现 21个项目（四）持续推进债务重组
公司始终坚持“不逃废债、同债同权”的基本原则，积极推进金融债务重组。为妥善化解债务风险，在省市政府及专班的指导支持下，《华夏幸福债务重组计划》（以下简称“《债务重组计划》”）已于2021年9月30日公布并于同年12月9日获得债委会审议通过。为进一步妥善清偿债务、更好地保障债权人利益，公司在《债务重组计划》的基础上推出《华夏幸福债务重组计划补充方案》（以下简称“《补充方案》”）、《经营债务以股抵债方案》（即以部分下属公司股权作为合作标的对经营债务进行债务重组，与《补充方案》合称“《以股抵债方案》”）,方案项下的重组签约、资产交易、以股抵债、信托计划等各项工作进展如下： 1、重组签约进展。截至报告披露日，《债务重组计划》中2,192亿元金融债务通过签约等方式实现债务重组的金额累计约为人民币 1,897.51亿元（含公司及下属子公司发行的境内公司债券371.3亿元债券重组以及境外间接全资子公司发行的49.6亿美元（约合人民币335.32亿元）债券重组），约占金融债务金额的86.6%。

在符合《债务重组计划》总体原则的情况下，公司及下属子公司九通投资发行的公司债券召集债券持有人会议，相关债券持有人审议并表决通过《关于调整债券本息兑付安排及利率的议案》等议案（以下简称“债券债务重组安排”）（相关内容详见公司于2023年7月14日披露的临2023-054号公告）。公司境外间接全资子公司CFLD(CAYMAN) INVESTMENT LTD.在中国境外发行的美元债券（涉及面值总额为49.6亿美元）英国法协议安排重组已正式生效，并已完成重组交割（相关内容详见公司披露的《关于境外间接全资子公司美元债券债务重组进展的公告》（公告编号：临2023-004及临2023-006））。

2、以股抵债进展。为推动债务重组落地、保障债权人利益，公司立足自身业务情况主动谋划，依托《以股抵债方案》搭建“幸福精选”和“幸福优选”两大业务平台，以平台股权抵偿金融及经营债务，积极推进金融及经营债务重组。

截至报告披露日，公司以下属公司股权搭建的“幸福精选平台”股权抵偿金融债务金额（本息合计，下同）约为人民币 106.99亿元，相关债权人对应获得“幸福精选平台”股权比例约为27.01%；
公司以下属公司股权搭建的“幸福精选平台”及“幸福优选平台”股权抵偿经营债务金额约为人民币 55.50亿元，相关债权人对应获得“幸福精选平台”股权比例约为 2.58%，获得“幸福优选平台”股权比例约为10.53%。

3、资产交易进展。公司积极推进《债务重组计划》项下的资产出售工作。目前已完成丰台、国际业务部分地产项目、永清产业新城、广阳产业新城平台公司、南方总部资产包交易相关的股权转让协议等协议签署，正在按照转让协议推进相关安排。公司于2023年4月3日收到华润置地控股有限公司（以下简称“华润置地”）支付的第一笔转让价款27.5亿元，具体信息详见公司披露的临2023-022号的《华夏幸福基业股份有限公司关于转让下属公司股权及债权进展的公告》。

公司于2023年 12月 30日披露南方总部资产包交易相关进展，各方就南方总部资产包整体转让交易中的相关安排签署了《华夏幸福南方总部资产包体转让协议之补充协议》，且公司已收到第二笔转让价款16.6亿元。

4、信托计划进展。公司积极推进《债务重组计划》项下的信托抵债工作。2023年 11月 10日，公司第八届董事会第十二次会议审议通过《关于设立<债务重组计划>相关信托计划的议案》，批准公司根据《债务重组计划》总体安排，设立总体规模约为255亿元的自益型信托计划，后续将以设立后的信托受益权份额抵偿相关金融债务（具体内容详见公司 2023年 11月11日披露的临2023-091号公告）。2023年11月21日，公司根据董事会授权，完成上述信托计划设立事宜，信托规模为25,584,674,850.75元（具体内容详见公司2023年11月22日披露的临2023-095号公告）。2024年1月25日，公司第八届董事会第十七次会议审议通过《关于本次重大资产出售暨关联交易预案及其摘要的议案》等相关议案（具体内容详见公司2024年1月26日披露的相关公告)，2024年3月7日，公司第八届董事会第十八次会议审议通过《关于本次重大资产出售暨关联交易报告书（草案）及其摘要的议案》等相关议案（具体内容详见公司2024年3月8日披露的相关公告)，公司拟以上述信托计划受益权份额抵偿“兑抵接”类金融债权人合计不超过240.01亿元金融债务。前述重大资产重组相关方案已于2024年3月29日经公司2024年第二次临时股东大会审议通过，后续公司将持续积极推进信托受益权份额抵偿金融债务事宜。

