[年报]浦发银行(600000):上海浦东发展银行股份有限公司2023年年度报告摘要
原标题:浦发银行:上海浦东发展银行股份有限公司2023年年度报告摘要 上海浦东发展银行股份有限公司 二〇二三年年度报告摘要 重要提示 1. 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。 2. 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 3. 公司于2024年4月26日在上海召开第七届董事会第六十八次会议，全体董事亲自出席会议并行使表决权。 4. 公司2023年度分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表均经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 5. 经董事会审议的报告期利润分配预案：以届时实施利润分配股权登记日普通股总股本为基数，向全体普通股股东每10股派发现金股利人民币3.21元（含税）。 1.公司基本情况简介 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 普通股A股 浦发银行 600000 - 浦发优1 360003 - 优先股 上海证券交易所 浦发优2 360008 - 可转换公司债券 浦发转债 110059 - 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 谢 伟 吴 蓉 联系地址 上海市中山东一路12号浦发银行董监事会办公室 电 话 021-63611226 021-61618888转董监事会办公室 传 真 021-63230807 021-63230807 电子信箱 [email protected] [email protected] 2.主要财务数据及股东变化 2.1主要会计数据和财务指标 本期比上年同期增减 单位：人民币百万元 2023年 2022年 2021年 （%） 主要会计数据 营业收入 173,434 188,622 -8.05 190,982 利润总额 40,692 56,149 -27.53 59,071 归属于母公司股东的净利润 36,702 51,171 -28.28 53,003 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 33,882 50,810 -33.32 52,550 经营活动产生的现金流量净额 388,397 365,099 6.38 -257,192 主要财务指标（元/股） 基本每股收益 1.07 1.56 -31.41 1.62 稀释每股收益 0.99 1.44 -31.25 1.50 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.97 1.55 -37.42 1.61 每股经营活动产生的现金流量净额 13.23 12.44 6.35 -8.76 盈利能力指标（%） 加权平均净资产收益率 5.21 7.98 下降2.77个百分点 8.75 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 4.75 7.92 下降3.17个百分点 8.67 平均总资产收益率 0.42 0.62 下降0.20个百分点 0.67 全面摊薄净资产收益率 5.10 7.79 下降2.69个百分点 8.51 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 4.64 7.73 下降3.09个百分点 8.43 净利差 1.49 1.72 下降0.23个百分点 1.77 净利息收益率 1.52 1.77 下降0.25个百分点 1.83 成本收入比 29.65 27.89 上升1.76个百分点 26.17 现金分红比例 30.05 20.50 上升9.55个百分点 25.26 占营业收入百分比（%） 利息净收入比营业收入 68.29 70.87 下降2.58个百分点 71.19 非利息净收入比营业收入 31.71 29.13 上升2.58个百分点 28.81 手续费及佣金净收入比营业收入 14.10 15.21 下降1.11个百分点 15.25 本期末比上年 单位：人民币百万元 2023年末 2022年末 2021年末 同期末增减（%） 规模指标 资产总额 9,007,247 8,704,651 3.48 8,136,757 其中：贷款总额 5,017,754 4,900,662 2.39 4,786,040 负债总额 8,274,363 7,997,876 3.46 7,458,539 其中：存款总额 4,984,630 4,826,478 3.28 4,403,056 归属于母公司股东的净资产 724,749 697,872 3.85 670,007 归属于母公司普通股股东的净资产 614,840 587,963 4.57 560,098 归属于母公司普通股股东的每股净资产(元/股) 20.95 20.03 4.59 19.08 资产质量指标（%） 不良贷款率 1.48 1.52 下降0.04个百分点 1.61 贷款减值准备对不良贷款比率 173.51 159.04 上升14.47个百分点 143.96 贷款减值准备对贷款总额比率 2.57 2.42 上升0.15个百分点 2.31 注： （1） 基本及稀释每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股 收益的计算及披露（2010年修订）》计算： 基本每股收益=归属于母公司普通股股东的净利润/发行在外的普通股加权平均数。 稀释每股收益=（归属于母公司普通股股东的净利润+稀释性潜在普通股对归属于母公司普通股股东净利润的影响）/（发行在 外的普通股加权平均数+稀释性潜在普通股转化为普通股的加权平均数）。 加权平均净资产收益率=归属于母公司普通股股东的净利润/归属于母公司普通股股东的加权平均净资产。 （2） 2023年3月、2023年12月，公司分别对浦发优2、浦发优1两期优先股发放股息人民币7.215亿元、8.37亿元（含税）。 2023年7月、2023年11月，公司分别对19浦发银行永续债、20浦发银行永续债支付利息人民币14.19亿元、23.75亿元。 在计算本报告披露的每股收益及加权平均净资产收益率等指标时，公司考虑了优先股股息发放和永续债付息的影响。 （3） 非经常性损益根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》的定义计算。 （4） 归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具优先股、永续债部分）/期末普通股股本 总数。 （5） 平均总资产收益率=净利润/资产平均余额，资产平均余额＝（期初资产总额＋期末资产总额）/2。 （6） 全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。 （7） 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润/期末归属于母 公司普通股股东的净资产。 （8） 净利差=总生息资产平均收益率-总计息负债平均成本率。 （9） 净利息收益率=利息净收入/总生息资产平均余额。 （10） 成本收入比=业务及管理费/营业收入。 （11） 现金分红比例=现金分红的数额/分红年度合并报表中归属于母公司普通股股东的净利润，以截至报告期末公司普通股总股 本29,352,176,848股测算。 （12） 贷款总额为企业贷款、个人贷款及票据贴现本金余额的合计，存款总额为企业存款、个人存款和其他存款本金余额的合计。 2.2本集团2023年分季度主要财务数据 单位：人民币百万元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 项目 （1-3月份） （4-6月份） （7-9月份） （10-12月份） 营业收入 48,079 43,151 41,585 40,619 利润总额 19,507 7,060 5,236 8,889 归属于母公司股东的净利润 15,831 7,307 4,848 8,716 归属于母公司股东的扣除非经 13,184 7,200 4,815 8,683 常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 103,419 -54,933 60,200 279,711 2.3非经常性损益项目和金额 单位：人民币百万元 项目 2023年度 2022年度 2021年度 非流动资产处置损益 4,309 84 26 政府补助 737 651 856 其他营业外净支出 -44 -124 -134 非经常性损益的所得税影响数 -1,988 -174 -217 合计 3,014 437 531 其中：归属于母公司普通股股东的非经常性 2,820 361 453 损益 归属于少数股东的非经常性损益 194 76 78 2.4普通股股东持股情况 2.4.1普通股股东总数 单位：户 截至报告期末普通股股东总数 195,776 