[年报]仁东控股(002647):2023年年度报告
原标题:仁东控股:2023年年度报告 2024年4月30日 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人卢奇茂、主管会计工作负责人刘丹丹及会计机构负责人（会计主管人员）徐义宾声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：资产的减值风险、资金周转风险、借款逾期及由此引起的诉讼或执行风险、支付牌照续展风险、债务风险化解进度不及预期的风险、投资者诉讼索赔风险、行业监管政策变化导致业务受到不利影响的风险、市场竞争风险、技术风险及客户的违法违规行为导致的经营风险等。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 11 第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 26 第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 40 第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 41 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................. 52 第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 58 第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 59 第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 60 备查文件目录 一、载有公司负责人，主管会计工作负责人，会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 ?适用 □不适用
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
《企业会计准则解释第 16 号》(财会[2022]31 号)(“解释第 16 号”)中“关于单项交易产生的资产和负债相关的 递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定”。根据该规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的 单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易以及固定资产因存在弃置义务而确 认预计负债并计入固定资产成本的交易等)，不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得 税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异， 应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司自 2023 年 1 月 1 日起适用该规定，对 于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应 纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表 项目。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 报告期内，公司主营业务主要为第三方支付。支付行业运行发展情况如下： （一）2023年支付体系运行情况 根据中国人民银行发布的数据，2023年我国支付体系运行平稳，支付系统业务量总体保持增长。2023年支付系统共 处理支付业务 1.25万亿笔，金额 12,062.66万亿元，同比分别增长 17.76%和10.90%。其中，非银行支付机构处理网络 支付业务1.23万亿笔，金额340.25万亿元，按可比口径同比分别增长17.02%和11.46%。小额批量支付系统和人民币跨 境支付系统业务量增长较快。2023年小额批量支付系统处理业务46.14亿笔，金额185.81万亿元，同比分别增长10.95% 和10.79%。 （二）2023年支付行业发展状况和趋势 1、支付行业成为数字经济核心产业 根据国家统计局发布的《数字经济及其核心产业统计分类（2021）》，支付行业属于数字经济核心产业中的数字要 素驱动业，为数字经济核心产业。