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:华夏幸福基业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年3月31日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	7,270,925,893.95	6,477,665,386.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	45,347,809,649.42	46,788,131,292.25
应收款项融资
预付款项	941,099,471.33	831,043,159.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	21,939,635,698.39	23,849,628,966.18
其中：应收利息	92,253,005.62	254,478,911.19
应收股利
买入返售金融资产
存货	81,978,117,138.13	82,636,192,722.84
其中：数据资源
合同资产	133,846,486,492.89	133,665,651,936.99
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	5,387,836,943.88	5,391,404,275.71
其他流动资产	8,301,317,202.36	7,989,772,674.53
流动资产合计	305,013,228,490.35	307,629,490,415.39
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	4,014,484,455.65	3,967,453,685.06
长期股权投资	4,959,298,156.92	5,073,947,023.38
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	1,211,145,912.70	1,163,764,980.61
投资性房地产	2,577,446,160.53	2,577,446,160.53
固定资产	8,164,769,045.71	8,354,728,283.21
在建工程	2,788,646,780.70	2,783,074,303.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	69,285,053.90	53,026,835.60
无形资产	4,492,286,419.37	4,526,666,896.42
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	1,322,104,383.19	1,375,804,089.65
递延所得税资产	14,795,480,989.04	13,991,453,206.48
其他非流动资产
非流动资产合计	44,394,947,357.71	43,867,365,464.24
资产总计	349,408,175,848.06	351,496,855,879.63
流动负债：
短期借款	7,799,885,926.99	8,313,386,680.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		30,182,932.33
应付账款	40,880,082,541.55	43,352,084,804.31
预收款项	156,273,643.76	137,027,986.14
合同负债	35,478,619,060.99	34,795,899,764.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	150,808,625.20	210,203,190.43
应交税费	12,128,428,044.27	12,020,462,176.34
其他应付款	29,329,759,029.91	26,710,569,264.88
其中：应付利息	7,132,918,700.30	6,550,303,665.15
应付股利	761,300.00	865,510.37
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	19,402,036,270.95	19,772,543,092.82
其他流动负债	10,376,469,246.30	10,348,978,470.03
流动负债合计	155,702,362,389.92	155,691,338,361.34
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	95,995,720,541.91	95,569,232,508.14
应付债券	61,062,181,381.00	62,860,123,235.48
其中：优先股
永续债
租赁负债	49,614,959.63	23,933,446.01
长期应付款	1,952,458,052.42	1,998,611,010.33
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	3,215,084.50	3,215,084.50
递延所得税负债	2,164,091,601.67	2,223,376,397.90
其他非流动负债	12,220,997,732.64	11,272,683,848.79
非流动负债合计	173,448,279,353.77	173,951,175,531.15
负债合计	329,150,641,743.69	329,642,513,892.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	3,893,355,062.00	3,893,355,062.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	9,009,092,997.30	8,829,002,061.10
减：库存股
其他综合收益	-1,438,952,472.61	-1,455,422,555.48
专项储备
盈余公积	1,516,920,436.76	1,516,920,436.76
一般风险准备
未分配利润	-7,548,670,904.48	-5,623,623,648.60
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计	5,431,745,118.97	7,160,231,355.78
少数股东权益	14,825,788,985.40	14,694,110,631.36
所有者权益（或股东权益） 合计	20,257,534,104.37	21,854,341,987.14
负债和所有者权益（或股 东权益）总计	349,408,175,848.06	351,496,855,879.63

（未完）