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 184,536 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数 - 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数 - 2.4.2前十名普通股股东持股情况表 单位：股 持有 质 有限 押、 比例 售条 股东名称 报告期内增减 期末持股数量 标记 股东性质 （%） 件股 或冻 份数 结数 量 上海国际集团有限公司 - 6,331,322,671 21.57 - - 国有法人 中国移动通信集团广东有限公司 - 5,334,892,824 18.18 - - 国有法人 富德生命人寿保险股份有限公司 境内非国 - 2,779,437,274 9.47 - - －传统 有法人 富德生命人寿保险股份有限公司 境内非国 - 1,763,232,325 6.01 - - －资本金 有法人 上海上国投资产管理有限公司 - 1,395,571,025 4.75 - - 国有法人 富德生命人寿保险股份有限公司 境内非国 - 1,270,428,648 4.33 - - －万能H 有法人 中国证券金融股份有限公司 - 1,179,108,780 4.02 - - 国有法人 上海国鑫投资发展有限公司 - 945,568,990 3.22 - - 国有法人 香港中央结算有限公司 -78,223,311 578,526,581 1.97 - - 境外法人 中央汇金资产管理有限责任公司 - 387,174,708 1.32 - - 国有法人 1.上海国际集团有限公司为上海上国投资产管理有限公司、上海国鑫投资发展有限公司的控股公司。 上述股东关联关系或一致行动关 2.富德生命人寿保险股份有限公司－传统、富德生命人寿保险股份有限公系的说明 司－资本金、富德生命人寿保险股份有限公司－万能H为同一法人。 除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 前十名股东中回购专户情况说明 - 上述股东委托表决权、受托表决 - 权、放弃表决权的说明 表决权恢复的优先股股东及持股 - 数量的说明 注：富德生命人寿保险股份有限公司的股东资格尚需监管机构核准。 2.5优先股股东情况表 2.5.1优先股股东总数 代码 简称 股东总数（户） 360003 浦发优1 32 截至报告期末优先股股东总数 360008 浦发优2 17 年度报告披露日前一个月末优先 360003 浦发优1 32 股股东总数 360008 浦发优2 17 2.5.2前十名优先股股东持股情况表 浦发优1 单位：股 期末持有 质押 占比 所持股份 股东 股东名称 股份数量 /冻 （%） 类别 性质 （股） 结 华宝信托有限责任公司－宝富投资1号集合资金信托计划 18,004,545 12.00 境内优先股 - 其他 光大永明资管－光大永明资产聚优2号权益类资产管理产品 12,993,000 8.66 境内优先股 - 其他 中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 11,470,000 7.65 境内优先股 - 其他 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 11,470,000 7.65 境内优先股 - 其他 中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 11,470,000 7.65 境内优先股 - 其他 博时基金－灵活配置5号特定多个客户资产管理计划 11,465,455 7.64 境内优先股 - 其他 交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远1号集合资产管理计划 9,180,000 6.12 境内优先股 - 其他 交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划 8,540,000 5.69 境内优先股 - 其他 宁银理财有限责任公司－宁欣系列理财产品 8,357,000 5.57 境内优先股 - 其他 光大证券资管－光证资管鑫优3号集合资产管理计划 6,290,000 4.19 境内优先股 - 其他 1.中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万 能、中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分 红、中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保 险产品为一致行动人。 前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存 2.交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远 1号集合资 在关联关系或属于一致行动人的说明 产管理计划、交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远 2号集合资产管理计划为同一法人。 除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或 一致行动关系。 浦发优2 单位：股 期末持有 质押 占比 所持股份 股东 股东名称 股份数量 /冻 （%） 类别 性质 （股） 结 中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－ 34,880,000 23.25 境内优先股 - 其他 008C－CT001沪 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 20,360,000 13.57 境内优先股 - 其他 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 19,500,000 13.00 境内优先股 - 其他 中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 19,500,000 13.00 境内优先股 - 其他 中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 10,450,000 6.97 境内优先股 - 其他 中国银行股份有限公司上海市分行 9,960,000 6.64 境内优先股 - 其他 光大永明资管－光大永明资产聚优2号权益类资产管理产品 9,065,000 6.04 境内优先股 - 其他 光大永明资管－光大永明资产聚优1号权益类资产管理产品 6,580,000 4.39 境内优先股 - 其他 交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划 5,970,000 3.98 境内优先股 - 其他 光大证券资管－光证资管鑫优3号集合资产管理计划 4,000,000 2.67 境内优先股 - 其他 1.中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分 红、中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金、中 国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能、中 国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存 为一致行动人。 在关联关系或属于一致行动人的说明 2.光大永明资管－光大永明资产聚优 2号权益类资产 管理产品、光大永明资管－光大永明资产聚优 1号权 益类资产管理产品为同一法人。 除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或 一致行动关系。 2.6可转换公司债券相关情况 2019年11月1日，公司完成A股可转换公司债券（以下简称“可转债”）发行工作，募集资金500亿元，扣除发行费用后募集资金净额约499.12亿元；2019年11月15日，上述A股可转债在上交所挂牌交易，公司于2023年7月21日实施了2022年度A股普通股利润分配。根据《上海浦东发展银行股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款及有关法规规定，在公司可转债发行后，当公司出现因派送现金股利使公司股东权益发生变化时，公司将相应调整可转债转股价格。为此，本次利润分配实施后，浦发转债的初始转股价格自2023年7月21日（除息日）起，由人民币13.56元/股调整为人民币13.24元/股。 截至2023年12月31日，累计已有人民币1,412,000元浦发转债转为公司普通股，累计转股股数96,451股，占浦发转债转股前公司已发行普通股股份总额的 0.0003%。尚未转股的浦发转债金额为人民币49,998,588,000元，占浦发转债发行总量的比例为99.9972%。 