[年报]欣龙控股(000955):2023年年度报告
原标题:欣龙控股:2023年年度报告 欣龙控股（集团）股份有限公司 2023年年度报告 2024年4月 1 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人于春山、主管会计工作负责人代晓及会计机构负责人（会计主管人员）刘媛媛声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................................................................. 8 一、公司信息 ........................................................................................................................................................................... 8 二、联系人和联系方式 ........................................................................................................................................................ 8 三、信息披露及备置地点 .................................................................................................................................................... 8 四、注册变更情况 ................................................................................................................................................................. 8 五、其他有关资料 ................................................................................................................................................................. 9 六、主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................................................... 9 七、境内外会计准则下会计数据差异........................................................................................................................... 10 八、分季度主要财务指标 .................................................................................................................................................. 10 九、非经常性损益项目及金额 ........................................................................................................................................ 10 第三节 管理层讨论与分析......................................................................................................................................................... 12 一、报告期内公司所处行业情况 .................................................................................................................................... 12 二、报告期内公司从事的主要业务 ............................................................................................................................... 12 三、核心竞争力分析 ........................................................................................................................................................... 16 四、主营业务分析 ............................................................................................................................................................... 18 五、非主营业务分析 ........................................................................................................................................................... 28 六、资产及负债状况分析 .................................................................................................................................................. 28 七、投资状况分析 ............................................................................................................................................................... 29 八、重大资产和股权出售 .................................................................................................................................................. 31 九、主要控股参股公司分析 ............................................................................................................................................. 31 十、公司控制的结构化主体情况 .................................................................................................................................... 31 十一、公司未来发展的展望 ............................................................................................................................................. 32 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 ........................................................................................................ 33 十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 ............................................................................................... 33 第四节 公司治理 ........................................................................................................................................................................... 34 一、公司治理的基本状况 .................................................................................................................................................. 34 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 ........................................................................................................................................................................................... 35 三、同业竞争情况 ............................................................................................................................................................... 36 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ........................................................................ 