当前，数字技术加速创新，数字经济对经济社会各领域加速渗透，数字经济现已成为 我国经济实现高质量发展的核心推动力；再加上数字中国等相关顶层规划文件的陆续出台，推进数字产业化、数字经济 和实体经济深度融合成为主旋律。支付机构作为数字经济建设的基石，拥有海量数据规模和丰富的应用场景，沟通产业 资金流与信息流，是产业数字化的重要枢纽，在激活、释放数据要素价值，赋能数字经济高质量发展方面具备先天优势。 围绕数字经济发展，数据要素被认定为推动数字中国建设的重要驱动力。 2、跨境支付快速发展 2023年，我国跨境支付业务快速发展，人民币跨境支付系统处理业务661.33万笔，金额123.06万亿元，同比分别增长50.29%和27.27%，日均处理业务2.59万笔，金额4,826.02亿元。我国跨境电商支付随着政策的开放迎来爆发式增 长，给具备外卡受理能力及可提供场景化支付产品的第三方支付机构带来新的增量市场，越来越多的企业入局跨境支付， 将战略布局眼光瞄向海外。 3、数字人民币不断拓展 2023年，各地地方政府纷纷发布试点工作方案，数字人民币试点推广力度不断加大，使得数字人民币在交易规模、 覆盖领域及应用场景等方面实现了快速发展，为金融服务实体经济提供了有力支撑。未来，数字人民币试点有望在场景 的多元化上进一步丰富，覆盖范围将不断拓展。 4、受到AI深度影响 2023年，以ChatGPT为代表的生成式人工智能几乎影响到各个商业领域。从支付行业来看，反欺诈、反洗钱风控等资金安全领域备受 AI冲击，虚假生成等手段考验着各支付机构的风险防控能力。此外，AI在智能客服、风险识别、精 准营销、远程支付等领域的颠覆也将不断呈现。随着传统支付边界的打破和支付场景的深度发展，将为支付机构创造新 的巨大市场空间。 5、更加注重服务实体经济 近年来，随着我国移动支付快速发展普及，非银行支付行业在服务实体经济和民生需求方面发挥的作用越来越大。 非银行支付行业推出的快捷支付、条码支付、生物识别等数字化支付方式极大提升了商品和服务的流通效率。未来，国 家将继续引导非银行支付机构以服务实体经济为本，进一步发挥其繁荣市场经济和便利人民生活等积极作用。 6、消费者权益保护重要性愈加凸显 支付行业的发展对消费者权益保护提出了更高的要求。作为非银行支付机构，要主动强化信息安全、数据安全，充 分保护消费者知情权和选择权，提高消费者支付安全感。未来，监管将持续加强用户权益保障，不断加大对损害消费者 权益违法行为的处罚力度。 7、监管力度持续加强 2023年，监管部门对非银行支付机构的监管力度持续加强，对严重违法违规行为的处罚力度不断加大。随着监管规 定的细化，对于非银行支付行业的全链条全周期监管还将进一步强化。 （三）行业政策变化及影响 2023年 12月 17日，国务院正式发布《非银行支付机构监督管理条例》（以下简称“《条例》”），自 2024年 5月 1日起施行。《条例》从四个方面入手强化监管，保护用户合法权益：一是坚持持牌经营，严格准入门槛；二是完善 支付业务规则，强化风险管理；三是加强用户权益保障；四是依法加大对严重违法违规行为处罚力度。《条例》的出台 要求支付机构在服务实体经济方面发挥积极作用，通过提供更便捷、高效的支付服务，提升实体经济的运行效率。作为 我国非银行支付监管领域的首部行政法规，此次《条例》的颁布，进一步强化了支付行业的准入和全链条全周期监管， 标志着支付行业监管进入崭新阶段，对于推动支付行业高质量发展具有里程碑意义。 二、报告期内公司从事的主要业务 仁东控股作为一家金融科技公司，立足于为中小微企业和个体工商户经营提供服务，报告期内公司主要从事第三方 支付业务。报告期内，公司取得营业收入 180,034.62万元，同比增长 8.66%，实现归属于上市公司股东的净利润- 21,533.99万元，同比下降 53.22%，主要原因为公司贷款逾期利息及违约金计提导致财务费用增加，另子公司第三方支 付业务在收单业务中存在部分标准类商户交易使用优惠类商户交易费率上送清算网络的情形，公司将所涉资金计入营业 外支出。 第三方支付业务是公司在报告期内的主要营收来源，子公司合利宝是公司第三方支付业务的经营主体。合利宝作为 国内领先的第三方支付企业，自成立以来，以立足支付、推动产业变革、提升企业竞争力为使命，致力于为客户提供从 线上到线下，从境内到境外的全方位支付服务，其生产行为是对支付系统的开发维护，主要为开发、运营并维护支付系 统以及清算平台系统、交易资金的清算、用户的审核、银联卡受理终端主密钥的生成和管理、研发增值服务、拓展终端 用户、提升用户体验、增强用户粘性、为用户提供电话、微信及网络平台客服等。