可转债持有人及担保人情况 期末可转债持有人数（户） 23,318 公司可转债担保人 无 前十名可转债持有人名称 持债票面金额（元） 比例（%） 中国移动通信集团广东有限公司 9,085,323,000 18.17 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行) 6,715,796,000 13.43 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银行) 3,211,516,000 6.42 登记结算系统债券回购质押专用账户(招商银行股份有限公司) 3,092,559,000 6.19 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行) 2,624,257,000 5.25 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国农业银行) 2,445,972,000 4.89 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国民生银行股份有限公司) 2,011,704,000 4.02 登记结算系统债券回购质押专用账户(中信银行) 1,729,625,000 3.46 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国光大银行) 965,689,000 1.93 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国邮政储蓄银行股份有限公司) 766,735,000 1.53 3.管理层讨论与分析 3.1公司总体经营情况 2023年，面对复杂严峻的内外部环境，公司深入贯彻党中央、国务院和上海市委市政府决策部署，认真落实监管要求，坚定不移践行中国特色金融发展之路，齐心协力、共克时艰，深入推进改革创新与转型发展，不断提高服务实体经济质效。2023年四季度以来，公司以数智化战略为引领，开展“百日攻坚”，加大资产投放力度，净利润降幅较前三季度收窄，风险压降成效显著，经营发展整体呈现企稳向好态势，夯实了高质量发展的基础。 资产负债规模稳步增长 报告期末，本集团资产总额为90,072.47亿元，较上年末增加3,025.96亿元，增长3.48%；其中，本外币贷款总额（含票据贴现）为50,177.54亿元，较上年末增加1,170.92亿元，增长2.39%。对公贷款总额（不含票据贴现）28,409.99亿元，零售贷款总额18,658.22亿元。本集团负债总额82,743.63亿元，较上年末增加2,764.87亿元，增长3.46%；其中，本外币存款总额为49,846.30亿元，较上年末增加1,581.52亿元，增长3.28%。 经营效益阶段性承压 报告期内，公司积极服务实体经济，加快转型发展步伐，不断夯实客户基础。受资产重定价、市场利率下行、资本市场波动，以及公司信贷增长动能不足、业务结构调整等因素影响，公司效益指标阶段性承压。 本集团实现营业收入1,734.34亿元，同比减少151.88亿元，下降8.05%；实现利润总额406.92亿元，同比减少154.57亿元，下降27.53%；归属于母公司股东的净利润367.02亿元，同比减少144.69亿元，下降28.28%。 服务实体经济提质增效 报告期内，公司持续推进业务结构转型和优化，加大支持实体经济力度。报告期末，母公司本外币对公贷款总额（不含贴现）27,414.93亿元，较上年末增加2,374.60亿元，增长9.48%。其中，制造业中长期贷款余额2,780亿元，较上年末增加597亿元，增长27.35%。绿色信贷余额5,246亿元，较上年末增加975亿元，增长22.82%。科技型企业贷款余额超5,000亿元，增长超30%。普惠两增贷款余额4,224亿元，较上年末增加457亿元，增长12.15%。民营企业贷款余额15,211亿元，较上年末增加1,425亿元，增长10.34%。涉农贷款余额3,827亿元，较上年末增加329亿元，增长9.42%。 资产质量持续改善 报告期内，公司风险管理坚持“控新降旧”并举，持续加大存量不良资产处置力度，全年现金清收金额创新高，不良贷款余额、不良贷款率连续四年“双降”。报告期末，本集团不良贷款余额741.98亿元，较上年末减少4.21亿元；不良贷款率1.48%，较上年末下降0.04个百分点；拨备覆盖率173.51%，较上年末上升14.47个百分点；贷款拨备率（拨贷比）2.57%，较上年末上升0.15个百分点。 集团化、国际化经营稳步拓展 报告期内，本集团强化协同力度，推动子公司落实监管要求，保持稳健发展。公司充分利用跨境业务平台，稳步推进国际化经营。报告期内，境外及附属机构 实现营收合计150.41亿元，营业利润61.90亿元。国际业务平台资产合计3,590.66亿元。 3.2利润表分析 报告期内，本集团各项业务持续发展，实现营业收入1,734.34亿元，同比减少151.88亿元，下降8.05%；实现归属于母公司股东的净利润367.02亿元，同比下降28.28%。 单位：人民币百万元 项目 报告期 上年同期 变动额 营业收入 173,434 188,622 -15,188 --利息净收入 118,435 133,669 -15,234 --手续费及佣金净收入 24,453 28,691 -4,238 --其他净收入 30,546 26,262 4,284 营业支出 132,698 132,349 349 --税金及附加 2,002 2,059 -57 --业务及管理费 51,424 52,607 -1,183 --信用减值损失及其他减值损失 76,863 75,999 864 --其他业务成本 2,409 1,684 725 营业外收支净额 -44 -124 80 利润总额 40,692 56,149 -15,457 所得税费用 3,263 4,152 -889 净利润 37,429 51,997 -14,568 少数股东损益 727 826 -99 3.2.1营业收入 报告期内，本集团实现业务总收入3,601.79亿元，同比减少33.69亿元，下降0.93%。 下表列出本集团近三年营业收入构成及占比情况。 项目 2023年 2022年 2021年 利息净收入(%) 68.29 70.87 71.19 手续费及佣金净收入(%) 14.10 15.21 15.25 其他净收入(%) 17.61 13.92 13.56 合计 100.00 100.00 100.00 下表列出业务总收入变动情况： 单位：人民币百万元 占业务总收入比 比上年同期增减 项目 本期金额 重（%） （%） 贷款利息收入 206,549 57.35 -4.78 投资利息收入 65,896 18.30 6.35 手续费及佣金收入 32,035 8.89 -15.18 存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入 19,583 5.44 30.24 存放央行利息收入 5,570 1.55 -0.52 其他收入 30,546 8.47 16.31 合计 360,179 100.00 -0.93 下表列出本集团营业收入地区分部的情况： 单位：人民币百万元 地区 营业收入 占比（%） 营业利润 占比（%） 总行 67,701 39.04 -1,425 -3.50 长三角地区 38,381 22.13 22,947 56.33 珠三角及海西地区 12,554 7.24 5,069 12.44 环渤海地区 13,922 8.03 4,051 9.94 中部地区 11,807 6.81 645 1.58 西部地区 10,971 6.33 1,378 3.38 东北地区 3,057 1.76 1,881 4.62 境外及附属机构 15,041 8.66 6,190 15.21 合计 173,434 100.00 100.00 40,736 注：作为本报告的用途，本集团地区分部的定义为： （1）总行：总行本部(总行本部及直属机构) （2）长三角地区：上海、江苏、浙江、安徽地区分行 （3）珠三角及海西地区：广东、福建地区分行 （4）环渤海地区：北京、天津、河北、山东地区分行 （5）中部地区：山西、河南、湖北、湖南、江西、海南地区分行 （6）西部地区：重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏地区分行 （7）东北地区：辽宁、吉林、黑龙江地区分行 （8）境外及附属机构：境外分行及境内外子公司 3.2.2利息净收入 报告期内，集团实现利息净收入1,184.35亿元，同比减少152.34亿元，下降11.40%。 下表列出所示期间本集团资产负债项目利息收支、平均收益和成本情况。