[年报]仁东控股(002647):2023年年度报告
|
时间：2024年04月30日 20:20:53 中财网 |
|
原标题:仁东控股:2023年年度报告
仁东控股股份有限公司
2023年年度报告
2024-016
2024年4月30日
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人卢奇茂、主管会计工作负责人刘丹丹及会计机构负责人（会计主管人员）徐义宾声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：资产的减值风险、资金周转风险、借款逾期及由此引起的诉讼或执行风险、支付牌照续展风险、债务风险化解进度不及预期的风险、投资者诉讼索赔风险、行业监管政策变化导致业务受到不利影响的风险、市场竞争风险、技术风险及客户的违法违规行为导致的经营风险等。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 11
第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 26
第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 40
第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 41
第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................. 52
第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 58
第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 59
第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 60
备查文件目录
一、载有公司负责人，主管会计工作负责人，会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 人民银行、央行 | 指 | 中国人民银行 | | 公司、本公司、仁东控股 | 指 | 仁东控股股份有限公司 | | 控股股东、仁东信息 | 指 | 北京仁东信息技术有限公司 | | 控股股东一致行动人 | 指 | 仁东 (天津)科技有限公司 | | 广东合利、合利金融、合利科技 | 指 | 广州合利科技服务有限公司（更名前
为“广东合利金融科技服务有限公
司”） | | 合利宝 | 指 | 广州合利宝支付科技有限公司 | | 民盛租赁、租赁公司 | 指 | 民盛租赁有限公司 | | 共青城投资 | 指 | 共青城仁东投资管理有限公司 | | 合利保理、合利商业 | 指 | 深圳前海合利商业服务有限公司 | | 小贷公司、仁东小贷公司 | 指 | 广州仁东信息技术服务有限公司（更
名前为“广州仁东互联网小额贷款有
限公司”） | | 蔚洁科技 | 指 | 上海蔚洁信息科技服务有限公司 | | 海科金集团 | 指 | 北京海淀科技金融资本控股集团股份
有限公司 | | 中信银行 | 指 | 中信银行股份有限公司 | | 兴业银行 | 指 | 兴业银行股份有限公司 | | 华融公司、华融前海 | 指 | 华融前海财富管理股份有限公司 | | 报告期、本报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年12月31日 | | 报告期末 | 指 | 2023年12月31日 | | 本报告 | 指 | 2023年年度报告 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 仁东控股 | 股票代码 | 002647 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 仁东控股股份有限公司 | | | | 公司的中文简称 | 仁东控股 | | | | 公司的外文名称（如有） | Rendong Holdings Co., Ltd. | | | | 公司的外文名称缩写（如
有） | Rendong Holdings | | | | 公司的法定代表人 | 卢奇茂 | | | | 注册地址 | 广州市南沙区横沥镇明珠一街1号405房-RO5-A030 | | | | 注册地址的邮政编码 | 510000 | | | | 公司注册地址历史变更情况 | 公司于2022年12月30日、2023年1月16日分别召开第五届董事会第十一次会议及
2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司注册地址及修订<公司章程>的
议案》，同意公司将注册地址由浙江省诸暨市大唐镇开元东路迁至广州市南沙区横沥镇明
珠一街1号405房-R05-A030。上述议案审议通过后，公司向广州南沙经济技术开发区行
政审批局申请工商信息变更登记备案手续，经其受理审核，获得准予变更登记（备案）
通知书，并于2023年1月19日领取了换发的营业执照，具体情况详见《关于变更注册
地址并取得营业执照的公告》（公告编号：2023-004）。 | | | | 办公地址 | 北京市朝阳区光华路5号院世纪财富中心2号楼809/广东省广州市天河区珠江东路28号
越秀金融大厦40层 | | | | 办公地址的邮政编码 | 100020/510310 | | | | 公司网址 | www.rendongholdings.com | | | | 电子信箱 | [email protected] | | |
二、联系人和联系方式
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所 | | 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | | 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91330000753974205M | | 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司于2016年度实施了重大资产重组事项，原有铜加工产