合利宝重视技术创新，拥有独立研发 的支付结算系统，在行业内具有较强的竞争优势，发展至今先后获得高新技术企业认证、中国数字服务暨服务外包百强 企业、广东省工程技术研发中心、广东省2022年专精特新中小企业等认证和荣誉。 合利宝拥有中国人民银行核发的《支付业务许可证》，并具有跨境人民币支付业务备案许可，经营范围包括互联网 支付、移动电话支付、银行卡收单服务。在公司资源支持下，合利宝坚持创新驱动发展战略，持续开发各种新技术、新 手段、新模型，深化支付服务建设，在适合自身和客户发展需要的基础上不断探索和实践。目前，合利宝的智慧支付解 决方案已聚合多种支付渠道，涵盖支付宝、微信、云闪付等多种支付方式，满足消费者多样化的付款需求，实现自助收 银，提高商家收银效率。合利宝已推出多种创新扫码支付产品，比如智能POS机、4G云音响、4G语音台卡、立牌、贴纸 等，商家可享受多种支付工具联动赋能，实现个性化自助收银。 随着我国经济的发展，数字化转型不断加速。合利宝凭借其多元化的产品和服务，积极助力各行各业加速线下实体 的数字化转型，降低中小企业的数字化门槛。以合利宝小利掌柜为例，其在聚合多种收款方式的基础上，涵盖了商家收 银、会员营销、财务管理、卡券核销和扫码点餐等功能，针对不同行业商户支付痛点，为商户提供一站式支付解决方案， 助力商户全能收款、智慧经营。目前合利宝服务已涉及智慧零售、金融科技、跨境支付、电商文化、旅游出行、教育考 试等多个领域，以“支付+科技”为B端企业和商户扫清数字化升级障碍，促进数据要素价值释放，为各行各业提供数据 服务。 2024年2月23日，国务院常务会议审议通过《关于进一步优化支付服务 提升支付便利性的意见》，着重解决外籍来华人员等群体支付不便问题。合利宝积极响应政策号召，按照《意见》及相关政策的要求，将提升外籍来华人员支付 服务能力作为重点工作任务，在公司层面已组织内部专业骨干开展相关产品功能的完善以及商户培训工作。后续，合利 宝将在坚守合规安全的前提下，对产品持续进行优化升级，持续为广大的特约商户提供安全、便捷的支付服务，以提升 外籍来华人员支付服务能力为方向，不断拓宽特约商户可受理支付方式的种类和范围，从而为外籍来华人士提供更为舒 适的支付体验。 三、核心竞争力分析 1、支付牌照优势。公司下属控股子公司合利宝拥有中国人民银行核发的支付业务许可证，并具有跨境人民币支付业 务备案许可，经营范围包括互联网支付、移动电话支付、银行卡收单服务，具备在全国范围开展线上、线下支付业务的 经营资质优势。2019年7月9日，合利宝支付业务许可证成功续展，有效期至2024年7月9日。 2、技术创新优势。公司重视技术创新，子公司合利宝拥有独立研发的支付结算系统，以创新支付技术对各产业的生 产、交易、消费、流通等环节深度赋能，已形成丰富的应用场景，在行业内具有较强的竞争优势，发展至今先后获得高 新技术企业认证、中国数字服务暨服务外包百强企业、广东省工程技术研发中心、广东省2022年专精特新中小企业等认 证和荣誉。 3、平台发展优势。合利宝业务区域覆盖全国，在多地设立有分支机构，重点布局智慧零售、金融科技、跨境、电商 文化、旅游出行、教育考试等行业，通过可靠的支付及增值服务，显著提升了企业客户的竞争力，在业界树立了良好的 口碑。 4、客户资源优势。公司以第三方支付业务为入口端已逐步积累了一批客户，具备比较明显的客户资源优势。随着公 司业务模式的持续优化，公司能够不断整合行业内的各类优质客户资源，有效提升公司的市场竞争力。 5、经营团队优势。公司经营管理人员经验丰富、专业素质过硬，核心业务人员队伍稳定。在发展过程中，公司持续 招募和凝聚优秀人才队伍，使得公司在行业内的竞争能力不断增强。 6、产品及服务优势。合利宝针对不同行业的商户，按需定制个性化的智慧经营解决方案，围绕产业支付需求，提供 多元化、个性化的产品与增值服务，以满足用户经营与管理需要。为满足客户便捷化的服务需求，合利宝智能客户系统 实现全新升级，能自主优化系统流程，提升人机协作水平，准确理解用户需求并解决问题，目前合利宝已搭建包括智能 客服系统、人工客服等在内的全新多元化客服载体，随时对用户发起的提问做出响应。 四、主营业务分析 1、概述 参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □是 ?否 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 单位：元
?是 □否 本公司2023年度纳入合并范围的子公司共21户，比上年度增加3户。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
 |