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 平均收益 平均收益 生息资产 平均余额 利息收入 平均余额 利息收入 率（%） 率（%） 贷款及垫款 4,846,970 206,549 4.26 4,765,867 216,921 4.55 投资 1,905,025 65,896 3.46 1,750,402 61,964 3.54 存放中央银行款项 357,196 5,570 1.56 373,734 5,599 1.50 存拆放同业及其他金融机构 678,156 19,583 2.89 682,979 15,036 2.20 款项 合计 7,787,347 297,598 3.82 7,572,982 299,520 3.96 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 平均成本率 平均成本 计息负债 平均余额 利息支出 平均余额 利息支出 （%） 率（%） 客户存款 4,884,236 105,378 2.16 4,610,838 96,828 2.10 同业及其他金融机构存拆 1,395,788 34,917 2.50 1,177,806 23,829 2.02 放款项 已发行债务证券 1,212,737 33,894 2.79 1,398,338 39,212 2.80 向中央银行借款 198,452 4,974 2.51 208,562 5,982 2.87 合计 7,691,213 179,163 2.33 7,395,544 165,851 2.24 3.2.2.1利息收入 报告期内，集团实现利息收入2,975.98亿元，同比减少19.22亿元，下降0.64%。 贷款及垫款利息收入 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 平均收益率 平均收益率 平均余额 利息收入 平均余额 利息收入 （%） （%） 公司贷款 2,653,892 102,076 3.85 2,460,496 96,127 3.91 零售贷款 1,859,486 98,636 5.30 1,881,180 110,209 5.86 票据贴现 333,592 5,837 1.75 424,191 10,585 2.50 注：其中，一般性短期贷款平均收益率为4.89%，中长期贷款平均收益率为4.20%。 投资利息收入 报告期内，本集团投资利息收入为658.96亿元，比上年上升6.35%，投资平均收益率为3.46%，比上年下降了0.08个百分点。 存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入 报告期内，本集团存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入为 195.83亿元，比上年增长 30.24%，存拆放同业和其他金融机构往来业务平均收益率为2.89%，比上年上升了0.69个百分点。 3.2.2.2利息支出 报告期内，本集团利息支出 1,791.63亿元，同比上升133.12亿元，增长8.03%。主要是客户存款利息支出上升所致。 客户存款利息支出 报告期内，本集团客户存款利息支出为1,053.78亿元，比上年增长8.83%，客户存款平均成本率2.16%，比去年上升0.06个百分点。 下表列出所示期间本集团公司存款及零售存款的平均余额、利息支出和平均成本率。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 平均成本率 利息支 平均成本 平均余额 利息支出 平均余额 （%） 出 率（%） 公司客户 活期 1,723,355 25,706 1.49 1,746,931 25,042 1.43 定期 1,796,706 49,712 2.77 1,747,138 46,026 2.63 零售客户 活期 349,609 750 0.21 321,261 869 0.27 定期 1,014,566 29,210 2.88 795,460 24,891 3.13 同业和其他金融机构存拆放款项利息支出 报告期内，本集团同业和其他金融机构存拆放款项利息支出为349.17亿元，比上年增加46.53%。 已发行债务证券利息支出 报告期内，本集团已发行债务证券利息支出为338.94亿元，比上年下降13.56%。 3.2.3非利息净收入 报告期内，本集团实现非利息净收入549.99亿元，比上年上升0.08%；其中，手续费及佣金净收入244.53亿元，下降14.77%，其他非利息收益305.46亿元，增长16.31%。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 手续费及佣金净收入 24,453 44.46 28,691 52.21 其中：手续费及佣金收入 32,035 58.25 37,766 68.72 手续费及佣金支出 -7,582 -13.79 -9,075 -16.51 投资损益 27,905 50.74 19,877 36.17 公允价值变动损益 2,563 4.66 -3,854 -7.01 汇兑损益 -3,536 -6.43 6,692 12.18 其他业务收入 2,805 5.10 2,812 5.12 资产处置损益 72 0.13 84 0.15 其他收益 737 1.34 651 1.18 合计 54,999 100.00 54,953 100.00 3.2.3.1手续费及佣金收入 报告期内，集团全年实现手续费及佣金收入320.35亿元，比上年减少57.31亿元，下降15.18%。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 银行卡业务 13,344 41.65 14,403 38.14 托管及其他受托业务 5,382 16.80 11,222 29.71 投行类业务 3,293 10.28 3,775 10.00 代理业务 5,292 16.52 4,090 10.83 信用承诺 2,424 7.57 2,093 5.54 结算与清算业务 1,017 3.17 992 2.63 其他 1,283 4.01 1,191 3.15 合计 32,035 100.00 37,766 100.00 3.2.3.2投资损益 报告期内，本集团实现投资损益279.05亿元，同比上升40.39%。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 交易性金融资产 17,161 61.50 16,954 85.29 贴现和贸易融资 1,534 5.50 2,188 11.01 贵金属 -3,843 -13.77 -3,866 -19.45 按权益法核算的长期股权投资 223 0.80 230 1.16 其他权益工具投资 67 0.24 121 0.61 其他债权投资 -729 -2.61 321 1.61 衍生金融工具 6,533 23.41 795 4.00 债权投资 2,419 8.67 2,683 13.50 其他 4,540 16.26 451 2.27 合计 27,905 100.00 19,877 100.00 3.2.3.3公允价值变动损益 报告期内，本集团公允价值变动损益为25.63亿元。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 贵金属 3,571 139.33 -3,069 79.63 交易性金融工具 3,846 150.06 -2,594 67.31 被套期债券 451 17.60 -497 12.90 以公允价值计量且其变动计入当期损益 -31 -1.21 -103 2.67 的贷款 衍生金融工具 -5,255 -205.03 2,396 -62.17 其他 -19 -0.75 13 -0.34 合计 2,563 100.00 -3,854 100.00 3.2.4业务及管理费用 报告期内，本集团业务及管理费为514.24亿元，同比减少2.25%；成本收入比为29.65%，比上年增加1.76个百分点。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 员工费用 28,507 55.44 28,937 55.01 折旧及摊销费 7,075 13.76 6,801 12.93 0.67 短期和低价值资产租赁费 344 374 0.71 其他 15,498 30.13 16,495 31.35 合计 51,424 100.00 52,607 100.00 3.2.5信用减值损失及其他资产减值损失 报告期内，本集团贷款和垫款减值损失为557.13亿元，同比减少14.48%。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 减值损失项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 发放贷款和垫款 55,713 72.48 65,143 85.72 其他资产 21,150 27.52 10,856 14.28 合计 76,863 100.00 75,999 100.00 3.2.6所得税费用 报告期内，所得税费用32.63亿元，比上年减少8.89亿元，同比减少21.41%；实际所得税率8.02%，同比上升0.63个百分点。 单位：人民币百万元 项目 报告期 上年同期 税前利润 40,692 56,149 按中国法定税率计算的所得税 10,173 14,037 子公司采用不同税率的影响 45 49 不可抵扣支出的影响 3,275 982 免税收入的影响 -10,172 -10,035 其他所得税调整 -58 -881 所得税费用 3,263 4,152 所得税实际税负率（%） 8.02 7.39 3.3资产负债表分析 3.3.1资产情况分析 截至报告期末，本集团资产总额90,072.47亿元，比上年末增加3,025.96亿元，增长3.48%。 