[年报]三美股份(603379):浙江三美化工股份有限公司2023年年度报告
原标题:三美股份:浙江三美化工股份有限公司2023年年度报告 浙江三美化工股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人胡淇翔、主管会计工作负责人潘彩玲及会计机构负责人（会计主管人员）陶旭晖声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户中的股份后的余额为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.30元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本。截至2024年3月31日，公司总股本610,479,037股，公司回购专用证券账户中的股份为15,200股，应分配股数为610,463,837股，以此计算合计拟派发现金红利140,406,682.51元（含税）。本次方案实施后，公司剩余未分配利润结转下年度。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告包括前瞻性陈述。除历史事实陈述外，所有本公司预计或期待未来可能或即将发生的业务活动、事件或发展动态的陈述（包括但不限于预测、目标、估计及经营计划）都属于前瞻性陈述。受诸多可变因素的影响，未来的实际结果或发展趋势可能会与这些前瞻性陈述出现重大差异。本报告中的前瞻性陈述为本公司于2024年4月27日作出，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险，敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“六、关于公司未来发展的讨论与分析”中的“(四)可能面临的风险”，包含公司对可能面临的具体风险的阐述和应对措施。 十一、其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 10 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 39 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 55 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 63 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 81 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 87 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 87 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 88
第一节 释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
二、联系人和联系方式
三、基本情况简介
四、信息披露及备置地点
五、公司股票简况
六、其他相关资料
(一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内公司营业收入同比减少 30.12%、报告期内归属于上市公司股东的净利润同比减少 42.41%、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少 53.62%，主要原因为本报告期内销售量减少同时销售单价下降所致。 报告期内经营活动产生的现金流量净额同比减少 23.05%，主要原因为销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。 报告期末公司归属于上市公司股东的净资产同比增加 3.20%、总资产同比增加 4.65%，主要原因为公司报告期内盈利所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用