业已经全部置出，公司的主营业务转型为第三方支付、融
资租赁、保理、供应链管理等金融科技相关的主营业务，
公司的行业分类变更为“其他金融业”（代码 J69）。结合
监管部门要求和实际情况，公司子公司广州仁东信息技术
服务有限公司（原“广州仁东互联网小额贷款有限公
司”）删除经营范围和名称中“小额贷款”字样，不再从
事小额贷款业务，退出小额贷款市场。公司下属子公司深
圳前海合利商业服务有限公司（原“合利商业”）结合实
际发展需要，对名称、经营范围等工商信息进行了变更，
不再从事保理相关业务。目前公司主营业务为第三方支付
业务和租赁业务。 | | 历次控股股东的变更情况（如有） | 2016年 4月 12日，公司控股股东由戚建萍变更为和柚技
术集团有限公司；2018年 3月 15日，公司控股股东由天
津和柚技术有限公司（原“和柚技术集团有限公司”）变
更为北京仁东信息技术有限公司（原“内蒙古正东云驱科
技有限公司”）；2019年 11月 15日，公司控股股东由北
京仁东信息技术有限公司变更为北京海淀科技金融资本控
股集团股份有限公司；2020年11月15日，公司控股股东
由北京海淀科技金融资本控股集团股份有限公司变更为北
京仁东信息技术有限公司。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） | | 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24 | | 签字会计师姓名 | 王雅栋、陈鹏 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
?适用 □不适用
| 财务顾问名称 | 财务顾问办公地址 | 财务顾问主办人姓名 | 持续督导期间 | | 诚通证券股份有限公司 | 北京市朝阳区东三环
北路27号楼12层 | 肖章福、郭纪林（报告期内，财务顾问主办
人由朱小明先生、张晨女士变更为肖章福先
生、郭纪林先生，具体情况详见《关于变更
重大资产购买项目独立财务顾问主办人的公
告》（公告编号：2023-057）） | 2016年10月-
2023年12月 |
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
| | 2023年 | 2022年 | | 本年比上年
增减 | 2021年 | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | | | 营业收入（元） | 1,800,346,178.10 | 1,656,883,688.24 | 1,656,883,688.24 | 8.66% | 1,728,120,815.54 | | 归属于上市公司股
东的净利润（元） | -215,339,863.71 | -140,192,440.39 | -140,546,500.29 | -53.22% | -52,383,346.23 | | 归属于上市公司股
东的扣除非经常性
损益的净利润
（元） | -173,908,343.14 | -151,864,149.71 | -152,218,209.61 | -14.25% | -66,857,662.78 | | 经营活动产生的现
金流量净额（元） | 162,759,166.43 | 212,810,190.10 | 212,810,190.10 | -23.52% | 265,699,930.58 | | 基本每股收益（元
/股） | -0.38 | -0.25 | -0.25 | -52.00% | -0.09 | | 稀释每股收益（元
/股） | -0.38 | -0.25 | -0.25 | -52.00% | -0.09 | | 加权平均净资产收
益率 | -173.91% | -53.76% | -53.91% | -120.00% | -13.88% | | | 2023年末 | 2022年末 | | 本年末比上
年末增减 | 2021年末 | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | | | 总资产（元） | 4,428,185,897.78 | 4,813,682,155.41 | 4,819,398,295.77 | -8.12% | 3,750,801,740.10 | | 归属于上市公司股
东的净资产（元） | 60,476,978.48 | 187,501,946.15 | 187,162,777.23 | -67.69% | 349,188,269.45 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
《企业会计准则解释第 16 号》(财会[2022]31 号)(“解释第 16 号”)中“关于单项交易产生的资产和负债相关的
递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定”。根据该规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的
单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易以及固定资产因存在弃置义务而确
认预计负债并计入固定资产成本的交易等)，不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得
税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，
应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司自 2023 年 1 月 1 日起适用该规定，对