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 贷款总额 5,017,754 55.71 4,900,662 56.30 贷款应计利息 16,362 0.18 16,309 0.19 减：以摊余成本计量 -129,420 -1.44 -118,621 -1.36 的贷款减值准备 金融投资 2,676,055 29.71 2,555,463 29.36 长期股权投资 2,825 0.03 2,655 0.03 衍生金融资产 56,311 0.63 42,829 0.49 现金及存放央行款项 537,131 5.96 457,089 5.25 存拆放同业及其他金 602,081 6.68 643,054 7.39 融机构款项 商誉 5,351 0.06 6,981 0.08 其他 222,797 2.48 198,230 2.27 合计 9,007,247 100.00 8,704,651 100.00 注：根据中国人民银行办公厅2022年7月印发的《黄金租借业务管理暂行办法》（银办发〔2022〕88号）有关规定，自 2023年起，本集团与金融机构间开展的黄金租借业务，租出端从“贵金属”调整至“拆出资金”列报，租入端从“交易 性金融负债”调整至“拆入资金”列报，同口径调整2022年末比较数据。 3.3.1.1客户贷款 报告期末，本集团贷款及垫款总额为 50,177.54亿元，比上年末增长 2.39%；贷款和垫款总额占资产总额的比例为55.71%，比上年末下降0.59个百分点。 3.3.1.2金融投资 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 交易性金融资产 780,226 29.16 708,984 27.74 债权投资 1,271,082 47.50 1,196,691 46.83 其他债权投资 618,017 23.09 641,918 25.12 其他权益工具投资 6,730 0.25 7,870 0.31 合计 2,676,055 100.00 2,555,463 100.00 交易性金融资产 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 债券 105,987 13.58 116,753 16.47 资金信托及资产管 14,801 1.90 14,112 1.99 理计划 基金投资 434,606 55.70 358,185 50.52 券商收益凭证 39,723 5.09 20,348 2.87 权益投资 17,329 2.22 19,140 2.70 其他投资 167,780 21.51 180,446 25.45 合计 780,226 100.00 708,984 100.00 债权投资 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 债券 937,820 73.78 808,698 67.58 资金信托及资产管 285,987 22.50 392,864 32.83 理计划 其他投资 57,903 4.55 177 0.01 应计利息 17,874 1.41 14,424 1.21 减值准备 -28,502 -2.24 -19,472 -1.63 合计 1,271,082 100.00 1,196,691 100.00 其他债权投资 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 债券 610,558 98.79 635,072 98.93 资金信托及资产管 20 0.01 - - 理计划 应计利息 7,439 1.20 6,846 1.07 合计 618,017 100.00 641,918 100.00 其他权益工具投资 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 抵债股权 1,566 23.27 2,700 34.31 其他投资 5,164 76.73 5,170 65.69 合计 6,730 100.00 7,870 100.00 按发行主体分类列示的本集团债券投资总额构成 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 中国财政部、地方政府、央行 933,795 56.44 868,635 55.66 政策性银行 355,366 21.48 306,576 19.65 商业银行及其他金融机构 181,994 11.00 223,586 14.33 其他 183,210 11.08 161,726 10.36 合计 1,654,365 100.00 1,560,523 100.00 持有的面值最大的十只金融债券情况 单位：人民币百万元 本集团 面值 年利率（%） 到期日 计提减值准备 2023年政策性银行债券 16,840 3.10 2033-02-13 2.10 2018年政策性银行债券 10,430 4.98 2025-01-12 1.30 2023年国家债券 9,640 2.52 2033-08-25 0.00 2017年国家债券 9,530 3.57 2024-06-22 0.00 2017年国家债券 9,230 3.69 2024-09-21 0.00 2013年政策性银行债券 9,040 2.83 2033-06-16 1.13 2018年政策性银行债券 8,930 4.73 2025-04-02 1.11 2022年政策性银行债券 8,680 2.83 2029-08-11 1.08 2023年政策性银行债券 8,640 2.82 2033-05-22 1.08 2022年政策性银行债券 8,350 2.98 2032-04-22 1.04 3.3.1.3长期股权投资 报告期末，本集团长期股权投资余额28.25亿元，比上年末增长6.40%。其中，对合营公司投资余额24.58亿元，比上年末增长5.99%，报告期末，本集团长期股权投资减值准备余额为零。 3.3.1.4衍生金融工具 报告期末，本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 利率衍生工具 4,694,725 17,002 16,037 3,889,642 12,374 9,973 汇率衍生工具 2,213,084 16,508 18,251 1,882,807 21,145 23,554 贵金属及其他衍生工具 666,916 22,801 18,005 332,377 9,310 3,999 合计 56,311 52,293 42,829 37,526 其中被指定为套期工具的衍生产品： 公允价值套期 -利率互换合同 14,375 106 72 12,048 545 100 -货币互换合同 7,447 18 39 - - - 现金流量套期 -利率互换合同 422 22 - 627 34 - -货币互换合同 52,760 117 135 20,788 134 148 总计 263 246 713 248 3.3.1.5商誉 本集团的商誉主要为上海信托资产组及上海信托相关子公司资产组。于2023年末，上述资产组的现金流基本独立于其他资产或资产组产生的现金流入，并分别属于信托业务分部、货币经纪分部及投资管理分部。 因报告期内上海信托已完成上投摩根股权交易，本集团原分摊至上投摩根的商誉资产已作转出处理。 处置上投摩根资产组所获取的现金对价已由上海信托资产组获取，并同步增加了上海信托资产组的账面价值。除上述情况外，本年度本集团商誉所属的其他资产组未发生变化。 可收回金额的具体确定方法：于资产负债表日，上海信托资产组的可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定： 公允价值和处 关键参数的确定依 名称 账面价值 可收回金额 减值金额 置费用的确定 关键参数 据 方式 采用可比交易 根据可比交易市净 市净率 法确定公允价 率倍数并根据特定 上海信托 29,516 38,718 - (1.4倍至2.1 值并考虑相关 风险因素对市净率 倍) 处置费用 进行修正 于资产负债表日，上海信托相关子公司资产组的可收回金额按预计未来现金流量的现值确定。用于未来现金流量现值计算的主要参数包括收入增长率、息税前利润率、毛利率、税前折现率等。本集团根据历史经验及市场发展情况，在预测期前一年已实现的财务表现基础上，考虑预计未来经营范围限制以及相关支出水平等情况，综合确定五年预测期内的收入增长率、息税前利润率及毛利润率；本集团根据中国经济长期通货膨胀率水平确定未来稳定期的收入增长率，并根据预测期最后一期预测水平确定稳定期的息税前利润率和毛利润率；税前折现率反映相关资产组未来现金流的特定风险。于资产负债表日，上海信托相关子公司资产组的可收回金额高于账面价值，未发生减值。 3.3.2负债情况分析 截至报告期末，本集团负债总额82,743.63亿元，比上年末增加2,764.87亿元，增长3.46%。 