十二、其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）主营业务情况 报告期内，公司实现营业收入 333,378.82万元，同比下降 30.12%；实现归属于上市公司股东的净利润 27,964.48万元，同比下降 42.41%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 20,923.13万元，同比下降 53.62%。具体情况如下： 2023年，各 HFCs生产企业不再进行配额竞争，产品竞争格局得以改善。公司根据产品市场情况，以销定产，对产品库存进行调度以及调整销售策略，合理安排生产计划，保证生产经营平稳有序。公司在巩固现有客户的基础上，积极开发新客户，拓展销售渠道。报告期内，受行业库存高企、原材料价格下滑等不利因素影响，氟制冷剂的利润空间被压缩，氟制冷剂销售均价、销量均同比下降。 报告期内，受市场上氟制冷剂产量减少、原材料硫酸价格下滑等因素影响，氟化氢销售均价、销量均同比下降。 （二）项目建设情况 公司稳步推进项目建设，在现有氟化工产业链的基础上，积极做好配套工程建设以及下游产业链延伸工作。报告期内，浙江三美 35千伏变电站项目建设完成；园区内配套污水处理设施建设项目主体已完成。福建东莹 AHF扩建项目、重庆信辰 R32产品充装项目、盛美锂电一期 500t/a双氟磺酰亚胺锂（LiFSI）项目实现试生产。同时，公司稳步推进浙江三美 5,000t/a聚全氟乙丙烯（FEP）及 5,000t/a聚偏氟乙烯（PVDF）项目、9万吨 AHF技改项目；福建东莹 6,000t/a六氟磷酸锂（LiPF6）及 100t/a高纯五氟化磷（PF5）项目。 （三）安全环保情况 报告期内，公司高度重视安全环保工作，加强安全环保管理。定期对安全、环保设备设施进行检修与保养，做好更新与维护，降低安全环保风险。同时，抓好生产管理工作，开展安全隐患专项自查自纠行动、安全风险隐患排查治理行动等，加强对重大危险源、重点监管的危险化学品的检查与管控，做好安全防范措施。对公司全体员工进行安全教育专项培训，开展消防技能竞赛、防护服穿戴竞赛、火灾逃生疏散演练等活动，以提高整体员工的安全意识和应对能力。公司积极开展危化品泄露事故应急演练，以提高公司应对突发安全与环境事件的能力。 （四）主要产品产销及原材料采购情况 报告期内，公司主要产品的产销量、收入、销售均价及原材料采购均价变动如下： 2023年度主要产品产销量
2023年度主要产品营业收入和销售均价
二、报告期内公司所处行业情况 公司所属行业为化学原料和化学制品制造业，主营氟制冷剂、氟发泡剂、氟化氢，行业情况具体如下： HFCs制冷剂为目前我国正在发展的第三代主流制冷剂，主要用于空调、冰箱、汽车等设备制冷系统。根据《蒙特利尔议定书》基加利修正案，我国 HFCs生产量和消费量将在 2020-2022年平均值的基础上，于 2024年冻结，自 2029年开始削减。企业为了能在基线年获得更多 HFCs配额，通过布局、扩张 HFCs产能以及增加市场投放量等方式，提升自身配额竞争能力，同时也对 HFCs供给侧市场带来较大压力。根据国家统计局数据，2023年度，房间空气调节器产量 24,487.0万台，同比增长 13.5%；家用电冰箱产量 9,632.3万台，同比增长 14.5%；家用冷柜产量 2,596.5万台，同比增长 16.7%；我国汽车产量 3,011.3万辆，同比增长 9.3%。2023年为正式实施配额管理前的过渡年，随着配额竞争结束和下游需求改善，HFCs产品价格回归理性，产品盈利能力得到修复。 HCFCs为消耗臭氧层物质(ODS)，根据《蒙特利尔议定书》，我国于 2013年正式实施 HCFCs的生产和消费冻结，并对 HCFCs的生产和消费实行配额管理，自 2015年开始实施削减，至 2025年削减基线值的 67.5%，至 2023年削减基线值的 97.5%，并于 2040年以后完全淘汰。HCFC-22为第二代主流制冷剂，主要用于工商业、家庭空调系统及冰箱等设备制冷系统，由于主要增量市场被第三代 HFCs制冷剂所替代，HCFCs制冷剂目前主要面向配套制冷设备的售后维修等存量市场，市场需求相对稳定。原料用途方面，HCFC-22作为 PTFE的原料，应用于石油化工管道防腐、线缆绝缘阻燃材料、防粘层、医用耗材、建筑材料等领域；HCFC-142b作为 PVDF的原料，应用于建筑涂料、光伏背板膜、锂电材料粘结剂、化工管道防腐、线缆护套、水处理膜等领域。2023年度，HCFC-22产品价格相对稳定；HCFC-142b作为 PVDF的原料，随着各企业新增 PVDF及配套原料产能释放，HCFC-142b产品价格与同期相比大幅下降。 HCFC-141b主要用作生产聚氨酯硬泡的发泡剂，下游市场包括建筑板材、房屋墙面保温防水喷涂泡沫、管道保温材料、家用电器（冰箱冰柜、消毒柜等）隔热层、冷藏集装箱、热水器等领域。2018年 10月 18日，生态环境部发布《关于禁止生产以一氟二氯乙烷（HCFC-141b）为发泡剂的冰箱冷柜产品、冷藏集装箱产品、电热水器产品的公告》，自 2019年 1月 1日起，任何企业 不得使用 HCFC-141b为发泡剂生产冰箱冷柜产品、冷藏集装箱产品、电热水器产品。2023年 9 月 1日，生态环境部发布《关于禁止生产以 1,1-二氯-1-氟乙烷（HCFC-141b）为发泡剂的保温管 产品、太阳能热水器产品的公告》，自 2023年 12月 1日起，不得使用 HCFC-141b为发泡剂生产 保温管产品、太阳能热水器产品。随着与 HCFC-141b相关禁令的实施，HCFC-141b在市场上的 使用范围持续变窄。 