于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应
纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表
项目。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
?是 □否
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 | | 营业收入（元） | 1,800,346,178.10 | 1,656,883,688.24 | 第三方支付、租赁项目等业
务收入 | | 营业收入扣除金额（元） | 15,473,892.87 | 23,297,161.42 | 其他业务收入 | | 营业收入扣除后金额（元） | 1,784,872,285.23 | 1,633,586,526.82 | 主营业务收入 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | | 营业收入 | 463,975,207.73 | 419,375,002.13 | 454,076,242.20 | 462,919,726.04 | | 归属于上市公司股东
的净利润 | -31,495,295.47 | -47,114,317.53 | -50,894,568.00 | -85,835,682.71 | | 归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润 | -31,963,839.30 | -25,924,380.38 | -27,746,368.09 | -88,273,755.37 | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 60,894,692.86 | 36,396,294.89 | 22,110,114.97 | 43,358,063.71 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 | | 非流动性资产处置损
益（包括已计提资产
减值准备的冲销部
分） | 32,199,385.61 | 15,918,037.52 | 6,825,938.21 | | | 计入当期损益的政府
补助（与公司正常经
营业务密切相关，符
合国家政策规定、按
照确定的标准享有、
对公司损益产生持续
影响的政府补助除
外） | 7,507,358.43 | 7,582,280.04 | 3,453,697.01 | | | 单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回 | | 8,271.00 | 7,500,000.00 | | | 除上述各项之外的其 | -89,477,839.80 | -10,040,349.94 | 676,848.43 | | | 他营业外收入和支出 | | | | | | 其他符合非经常性损
益定义的损益项目 | 366,921.73 | 378,358.77 | 186,846.76 | | | 减：所得税影响额 | -5,088,927.74 | 1,146,721.68 | 3,729,288.62 | | | 少数股东权益影
响额（税后） | -2,883,725.72 | 1,028,166.39 | 439,725.24 | | | 合计 | -41,431,520.57 | 11,671,709.32 | 14,474,316.55 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
报告期内，公司主营业务主要为第三方支付。支付行业运行发展情况如下： （一）2023年支付体系运行情况
根据中国人民银行发布的数据，2023年我国支付体系运行平稳，支付系统业务量总体保持增长。2023年支付系统共
处理支付业务 1.25万亿笔，金额 12,062.66万亿元，同比分别增长 17.76%和10.90%。其中，非银行支付机构处理网络
支付业务1.23万亿笔，金额340.25万亿元，按可比口径同比分别增长17.02%和11.46%。小额批量支付系统和人民币跨
境支付系统业务量增长较快。2023年小额批量支付系统处理业务46.14亿笔，金额185.81万亿元，同比分别增长10.95%
和10.79%。
（二）2023年支付行业发展状况和趋势
1、支付行业成为数字经济核心产业
根据国家统计局发布的《数字经济及其核心产业统计分类（2021）》，支付行业属于数字经济核心产业中的数字要
素驱动业，为数字经济核心产业。当前，数字技术加速创新，数字经济对经济社会各领域加速渗透，数字经济现已成为
我国经济实现高质量发展的核心推动力；再加上数字中国等相关顶层规划文件的陆续出台，推进数字产业化、数字经济
和实体经济深度融合成为主旋律。支付机构作为数字经济建设的基石，拥有海量数据规模和丰富的应用场景，沟通产业
资金流与信息流，是产业数字化的重要枢纽，在激活、释放数据要素价值，赋能数字经济高质量发展方面具备先天优势。
围绕数字经济发展，数据要素被认定为推动数字中国建设的重要驱动力。
2、跨境支付快速发展
2023年，我国跨境支付业务快速发展，人民币跨境支付系统处理业务661.33万笔，金额123.06万亿元，同比分别增长50.29%和27.27%，日均处理业务2.59万笔，金额4,826.02亿元。我国跨境电商支付随着政策的开放迎来爆发式增
长，给具备外卡受理能力及可提供场景化支付产品的第三方支付机构带来新的增量市场，越来越多的企业入局跨境支付，
将战略布局眼光瞄向海外。
3、数字人民币不断拓展
2023年，各地地方政府纷纷发布试点工作方案，数字人民币试点推广力度不断加大，使得数字人民币在交易规模、
覆盖领域及应用场景等方面实现了快速发展，为金融服务实体经济提供了有力支撑。未来，数字人民币试点有望在场景