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 存款总额 4,984,630 60.24 4,826,478 60.35 存款应付利息 75,714 0.92 67,334 0.84 同业及其他金融机 1,813,493 21.92 1,461,511 18.27 构存拆放款项 已发行债务证券 1,011,653 12.23 1,330,304 16.63 向中央银行借款 235,242 2.84 165,133 2.06 交易性金融负债 10,207 0.12 10,238 0.14 衍生金融负债 52,293 0.63 37,526 0.47 其他 91,131 1.10 99,352 1.24 负债总额 8,274,363 100.00 7,997,876 100.00 2023年起，本集团与金融机构间开展的黄金租借业务，租出端从“贵金属”调整至“拆出资金”列报，租入端从“交易 性金融负债”调整至“拆入资金”列报，同口径调整2022年末比较数据。 3.3.2.1存款总额构成 截至报告期末，本集团存款总额49,846.30亿元，比上年末增加1,581.52亿元，增长3.28%。 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 活期存款 2,167,646 43.48 2,070,163 42.89 其中：公司存款 1,813,631 36.38 1,656,442 34.32 个人存款 354,015 7.10 413,721 8.57 定期存款 2,814,642 56.47 2,753,419 57.05 其中：公司存款 1,765,364 35.42 1,836,412 38.05 个人存款 1,049,278 21.05 917,007 19.00 其他存款 2,342 0.05 2,896 0.06 合计 4,984,630 100.00 4,826,478 100.00 3.3.3股东权益变动分析 报告期末，本集团股东权益为7,328.84亿元，比上年末增长3.69%。归属于母公司股东权益为7,247.49亿元，比上年末增长3.85%；未分配利润为2,083.33亿元，比上年末增长2.52%，主要是由于报告期内实现净利润以及利润分配所致。 单位：人民币百万元 归属于 其他权 资本公 盈余公 一般风 其他综 未分配 母公司 项目 股本 益工具 积 积 险准备 合收益 利润 股东权 益合计 期初数 29,352 112,691 81,762 174,385 99,515 -3,053 203,220 697,872 本期增加 - - - 14,544 3,786 5,160 38,428 61,918 本期减少 - - - - 1,726 - 33,315 35,041 期末数 29,352 112,691 81,762 188,929 101,575 2,107 208,333 724,749 单位：人民币百万元 项目 报告期末 上年末 比上年末增减（%） 股本 29,352 29,352 - 其他权益工具 112,691 112,691 - 资本公积 81,762 81,762 - 其他综合收益 2,107 -3,053 -169.01 盈余公积 188,929 174,385 8.34 一般风险准备 101,575 99,515 2.07 未分配利润 208,333 203,220 2.52 归属于母公司股东权益 724,749 697,872 3.85 合计 少数股东权益 8,135 8,903 -8.63 股东权益合计 732,884 706,775 3.69 3.4会计报表中变动超过30%以上项目及原因 单位：人民币百万元 项目 报告期末 上年末 增减（%） 报告期内变动的主要原因 存放同业及其他金融机 105,753 168,169 -37.12 存放境内银行款项减少 构款项 贵金属 17,526 3,948 343.92 自营及代客贵金属规模上升 衍生金融资产 56,311 42,829 31.48 公允价值估值变化所致 买入返售金融资产 44,719 111,411 -59.86 买入返售债券减少 房屋及建筑物达到预定可使 在建工程 1,982 5,250 -62.25 用状态转入固定资产 向中央银行借款 235,242 165,133 42.46 中央银行借款增加 衍生金融负债 52,293 37,526 39.35 公允价值估值变化所致 卖出回购金融资产款 519,784 350,168 48.44 卖出回购债券增加 递延所得税负债 1,014 641 58.19 应纳税暂时性差异增加 其他综合收益 2,107 -3,053 不适用 其他债权投资估值变动 单位：人民币百万元 项目 本报告期 上年同期 增减（%） 报告期内变动的主要原因 投资损益 27,905 19,877 40.39 衍生金融工具投资收益增加 交易性金融工具及贵金属公允 公允价值变动损益 2,563 -3,854 不适用 价值变动所致 汇兑损益 -3,536 6,692 -152.84 市场汇率波动，汇兑收益减少 其他资产减值损失 109 47 131.91 抵债资产减值损失增加 其他业务成本 2,409 1,684 43.05 子公司业务成本上升 营业外收入 101 76 32.89 其他营业外收入增加 其他综合收益的税后净额 4,974 -5,869 不适用 其他债权投资估值变动 投资活动使用的现金流量净 -29,781 -170,324 不适用 收回投资收到的现金增加 额 筹资活动使用的现金流量净 发行债券及同业存单收到的现 -370,694 -46,702 不适用 额 金减少 归属于母公司股东的扣除非 报告期内，贷款市场利率水平 33,882 50,810 -33.32 经常性损益的净利润 处于低位，同时受存量贷款重 基本每股收益 1.07 1.56 -31.41 定价影响，贷款收益率下行更 稀释每股收益 为明显。报告期，公司持续主 0.99 1.44 -31.25 动夯实资产质量，加大拨备计 扣除非经常性损益后的基本 0.97 1.55 -37.42 提，风险成本耗用较高。 每股收益 3.5贷款质量分析 3.5.1五级分类情况 报告期内，本集团资产质量保持稳定，呈向好趋势。截至报告期末，本集团不良贷款实现“双降”，不良贷款余额741.98亿元，比上年末减少4.21亿元，不良贷款率1.48%，较上年末下降0.04个百分点。关注贷款余额1,171.19亿元，比上年末上升96.79亿元，关注贷款率2.33%，较上年末上升0.14个百分点。 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 余额比上年末 五级分类 增减（%） 余额 占比（%） 余额 占比（%） 正常类 4,826,437 96.19 4,718,603 96.29 2.29 关注类 117,119 2.33 107,440 2.19 9.01 次级类 24,640 0.49 34,688 0.71 -28.97 可疑类 22,353 0.45 25,813 0.52 -13.40 损失类 27,205 0.54 14,118 0.29 92.70 合计 5,017,754 100.00 4,900,662 100.00 2.39 不良贷款总额 74,198 1.48 74,619 1.52 -0.56 单位：人民币百万元 分类 报告期末 占比（%） 比上年末增减（%） 重组贷款 864 0.02 -31.05 逾期贷款 101,327 2.02 -6.10 注：（1）重组贷款为原已减值或发生减值但相关合同条款已重新商定过的贷款。 （2）本集团将本金或利息逾期1天及以上的贷款整笔归类为逾期贷款。 3.5.2按产品类型划分的贷款结构及贷款质量 截至报告期末，公司贷款占比56.62%，比上年末上升3.60个百分点，个人贷款占比37.18%，比上年末下降1.43个百分点，票据贴现占比6.20%，比上年末下降2.17个百分点。 