工业上常用硫酸和萤石粉作为原材料反应生产无水氟化氢，而无水氟化氢是 HFCs、HCFCs 产品的主要原材料，同时也是氟化盐、氟精细化学品、氟聚合物等氟化工产品的主要原材料。无 水氟化氢的水溶液为氢氟酸，主要用于金属、集成电路、显示屏、光伏等行业的清洗与蚀刻。近 年来，受下游 HFCs制冷剂产能扩充及新能源、电子、医药等行业需求影响，国内氟化氢产能持 续扩充；2019年 8月工信部废止《氟化氢行业准入条件》《氟化氢生产企业准入公告管理暂行办 法》，为行业产能扩充放宽了限制；以副产氟硅酸制取无水氟化氢技术的产业化，也助推行业产 能的快速增加。氟化氢价格受到上游原材料萤石的价格和下游制冷剂等氟化工产业产品需求的双 重影响。2023年度，氟化氢市场产能充足，叠加下游制冷剂市场对氟化氢的需求量下降的影响， 产品价格与同期相比下降。 三、报告期内公司从事的业务情况 1、主营业务 公司主要从事氟碳化学品和无机氟产品等氟化工产品的研发、生产和销售。公司氟碳化学品 主要包括氟制冷剂和氟发泡剂，其中氟制冷剂主要包括 HFCs制冷剂和 HCFCs制冷剂，主要用于 家庭和工商业空调系统以及冰箱、汽车等设备制冷系统；氟发泡剂主要是 HCFC-141b，主要用于 聚氨酯硬泡的生产。公司无机氟产品主要包括无水氟化氢、氢氟酸等，主要用于氟化工行业的基 础原材料或玻璃蚀刻、金属清洗及表面处理等。 公司核心业务及主要产品如下： （1）氟制冷剂 ①HFCs（氢氟烃）制冷剂 公司HFCs制冷剂主要包括HFC-134a、HFC-125、HFC-32、HFC-143a等单质制冷剂以及R410A、R404A、R407C、R507等混配制冷剂。该类制冷剂完全不破坏臭氧层，是目前主流的制冷剂品种。 其中，HFC-134a主要用作汽车空调系统的制冷剂，HFC-125、HFC-32、HFC-143a主要用于生产混合制冷剂，包括 R410A（HFC-125/HFC-32混合物）、R404A（HFC-125/HFC-143a/HFC-134a混合物）、R407C（HFC-125/HFC-32/HFC-134a混合物）等，其中 R410A、R407C主要用作家用及工商空调制冷剂，R404A主要用作工商低温制冷剂。公司目前拥有 HFC-134a产能 6.5万吨、HFC-125产能 5.2万吨、HFC-32产能 4万吨、HFC-143a产能 1万吨，并以此为基础混配 R410A、R404A、R407C、R507等混合制冷剂。HFCs制冷剂是公司目前最主要的产品。 ②HCFCs（含氢氯氟烃）制冷剂 公司 HCFCs制冷剂主要为 HCFC-22，主要用作工商业、家庭空调系统及冰箱等设备制冷系统的制冷剂，也可用作生产聚四氟乙烯（PTFE）等含氟高分子化合物的原料；公司 HCFCs制冷剂还包括 HCFC-142b，也可用作生产聚偏氟乙烯（PVDF）的原料。HCFC-22和 HCFC-142b属于ODS物质，我国已于 2013年开始冻结其生产量并从 2015年开始实施配额削减，其作为原料用途的生产量不受配额限制。公司现有 HCFC-22产能 1.44万吨（其中 2023年度用于制冷剂的生产配额 0.95万吨，占全国生产配额的 5.25%）、HCFC-142b产能 0.42万吨（其中 2023年度用于制冷剂的生产配额 0.17万吨，占全国生产配额的 18.24%）。 （2）氟发泡剂 公司氟发泡剂产品为 HCFC-141b，用作生产聚氨酯硬泡的发泡剂，主要应用于保温板材、保温管材、墙面保温喷涂材料等领域，也可以用于替代 CFC-113作清洗剂，或作为生产聚偏氟乙烯（PVDF）等含氟高分子化合物和 HFC-143a制冷剂的原料。HCFC-141b为 ODS物质，我国已于2013年开始冻结其生产量并从 2015年开始实施配额削减，其作为原料用途的生产量不受配额限制。公司现有 HCFC-141b产能 3.56万吨（其中 2023年度用于发泡剂的生产配额 1.45万吨，占全国生产配额的 68.92%）。 （3）无机氟产品 公司无机氟产品主要为无水氟化氢（AHF）和氢氟酸（BHF）。无水氟化氢是氟制冷剂、氟聚合物、氟精细化学品、氟盐等所必需的氟来源，是氟化工行业必不可少的重要原材料。氢氟酸为无水氟化氢的水溶液，具有强腐蚀性，能迅速腐蚀玻璃等含硅材料，主要用于金属清理及表面处理以及集成电路工业中芯片、液晶显示器（TFT-LCD）行业中玻璃基板及太阳能电池行业中硅片表面的清洗与蚀刻。公司现有无水氟化氢产能 22.10万吨，主要作为配套原料用于公司氟制冷剂和氟发泡剂的生产，在满足自用的前提下对外销售。 2、经营模式 （1）生产模式 公司产品为连续性生产，采取“产供销结合，适时调控产销量”的生产模式，即综合考虑原材料供应、产品市场销售及公司产能情况制定生产计划。 公司生产中心每年组织编制《年度目标分解（业务计划及重点工作计划）》指导全年的生产经营活动。