36 五、董事、监事和高级管理人员情况........................................................................................................................... 36 六、报告期内董事履行职责的情况 ............................................................................................................................... 43 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 ........................................................................................................ 44 八、监事会工作情况 ........................................................................................................................................................... 45 九、公司员工情况 ............................................................................................................................................................... 45 3 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 ........................................................................................................ 46 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ................................................. 46 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 ................................................................................................... 46 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 ........................................................................................................ 47 十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告 ........................................................................................................ 47 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 ................................................................................................... 49 第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................................................................. 50 一、重大环保问题 ............................................................................................................................................................... 50 二、社会责任情况 ............................................................................................................................................................... 51 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 ........................................................................................................ 53 第六节 重要事项 ........................................................................................................................................................................... 54 一、承诺事项履行情况 ...................................................................................................................................................... 54 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ................................................................... 54 三、违规对外担保情况 ...................................................................................................................................................... 54 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 ............................................................................ 54 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ....... 55 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 ..................... 55 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 ................................................................... 55 八、聘任、解聘会计师事务所情况 ............................................................................................................................... 55 九、年度报告披露后面临退市情况 ............................................................................................................................... 55 十、破产重整相关事项 ...................................................................................................................................................... 56 十一、重大诉讼、仲裁事项 ............................................................................................................................................. 56 十二、处罚及整改情况 ...................................................................................................................................................... 56 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ............................................................................................... 56 十四、重大关联交易 ........................................................................................................................................................... 56 十五、重大合同及其履行情况 ........................................................................................................................................ 57 十六、其他重大事项的说明 ............................................................................................................................................. 60 十七、公司子公司重大事项 ............................................................................................................................................. 