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 不良贷款率 不良贷款率 产品类型 贷款余额 不良贷款额 贷款余额 不良贷款额 （%） （%） 企业贷款 2,840,999 47,348 1.67 2,598,058 49,746 1.91 一般企业贷款 2,653,881 47,348 1.78 2,392,505 49,746 2.08 贸易融资 187,118 - 0.00 205,553 - 0.00 票据贴现 310,933 411 0.13 410,204 449 0.11 零售贷款 1,865,822 26,439 1.42 1,892,400 24,424 1.29 个人住房贷款 838,152 5,171 0.62 872,127 4,566 0.52 个人经营贷款 467,994 7,065 1.51 445,633 6,726 1.51 信用卡及透支 385,617 9,357 2.43 433,693 7,888 1.82 消费贷款及其他 174,059 4,846 2.78 140,947 5,244 3.72 总计 5,017,754 74,198 1.48 4,900,662 74,619 1.52 3.5.3按行业划分的贷款结构及贷款质量 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 占总贷款比 不良贷款率 占总贷款 不良贷款率 贷款余额 贷款余额 例（%） （%） 比例（%） （%） 企业贷款 2,840,999 56.62 1.67 2,598,058 53.02 1.91 制造业 572,695 11.42 1.39 472,245 9.64 1.72 租赁和商务服务业 548,048 10.92 0.98 469,945 9.59 1.26 房地产业 345,744 6.89 4.11 322,036 6.57 3.06 水利、环境和公共设施管理业 196,775 3.92 0.86 191,308 3.90 0.52 金融业 193,704 3.86 2.67 235,797 4.81 1.54 交通运输、仓储和邮政业 193,132 3.85 0.39 190,118 3.88 1.84 批发和零售业 189,398 3.77 2.62 159,972 3.26 3.93 建筑业 176,645 3.52 1.61 157,220 3.21 2.62 电力、热力、燃气及水生产和供应业 165,020 3.29 0.62 161,222 3.29 0.92 采矿业 78,825 1.57 0.59 70,194 1.43 1.19 信息传输、软件和信息技术服务业 75,275 1.50 1.21 66,636 1.36 2.63 科学研究和技术服务业 36,334 0.72 0.66 31,425 0.64 1.31 文化、体育和娱乐业 20,169 0.40 1.40 19,094 0.39 1.06 教育 16,443 0.33 3.79 14,937 0.30 3.86 卫生和社会工作 13,420 0.27 1.07 12,665 0.26 4.22 农、林、牧、渔业 12,721 0.25 3.82 14,202 0.29 8.23 住宿和餐饮业 5,043 0.10 2.58 6,652 0.14 5.44 居民服务、修理和其他服务业 1,288 0.03 3.96 1,850 0.04 1.35 其他 320 0.01 0.00 540 0.02 0.00 票据贴现 310,933 6.20 0.13 410,204 8.37 0.11 个人贷款 1,865,822 37.18 1.42 1,892,400 38.61 1.29 合计 5,017,754 100.00 1.48 4,900,662 100.00 1.52 3.5.4按地区划分的贷款结构 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 地区 账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%） 总行 502,801 10.02 574,147 11.72 长三角地区 1,664,465 33.17 1,557,005 31.77 珠三角及海西地区 663,101 13.22 618,785 12.63 环渤海地区 633,219 12.62 639,591 13.05 中部地区 523,331 10.43 527,138 10.76 西部地区 636,860 12.69 592,234 12.08 东北地区 187,382 3.73 196,820 4.02 境外及附属机构 206,595 4.12 194,942 3.97 合计 5,017,754 100.00 4,900,662 100.00 3.5.5担保方式分布情况 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%） 信用贷款 1,967,646 39.21 2,057,153 41.98 保证贷款 1,048,876 20.90 941,698 19.21 抵押贷款 1,770,621 35.29 1,661,258 33.90 质押贷款 230,611 4.60 240,553 4.91 合计 5,017,754 100.00 4,900,662 100.00 3.5.6贷款迁徙率情况 单位：% 2023年 2022年 2021年 正常类贷款迁徙率 1.88 1.80 1.84 关注类贷款迁徙率 32.01 33.11 43.57 次级类贷款迁徙率 71.69 80.48 81.86 可疑类贷款迁徙率 62.19 51.19 81.93 注：根据原银保监会2022年发布的《关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》规定计算，为母公司 口径数据，往期数据同步调整。 单位：人民币百万元 客户名称 2023年12月31日 占比（%） 0.48 客户A 23,952 0.33 客户B 16,672 0.30 客户C 15,000 0.24 客户D 11,846 0.19 客户E 9,599 0.19 客户F 9,377 0.17 客户G 8,667 0.14 客户H 7,225 0.14 客户I 7,213 0.12 客户J 6,187 2.30 合 计 115,738 3.5.8贷款减值准备计提和核销情况 单位：人民币百万元 本集团 报告期 上年同期 年初余额 118,674 110,606 本年计提 55,713 65,143 本年核销及处置 -56,783 -65,152 收回原核销贷款和垫款 10,980 8,625 其他变动 155 -548 年末余额 128,739 118,674 注：贷款减值准备金计提方法的说明：本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估。对预期信用损失的计量方法反 映了以下各项要素：通过评估一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币的时间价值；在资产负债表日无 须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况及对未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 3.6商业银行其他监管指标分析 3.6.1资本结构及管理举措 根据《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定计算： 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 本集团 本行 本集团 本行 资本总额 864,155 832,368 865,671 838,728 其中：核心一级资本 617,628 592,162 590,209 569,055 其他一级资本 110,557 109,910 110,503 109,910 二级资本 135,970 130,296 164,959 159,763 资本扣除项 19,703 45,795 21,910 45,132 其中：核心一级资本扣减项 19,703 45,795 21,910 45,132 其他一级资本扣减项 - - - - 二级资本扣减项 - - - - 资本净额 844,452 786,573 843,761 793,596 最低资本要求（%） 8.00 8.00 8.00 8.00 储备资本和逆周期资本要求（%） 2.50 2.50 2.50 2.50 附加资本要求（%） 0.50 0.50 - - 风险加权资产 6,667,213 6,421,705 6,182,036 5,963,199 其中：信用风险加权资产 6,256,306 6,040,408 5,772,353 5,581,774 市场风险加权资产 65,166 57,832 48,595 42,154 操作风险加权资产 345,741 323,465 361,088 339,271 核心一级资本充足率（%） 8.97 8.51 9.19 8.79 一级资本充足率（%） 10.63 10.22 10.98 10.63 资本充足率（%） 12.67 12.25 13.65 13.31 注：（1）以上为根据原中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》计量的母公司和集团口径资本充足率相关数据 及信息。核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项；一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其 他一级资本扣减项；总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。 （2）根据原中国银保监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，公司在官方网站（www.spdb.com.cn） 投资者关系专栏披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息。 （3）系统重要性银行附加资本：根据人民银行《系统重要性银行附加监管规定（试行）》，系统重要性银行应额外 满足附加资本要求，公司入选国内系统重要性银行第二组，适用附加资本要求为0.5%，即2023年1月1日起，公司核 心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不得低于8%、9%和11%。 