营销中心根据市场销售预测、产品销售合同，考虑库存情况，于每月底制定下月的销售计划，经副总经理批准后，发放到生产中心，生产中心结合车间的生产能力，依据销售计划制定月度生产计划，生产计划做好后发至相关单位作为采购、生产等的依据。每周公司生产中心、采购中心、营销中心等部门召开产供销协调会议，适时调整月度生产计划并制定周生产安排。 （2）销售模式 公司具有完整的销售业务体系，由营销中心负责公司产品的产销平衡、市场统筹等销售综合管理，营销中心下设综合部、市场部、国内贸易部、国际贸易部。公司子公司三美销售负责三美股份、江苏三美、东莹化工所生产产品的销售；重庆信辰负责国内西部市场的开发建设；上海氟络负责东南亚市场的出口贸易及国内“三美牌”汽车制冷剂的品牌建设与销售；三美制冷负责“三美牌”家用空调制冷剂市场的品牌建设与销售；广东氟润负责广东省市场的市场开发建设。 公司在长期的经营过程中树立了良好的品牌形象，建立了广泛的客户群体，形成了稳定的销售渠道。公司产品销售采用直销和经销相结合的模式。 （3）采购模式 公司根据自身业务需要由采购中心寻找合适的供应商，通过对多个供应商的产品质量、供货状况、产品价格等方面综合考虑评定选择合适的供应商，建立《合格供方名录》。采购中心根据《月生产计划》和库存情况编制《采购申请单》，并按计划在《合格供方名录》中选择合格供方。 采购中心根据市场信息进行比价采购，与供应商签订的具体采购合同内容包括采购金额、数量和供货日期，其中采购价格采取协商及招投标的方式参照市场价格确定。货物经质检部门验收后入库。 3、市场地位 公司深耕氟化工领域，已形成无水氟化氢与氟制冷剂、氟发泡剂自主配套的氟化工产业链，并成为行业内主要的供应商。公司现有 HFC-134a产能 6.5万吨、HFC-125产能 5.2万吨、HFC-32产能 4万吨、HFC-143a产能 1万吨，拥有 AHF产能 22.10万吨，HFCs制冷剂和 AHF产能位居行业前列；此外，公司现有 HCFC-22产能 1.44万吨、HCFC-142b产能 0.42万吨、HCFC-141b产能 3.56万吨，其中根据生态环境部公示的 2023年度 HCFCs生产配额情况，公司 HCFC-22、HCFC-142b、HCFC-141b作为制冷剂或发泡剂用途的生产配额分别为 0.95万吨、0.17万吨、1.45万吨，占全国生产配额的比例分别为 5.25%、18.24%、68.92%。基于公司在行业内的竞争力和行业地位，公司先后参与了工业无水氟化氢、工业氢氟酸、汽车空调用 1,1,1,2-四氟乙烷（气雾罐型）等 7个国家标准的制订、修订，为上述 7个现行国家标准的主要起草人。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、良好的产品质量及品牌优势 公司始终致力于氟制冷剂的生产经营，从成立之初即以顾客关注为焦点，秉承“不断改进，永不满足”的质量理念，制定了“行业争先、品牌创优、持续改进、客户满意”的质量方针，确立了“零报废、零返工、零退货、零投诉”的质量目标，为保证质量方针和目标的有效实现，公司建立起了强有力的质量保证体系，通过了 ISO9001、IATF16949质量管理体系认证，公司汽车空调用 HFC-134a的生产通过了 ISO/TS16949:2009认证。公司先后参与了工业无水氟化氢、工业氢氟酸、汽车空调用 1,1,1,2-四氟乙烷（气雾罐型）等 7个国家标准的制订、修订，为上述 7个现行国家标准的主要起草人，其中由公司为主起草的《工业无水氟化氢》标准被批准为“浙江制造”标准。在长期的生产经营过程中，通过严格的质量控制和产品质量保证，公司产品获得了国内外客户的广泛认可，积累了良好的品牌形象，“三美”牌商标被评为“浙江省著名商标”，“三美”牌氢氟酸及制冷剂 HCFC-22产品被评为“浙江名牌产品”。报告期内，公司获得 2023中国石油2、丰富的产品组合及营销优势 公司是氟制冷剂的专业制造商，氟制冷剂产品品类齐全，涵盖 HCFCs类制冷剂（HCFC-22、HCFC-142b）、HFCs类制冷剂（HFC-134a、HFC-125、HFC-143a、HFC-32，以及混配制冷剂 R410A、R404A、R407C、R507等），丰富的产品组合能够满足客户对氟制冷剂的多样化需求。公司HCFC-141b发泡剂生产配额占全国比例 50%以上，具有明显的市场优势。 基于公司氟制冷剂丰富的产品组合，公司采取“部分产品为切入点，其他产品跟进渗透”的营销策略，通过一种或两种紧俏产品与客户进行沟通交流，凭借优质的产品和服务与发展潜力大、信用度高的优质客户建立起互信互利的长期合作关系，为客户提供多种产品的一站式服务，解决了客户需要多家采购的困扰，同时也实现了企业内部各个产品销售淡旺季的互补平衡。 公司产品销售覆盖世界六大洲，能够向客户提供优质的销售服务，公司坚持“以客户需求为导向”，依托垂直扁平的销售管理模式，为客户提供方便快捷高效的售前沟通、售后技术支持和非常规产品需求的快速解决方案，并定期与重要客户进行技术交流，不断提高产品和服务质量。