60 第七节 股份变动及股东情况 .................................................................................................................................................... 61 一、股份变动情况 ............................................................................................................................................................... 61 二、证券发行与上市情况 .................................................................................................................................................. 62 三、股东和实际控制人情况 ............................................................................................................................................. 62 四、股份回购在报告期的具体实施情况 ...................................................................................................................... 65 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................................................................. 66 第九节 债券相关情况 .................................................................................................................................................................. 67 第十节 财务报告 ........................................................................................................................................................................... 68 一、审计报告 ......................................................................................................................................................................... 68 二、财务报表 ......................................................................................................................................................................... 72 4 三、公司基本情况 ............................................................................................................................................................... 95 四、财务报表的编制基础 .................................................................................................................................................. 96 五、重要会计政策及会计估计 ........................................................................................................................................ 96 六、税项 ............................................................................................................................................................................... 125 七、合并财务报表项目注释 .......................................................................................................................................... 128 八、研发支出 ...................................................................................................................................................................... 177 九、合并范围的变更 ........................................................................................................................................................ 178 十、在其他主体中的权益 ............................................................................................................................................... 180 十一、政府补助 ................................................................................................................................................................. 185 十二、与金融工具相关的风险 ..................................................................................................................................... 187 十三、公允价值的披露 ................................................................................................................................................... 191 十四、关联方及关联交易 ............................................................................................................................................... 193 十五、股份支付 ................................................................................................................................................................. 197 十六、承诺及或有事项 ................................................................................................................................................... 197 十八、其他重要事项 ........................................................................................................................................................ 200 二十、补充资料 ................................................................................................................................................................. 215 5 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 6 释义
7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 9 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