3.6.2杠杆率情况 公司根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》对杠杆率指标进行计量。报告期末，本行杠杆率为6.27%，较上年末下降 0.20个百分点；集团杠杆率为 6.63%，比上年末下降 0.17个百分点。公司在官方网站（www.spdb.com.cn）投资者关系专栏披露本报告期杠杆率相关明细信息。 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 本集团 本行 本集团 本行 一级资本净额 708,482 656,277 678,802 633,833 调整后的表内外资产余额 10,680,635 10,473,733 9,988,010 9,803,647 杠杆率（%） 6.63 6.27 6.80 6.47 注：根据人民银行《系统重要性银行附加监管规定（试行）》，系统重要性银行应额外满足附加杠杆率要求，公司入选国 内系统重要性银行第二组，自2023年1月1日起，公司适用附加杠杆率要求为0.25%，杠杆率不得低于4.25%。 3.6.3流动性覆盖率信息 单位：人民币百万元 本集团 报告期末 合格优质流动性资产 814,510 现金净流出量 607,799 流动性覆盖率（%） 134.01 3.6.4净稳定资金比例 单位：人民币百万元 本集团 2023年12月31日 2023年9月30日 2023年6月30日 2023年3月31日 净稳定资金比例（%） 104.33 103.14 104.94 102.87 可用的稳定资金 4,831,282 4,758,270 4,869,298 4,806,054 所需的稳定资金 4,630,785 4,613,426 4,640,057 4,671,818 3.6.5公司近三年其他监管财务指标 监管标 项目（%） 报告期末 上年末 2021年末 准值 资本充足率 ≥11 12.25 13.31 13.72 一级资本充足率 ≥9 10.22 10.63 11.00 核心一级资本充足率 ≥8 8.51 8.79 9.05 资产流动性比率-人民币 ≥25 50.62 50.67 49.94 资产流动性比率-本外币合计 ≥25 50.91 50.85 49.45 单一最大客户贷款占资本净额比率 ≤10 3.05 2.54 1.69 最大十家客户贷款占资本净额比率 ≤50 14.71 12.76 11.47 拨备覆盖率 ≥130 170.19 155.28 140.66 贷款拨备率 ≥1.8 2.49 2.33 2.23 注：（1）本表中资本充足率、资产流动性比率、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例、拨备覆盖率、贷款拨 备率按照上报监管机构数据计算，数据口径为母公司口径。 （2）根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发〔2018〕7号）规定，对各股份制银行实行差 异化动态调整“拨备覆盖率”和“贷款拨备率”监管标准。 3.7公司分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况 公司实行一级法人体制，采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则，按照全国性商业银行的发展布局，公司在国内大中城市以及沿江沿海、东北和中西部地区的重要中心城市先后设置了分支机构。报告期内，公司新设传统支行51家，新设社区银行3家，撤并社区银行46家。截至报告期末，公司已在31个省、自治区及直辖市以及香港、新加坡、伦敦开设了42家一级分行，共1,742个分支机构。 具体情况详见下表： 资产规模 人员数 所属 地区 机构名称 地址 （人民币百 （人） 机构数 万元） 总行 上海市中山东一路12号 9,020 1,741 4,495,930 上海市浦东新区浦东南路 588号 总行 信用卡中心 10,714 - 366,685 浦发大厦 小 计 19,734 1,741 4,862,615 上海分行 上海市浦东新区浦东南路588号 4,555 181 1,526,592 杭州分行 杭州市延安路129号 2,629 97 349,982 宁波分行 宁波市江厦街21号 1,237 42 148,676 南京分行 南京市玄武区中山东路303号 2,875 109 318,702 长三角 苏州分行 苏州市工业园区钟园路718号 967 32 125,594 地区 合肥分行 合肥市滨湖新区杭州路2608号 1,245 46 114,038 上海自贸试 上海市浦东新区浦东南路 588号 32 - 64,623 验区分行 浦发大厦22楼 小 计 13,540 507 2,648,207 广州分行 广州市天河区珠江西路12号 2,364 94 272,622 深圳市罗湖区笋岗街道田心社区 深圳分行 1,987 62 484,860 浦诚路88号 福州市台江区鳌峰街道鳌峰路 66 珠三角及 号富闽时代广场1#楼1层 16-24 福州分行 733 51 65,466 海西地区 商业、4层01-02商业、5-7层01 商务办公、18-21层01商务办公 厦门分行 厦门市厦禾路666号之一 293 15 24,167 小 计 5,377 222 847,115 北京分行 北京市西城区太平桥大街18号 2,222 96 622,659 天津市河西区宾水道增 9号环渤 天津分行 1,262 38 181,264 海发展中心D座 济南分行 济南市黑虎泉西路139号 1,258 60 90,143 环渤海 青岛分行 青岛市崂山区海尔路188号 959 35 99,426 地区 石家庄市长安区裕华东路 133号 石家庄分行 822 33 65,804 方北购物广场101 河北雄安分 保定市容城县白洋淀大道与容美 26 - 3,071 行 路交叉口西北角 小 计 6,549 262 1,062,367 郑州分行 郑州市金水路299号 1,846 97 217,014 中部 地区 武汉分行 武汉市江汉区新华路218号 1,049 55 92,241 太原分行 太原市青年路5号 1,005 52 112,299 长沙市滨江新城茶子山东路 102 长沙分行 947 52 78,998 号 南昌分行 南昌市红谷中大道1402号 707 36 60,056 海口分行 海口市玉沙路28号 194 6 13,536 小 计 5,748 298 574,144 重庆市北部新区高新园星光大道 重庆分行 776 29 112,445 78号 昆明分行 昆明市东风西路156号 683 35 57,693 成都分行 成都市成华区二环路东二段22号 793 22 97,591 西安分行 西安市高新区锦业路6号 1,243 63 159,321 南宁分行 南宁市金浦路22号 643 25 69,180 乌鲁木齐分 乌鲁木齐市新华南路379号 491 22 34,364 行 呼和浩特分 呼和浩特市赛罕区敕勒川大街 18 526 26 53,567 行 号东方君座B座 西部 兰州市城关区庆阳路 2号“鸿 地区 兰州分行 运·金茂”裙楼104室、Ｂ塔20、 474 24 28,537 24至32层 贵阳市观山湖区中天会展城 B区 贵阳分行 352 15 37,071 金融商务区东区东四塔 西宁市城西区五四西路84号1号 西宁分行 202 7 8,777 楼84-16号 银川分行 银川市兴庆区新华东街51号 183 6 12,214 拉萨市城关区北京中路48号1号 拉萨分行 127 1 7,045 商务楼 小 计 6,493 275 677,805 大连分行 大连市沙河口区会展路45号 927 53 92,278 沈阳分行 沈阳市沈河区奉天街326号 709 29 49,819 东北 哈尔滨分行 哈尔滨市南岗区红旗大街226号 694 33 61,599 地区 长春分行 长春市人民大街3518号 494 20 45,615 小 计 2,824 135 249,311 香港轩尼诗道 1号浦发银行大厦 香港分行 276 - 150,099 30楼 新加坡码头大道12号滨海湾金融 中心（12 Marina Boulevard, 新加坡分行 106 - 38,544 #34-01,MBFC Tower 3, 境外 Singapore） 19th floor, 1 Angel Court 伦敦分行 59 - 12,956 London,EC2R 7HJ 小 计 441 - 201,599 汇总调整 - 42 -2,365,047 总计 60,706 1,741 8,758,116 注：人员数、所属机构数、资产规模总计数均不包含控股子公司。人员数包含各类用工人员，其中从业人员57,017人， 服务外包人员3,689人。 3.8公司2023年度利润分配预案 根据经审计的2023年度会计报表，母公司共实现净利润为329.33亿元。其中扣除2023年发放的浦发优1和浦发优2股息共15.59亿元、永续债派息37.94亿元后，可供普通股股东分配的当年利润为 275.80亿元。（未完）  |