公司在国外客户相对集中的区域委派了销售代表，并进行频繁的定期拜访和沟通，深入了解当地文化、维护客户关系，从而在第一时间掌握政策变动和客户需求信息，及时为客户提供面对面的销售服务并协助客户处理有关问题。目前，公司产品外销收入在总销售收入中的占比较高，外销产品较高的毛利率有效提高了公司产品综合毛利率水平。 专业的销售团队、灵活的营销理念和创造性的销售模式大大缩短了公司对市场、客户的响应时间，达到领先竞争对手、抢占市场先机、提升客户满意度的目的，在市场竞争中掌握了主动权，竞争实力显著提高。 3、绿色高效的生产工艺及 AHF自产的成本优势 公司多年来一直注重产品生产技术的革新与工艺的改进优化以降低原材料和能源的消耗，提高产品的投入产出率。公司生产工艺采用能量充分回收利用技术，以降低能源的消耗。公司主要产品 HFC-134a和 HFC-125的催化剂由公司自产，其具有较高的活性和使用寿命，在保证产品质量的同时降低了公司催化剂采购成本。公司对生产过程进行精细化管理，实行降本增效考核，一方面对原材料和能源供应、设备维护进行严格管理，确保生产的连续性和均衡性；另一方面对各生产车间操作指标、产品质量、物耗、能耗情况进行严格考核，使得公司开机率、产品质量、投入产出比维持在较高水平。 AHF是氟制冷剂的重要原料，占氟制冷剂的生产成本约 30%。公司拥有 22.10万吨 AHF的产能，且 AHF产能利用率始终保持在较高水平，公司较为充足的 AHF产量，能够满足自身产业链生产经营的需要，可抵御市场上的 AHF价格上升的风险，树立了重要的原材料成本优势。 4、团结高效的经营管理团队优势 公司拥有经验丰富的经营管理团队，较高素质的技术研发人才，以及精通生产工艺的熟练技工队伍。公司的核心管理人员及核心技术人员大部分自公司成立之初即在公司工作，积累了丰富的氟化工生产、销售和经营管理经验。 2022年 1月，公司实施了第一期员工持股计划，公司的发展和中高层管理人员、核心骨干的利益一致，极大地调动了相关人员的积极性和创造性，有利于公司长期稳定的发展。同时，公司通过科学的考核体系和各项激励等各种有效手段不断激发员工在各自领域的创新积极性。另外，公司拥有良好的人才培养、引进体系，为公司持续地技术创新和管理水平提升创造源动力，从而不断壮大公司的人才队伍与发展实力，满足各项战略发展需要。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 333,378.82万元，同比减少 30.12%；实现归属于上市公司股东的净利润 27,964.48万元，同比减少 42.41%；经营活动产生的现金流量净额 48,381.30万元，同比减少 23.05%；截至报告期末，归属于上市公司股东的净资产 589,248.57万元，同比增长 3.20%。 主要指标分析如下： (一) 主营业务分析 1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要是本期主要产品的原材料价格及销量下降所致。 销售费用变动原因说明：主要是本期收入减少，佣金、信保费等销售相关的费用同步减少所致。 管理费用变动原因说明：主要是本期股份支付、环保费用减少，摊销费用增加所致。 财务费用变动原因说明：主要是由汇兑损益波动及利息收入上涨所致。 研发费用变动原因说明：主要是增加研发项目投入所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期销售商品提供劳务收到现金减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期减少了银行理财产品投资，增加了固定资产、无形资产投资所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是上期实行股份支付所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2.收入和成本分析 √适用 □不适用 具体情况详见以下分析和说明。 (1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 分产品：各主要产品的收入、成本同比减少主要是报告期内销售数量、销售单价下降同时主要原料价格下降所致。 分地区、分销售模式：内外销、经直销收入、成本同比减少主要是报告期内销售数量、销售单价下降同时主要原料价格下降所致，国外、经销的营业收入较国内、直销的营业收下降幅度略低主要是本期新增国外经销商大客户所致。 (2).产销量情况分析表 √适用 □不适用
公司部分产品内供作为下游产品原料使用。 (3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4).成本分析表 单位：元
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