公司基于谨慎性考虑，同时结合审计机构相关意见，对部分大宗贸易业务从“总额法”调整为 按“净额法”确认营业收入，并将 2023 年第一季度报告、2023 年半年报、 2023 年第三季度报告的营业收入、营业成本按照追溯重述法进行调整。 九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 11 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）非织造行业 公司主营业务为无纺非织造新材料及终端制品。根据中国产业用纺织品行业协会发布的数据，2023年，产业用纺织品行业整体仍处于调整期，企业间竞争加剧，市场需求、生产、销售、进出口和投资都出现不同程度的下降，但自年底前开始逐步进入边际修复阶段。 2023年，非织造行业规模以上企业，营业收入同比增速-5.23%，营业成本增速-5.16%，利润总额增速为-19.14%。非织造布出口额同比下降3.09%。无纺终端制品市场恢复仍较为缓慢。 （二）医药流通行业 公司医药健康板块当前主要业务是药品代理、分销、配送销售。医药流通行业集中化程度正日益提高，传统配送业务利润空间进一步压缩，而药品销售从线下到线上快速转移。 中康CMH数据显示，医药电商市场2018年-2022年市场规模由657.4亿元增长至2520亿元。目前我国医药电商以B2B业务为主，占比达56.4%，B2C及O2O分别占比39.3%、4.3%。 医药电商业务持续快速增长，增长速度远超线下实体药店。对于小型医药流通企业，需要利用自身灵活和贴身专业服务的差异化优势，创造新的利润增长点与价值。 （三）贸易行业 公司的贸易业务主要包括天然橡胶和油品业务。2023年，受国际经济环境持续低迷影响，橡胶产品价格持续走低，橡胶平均销售价格整体低于2022年同期水平，毛利水平降低。2023年，世界石油需求渐进复苏，市场供需总体宽松，地缘政治影响逐减弱，国际油价同比下降，国内成品油市场恢复明显。 二、报告期内公司从事的主要业务 报告期内公司主要业务保持稳定，主要包括三个领域：1、非织造新材料业务，主要研发、生产和销售水刺、熔纺等非织造材料；2、医药健康及消费品业务，目前主要包括12 药品代理、分销及配送服务以及面向医疗卫生防护、家居清洁、个人护理等领域的无纺深加工终端制品；3、投资与贸易业务，是紧密围绕公司主业的适度延伸，目前主要包括对围绕公司战略定位的相关领域的股权投资，以及天然橡胶、石油等产品的贸易业务。 （一）非织造新材料业务 公司非织造新材料业务主要产品包括水刺无纺布、熔纺无纺布。 公司是国内第一家水刺非织造材料制造商，从事高端非织造材料及其终端消费品的研发、生产和销售，产品定位为高端差异化及“人无我有，人有我优”，围绕市场发展需求持续推陈出新，多个产品曾填补国内空白，在国内外高端非织造材料市场形成了较好的品牌知名度和美誉度，公司已成为多家世界500强企业的供应商和服务商。 公司下属子公司海南欣龙无纺和宜昌欣龙卫材主要负责研发、制造和销售水刺无纺布。 水刺无纺布生产原料来源广泛，包括天然纤维（木桨、棉花、汉麻、蚕丝等）、天然纤维素再生纤维（粘胶短纤等）、人工合成纤维（涤纶纤维、超细纤维等）以及各类特种功能性纤维等。水刺无纺布具有强度高、手感好、吸水性强、透气性好、功能性开发空间广阔等优点，被广泛应用于医疗卫生、个人护理、防护、家居清洁、美容化妆、工业擦拭等领域。 公司控股子公司湖南欣龙主要研发、生产和销售SMS、SSS等系列熔纺无纺布。熔纺无纺布是用途广泛的新型复合材料，包括熔喷、SMS以及SSS纺粘等系列产品，其中熔喷无纺布产品主要应用于空气净化、高滤效口罩、工业擦拭等领域。公司熔喷无纺布产品的市场定位以中高端为主；SMS无纺布属于纺粘和超细熔喷的复合材料，具有良好的强度和屏蔽性，广泛应用于医疗防护、个人护理、包装材料等领域；SSS无纺布广泛应用于个人护理、高滤效口罩、包装材料等领域。 13
公司非织造材料一般采取以销定产的低风险经营模式。非织造材料主要以直接销售形式进行，各生产经营基地均下设营销部负责国内外订单销售。 （二）医药健康与消费品业务 公司医药健康业务目前主要依托广东聚元堂开展的医药代理及配送业务。下属子公司广东聚元堂药业有限公司通过以代理或采购方式从医药制造企业获得医药产品，通过线上与医药销售平台合作及线下拓展实体终端门店相结合的方式进行分销和配送。公司积极通过对优质医药品种的把握以及对下游销售渠道的深度挖掘，以灵活高效的服务模式，获得差异化的竞争优势。 消费品业务目前主要以公司非织造新材料的材料端优势，研发销售面向家庭和个人的中高端健康消费品。公司消费品业务包括家居清洁擦布、一次性棉柔巾、湿巾等，产品类别丰富，适用范围广，主要以OEM和ODM模式开展业务。报告期内，公司积极研判行业及市场演进趋势，探索消费品业务的创新业务模式。 （三）投资与贸易业务 公司投资业务主要依托欣龙投资开展，主要业务是聚焦公司发展方向，聚焦海南自贸港建设发展，通过股权投资的方式为公司培育、拓展新的业绩增长点。 公司的贸易产品主要包括天然橡胶和油品，其中子公司洋浦方大进出口有限公司主要从事天然橡胶贸易业务，子公司大连欣龙石油化工有限公司以经营柴油等油品贸易为主。 公司开展投资及贸易业务主要是充分利用海南自贸港投资自由便利、贸易自由便利政策，15 结合自身产业和各方面资源优势，通过项目投资、产业整合等为公司转型升级和高质量发展助力。 三、核心竞争力分析 报告期内公司的核心竞争力没有发生重大变化，主要体现在以下几个方面： 1、品牌和先发优势 公司是国内最先引进水刺无纺材料制造技术的企业，是中国无纺行业第一家上市公司，具有行业先发优势。公司迄今已建成投产的有水刺、复合水刺、SMS、SSS、熔喷、后整理以及无纺深加工等十多条生产线，生产规模在国内非织造材料高端市场领域达到领先水平。 经过二十多年积累和发展，公司产品逐步树立起了优质、高端的品牌形象， 长期为金佰利、麦朗、贝里国际、澳洲CL等众多国内外知名企业供应产品，并建立了长期稳定的合作关系。 2、人才团队优势 多年来，公司培养了一批拥有丰富生产管理经验、技术研发能力和市场销售能力的优秀人才队伍，结构相对稳定。近两年，公司在保持原有核心管理团队稳定的基础上，从北京、杭州等地引进多名具有丰富经验的管理人才，使得现有管理团队不仅具有完备的生产运营、先进的质量管控和较强的产品市场开拓能力，并且增强了在产业和资产运营、投融资、风险管理等方面的能力，整个管理团队工作能力更加全面，决策更加科学、高效。 公司在自身拥有一支素质高、能力强的专业技术团队的同时，还聘请了国内外相关院校和行业协会的行业专家组成的专家顾问团队，保证了公司能及时地掌握国际非织造材料前沿技术和行业发展动态，并及时作出应对。 公司的专业营销队伍，时刻关注国际国内市场的行情变化，深入了解客户需求，掌握细分市场需求的差异化，以市场变动信息及时反馈生产环节，从而最大程度确保公司产品与市场需求相匹配。 公司通过持续优化激励约束机制，明确责权利相统一的原则，以更加市场化的方式严格要求团队，充分激励团队，增强核心团队的责任心和获得感，充分挖掘优秀人才的主动16 性和能动性。公司对有能力、有思想的员工提供“四给”：给机会、给资源、给奖励、给荣誉，为员工创造干事创业的优秀环境。 公司未来可以充分利用海南自贸港人才引进政策优势，进一步加强人才队伍建设，打造一支能够满足公司未来长期发展和布局需要的高层次、综合性人才团队。 3、科技研发优势 公司拥有国内非织造行业唯一的“国家非织造材料工程技术研究中心”、“博士后科研工作站”和“亚洲非织造材料工程技术中心”，海南基地被认定为“国家非织造材料高新技术产业化基地”。公司具备较强的持续研发创新能力和先进的生产工艺技术，先后承担完成了多项国家和省部级科研项目，并且获得了多项奖励。 2023年度，公司参与5项标准的制定工作，其中确定国家标准1项，行业标准2项，团体标准 2 项。取得专利授权 8 项，其中发明专利 4 项，实用新型专利 4 项。 此外，集团公司和湖北基地顺利通过高新技术企业复审。“医用防护非织造材料的研制与开发”项目获得 2023 年度“金桥奖”。公司被国家知识产权局认定为“知识产权优势企业”，荣获“科技产业发展突出贡献企业”荣誉称号。 4、先进完善的管理体系 公司具有较为完善的标准化管理体系及持续优化改进的管理系统。公司先后通过了ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、国际认证联盟（IQNET）质量认证和国家“标准化良好行为企业” 4A级认证、职业健康和安全管理体系以及能源管理体系。公司持续不断根据公司业务发展和管理的需要，优化管理手段，完善管理制度。 5、海南自贸港区位优势 公司作为海南自贸港本土上市公司，面临自贸港建设发展的新机遇。随着自贸港政策的逐步释放，全球市场要素会在海南加速汇聚，将为国际化业务起步较早的欣龙带来新的发展契机。公司将充分利用海南自贸港在人才引进、产业引导、投资及贸易自由、促进资本市场发展等全方位的政策优势，积极引进高层次技术研发及经营管理人才，布局符合自贸港发展产业引导方向的新业务增长点，探索利用海南自贸港更加开放和灵活的国际化投融资工具，盘活存量、提质增效、转型发展。 17 四、主营业务分析 1、概述 2023年，董事会积极推动公司围绕2022年确定的“立足海南自贸港，服务健康美好生活”战略定位，坚持与自贸港政策红利紧密结合、与产业发展大趋势紧密结合、与欣龙自身文化基因和资源禀赋紧密结合的“三结合”发展原则，进一步推动深化改革，开拓创新，持续扎实开展工作。 （一）积极推动非织造新材料业务一体化改革持续推向深入 2023年，围绕企业经营核心目标，各个基地经营班子全力以赴抓机制改革、经营发展和企业升级的任务。各生产基地之间人员、信息、市场资源等核心能力的调配交流更加充分，资源共享的机制更加顺畅，更好地发挥了欣龙一盘棋的优势。 公司研发体系改革取得重要进展。研发体系运作更加高效，创新能力有效提升。国家工程技术中心与各生产基地实现人员、信息、项目更充分的合作和融合，安排技术研发人员常驻到各生产基地一线，与生产深度融合，成功解决了各基地长期存在的技术难题，切实发挥了国家工程技术中心对于公司产品研发的技术支撑作用。 （二）进一步推动组织和制度改革 改革的深入推进，需要配套的组织和制度提供支撑。 2023年，各个基地结合自身经营实际，打造了配置更加合理，运行更加高效的管理核心。各基地进一步优化选人用人机制，以业绩和目标为导向，使团队成员能够迅速成为助推发展的核心动力；进一步明确考核机制，将价值创造，增量分享落到实处，公司与员工成为协作利益共同体；进一步明确淘汰机制，让大家放弃大锅饭的幻想，增强危机意识。 公司海南基地进行了新一届董事会和管理班子的更新，管理班子成员更加年轻，贴近研发生产工作一线，凝聚力和向心力更强，给干部员工传递了积极创新、开拓进取的积极态度。 （三）持续推进人力资源优化和培养工作 2023年，公司一方面根据实际经营情况，对人力资源持续进行优化，优中选优，实现良性优胜劣汰，保证整个机体的活力；一方面加强对优秀年轻团队的培养和使用。公司持18 续宣贯“四给”的人才培养机制，对于有想法、有能力、想干事、能干成事的员工，公司通过给位置、给资源、给奖励、给荣誉，激发公司各级干部员工想干事，干成事的主动性和积极性。 公司积极组织内外部培训师资，开展关于职业素养、企业管理、市场营销等方面的培训，将对骨干员工的培训和能力提升作为公司的重要日常工作。 围绕庆祝公司成立三十周年，公司举办了以“致敬·传承与发展”为主题的庆祝大会，在向老一辈创业者致敬的同时，也把握机会对年轻骨干员工做企业发展历程和奋斗精神的宣传教育，进一步凝聚了士气，积累了发展的力量。 （四）积极探索外延式发展机会 公司在逐步稳定并实现存量业务实现稳定运营的同时，积极探索通过投资和并购拓展业务布局。公司聚焦在医药健康和消费品领域积极寻找新的业务增长点，在医药、医疗器械、医疗服务、跨境电商服务等领域持续跟踪了多个项目。公司继续秉持积极与稳妥相结合的原则，积极筹划，稳妥推进新业务布局工作。 （五）进一步推动企业文化建设 面对公司新的发展阶段，公司更加注重对于广大干部员工“永远实事求是、永远勇于负责、永远渴求进步”的新时期企业文化的宣贯。让大家将企业文化贯彻到日常的生产经营实践中，切切实实发挥企业文化对干部员工行为的指导作用，让大家在面临选择的时候能够有明确的文化指引。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求 单位：元
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