的多元化上进一步丰富，覆盖范围将不断拓展。
4、受到AI深度影响
2023年，以ChatGPT为代表的生成式人工智能几乎影响到各个商业领域。从支付行业来看，反欺诈、反洗钱风控等资金安全领域备受 AI冲击，虚假生成等手段考验着各支付机构的风险防控能力。此外，AI在智能客服、风险识别、精
准营销、远程支付等领域的颠覆也将不断呈现。随着传统支付边界的打破和支付场景的深度发展，将为支付机构创造新
的巨大市场空间。
5、更加注重服务实体经济
近年来，随着我国移动支付快速发展普及，非银行支付行业在服务实体经济和民生需求方面发挥的作用越来越大。
非银行支付行业推出的快捷支付、条码支付、生物识别等数字化支付方式极大提升了商品和服务的流通效率。未来，国
家将继续引导非银行支付机构以服务实体经济为本，进一步发挥其繁荣市场经济和便利人民生活等积极作用。
6、消费者权益保护重要性愈加凸显
支付行业的发展对消费者权益保护提出了更高的要求。作为非银行支付机构，要主动强化信息安全、数据安全，充
分保护消费者知情权和选择权，提高消费者支付安全感。未来，监管将持续加强用户权益保障，不断加大对损害消费者
权益违法行为的处罚力度。
7、监管力度持续加强
2023年，监管部门对非银行支付机构的监管力度持续加强，对严重违法违规行为的处罚力度不断加大。随着监管规
定的细化，对于非银行支付行业的全链条全周期监管还将进一步强化。
（三）行业政策变化及影响
2023年 12月 17日，国务院正式发布《非银行支付机构监督管理条例》（以下简称“《条例》”），自 2024年 5月 1日起施行。《条例》从四个方面入手强化监管，保护用户合法权益：一是坚持持牌经营，严格准入门槛；二是完善
支付业务规则，强化风险管理；三是加强用户权益保障；四是依法加大对严重违法违规行为处罚力度。《条例》的出台
要求支付机构在服务实体经济方面发挥积极作用，通过提供更便捷、高效的支付服务，提升实体经济的运行效率。作为
我国非银行支付监管领域的首部行政法规，此次《条例》的颁布，进一步强化了支付行业的准入和全链条全周期监管，
标志着支付行业监管进入崭新阶段，对于推动支付行业高质量发展具有里程碑意义。
二、报告期内公司从事的主要业务
仁东控股作为一家金融科技公司，立足于为中小微企业和个体工商户经营提供服务，报告期内公司主要从事第三方
支付业务。报告期内，公司取得营业收入 180,034.62万元，同比增长 8.66%，实现归属于上市公司股东的净利润-
21,533.99万元，同比下降 53.22%，主要原因为公司贷款逾期利息及违约金计提导致财务费用增加，另子公司第三方支
付业务在收单业务中存在部分标准类商户交易使用优惠类商户交易费率上送清算网络的情形，公司将所涉资金计入营业
外支出。
第三方支付业务是公司在报告期内的主要营收来源，子公司合利宝是公司第三方支付业务的经营主体。合利宝作为
国内领先的第三方支付企业，自成立以来，以立足支付、推动产业变革、提升企业竞争力为使命，致力于为客户提供从
线上到线下，从境内到境外的全方位支付服务，其生产行为是对支付系统的开发维护，主要为开发、运营并维护支付系
统以及清算平台系统、交易资金的清算、用户的审核、银联卡受理终端主密钥的生成和管理、研发增值服务、拓展终端
用户、提升用户体验、增强用户粘性、为用户提供电话、微信及网络平台客服等。合利宝重视技术创新，拥有独立研发
的支付结算系统，在行业内具有较强的竞争优势，发展至今先后获得高新技术企业认证、中国数字服务暨服务外包百强
企业、广东省工程技术研发中心、广东省2022年专精特新中小企业等认证和荣誉。
合利宝拥有中国人民银行核发的《支付业务许可证》，并具有跨境人民币支付业务备案许可，经营范围包括互联网
支付、移动电话支付、银行卡收单服务。在公司资源支持下，合利宝坚持创新驱动发展战略，持续开发各种新技术、新
手段、新模型，深化支付服务建设，在适合自身和客户发展需要的基础上不断探索和实践。目前，合利宝的智慧支付解
决方案已聚合多种支付渠道，涵盖支付宝、微信、云闪付等多种支付方式，满足消费者多样化的付款需求，实现自助收
银，提高商家收银效率。合利宝已推出多种创新扫码支付产品，比如智能POS机、4G云音响、4G语音台卡、立牌、贴纸
等，商家可享受多种支付工具联动赋能，实现个性化自助收银。
随着我国经济的发展，数字化转型不断加速。合利宝凭借其多元化的产品和服务，积极助力各行各业加速线下实体
的数字化转型，降低中小企业的数字化门槛。以合利宝小利掌柜为例，其在聚合多种收款方式的基础上，涵盖了商家收
银、会员营销、财务管理、卡券核销和扫码点餐等功能，针对不同行业商户支付痛点，为商户提供一站式支付解决方案，
助力商户全能收款、智慧经营。目前合利宝服务已涉及智慧零售、金融科技、跨境支付、电商文化、旅游出行、教育考
试等多个领域，以“支付+科技”为B端企业和商户扫清数字化升级障碍，促进数据要素价值释放，为各行各业提供数据
服务。
2024年2月23日，国务院常务会议审议通过《关于进一步优化支付服务 提升支付便利性的意见》，着重解决外籍来华人员等群体支付不便问题。合利宝积极响应政策号召，按照《意见》及相关政策的要求，将提升外籍来华人员支付
服务能力作为重点工作任务，在公司层面已组织内部专业骨干开展相关产品功能的完善以及商户培训工作。后续，合利
宝将在坚守合规安全的前提下，对产品持续进行优化升级，持续为广大的特约商户提供安全、便捷的支付服务，以提升
外籍来华人员支付服务能力为方向，不断拓宽特约商户可受理支付方式的种类和范围，从而为外籍来华人士提供更为舒
适的支付体验。
三、核心竞争力分析
1、支付牌照优势。公司下属控股子公司合利宝拥有中国人民银行核发的支付业务许可证，并具有跨境人民币支付业
务备案许可，经营范围包括互联网支付、移动电话支付、银行卡收单服务，具备在全国范围开展线上、线下支付业务的
经营资质优势。2019年7月9日，合利宝支付业务许可证成功续展，有效期至2024年7月9日。
2、技术创新优势。公司重视技术创新，子公司合利宝拥有独立研发的支付结算系统，以创新支付技术对各产业的生
产、交易、消费、流通等环节深度赋能，已形成丰富的应用场景，在行业内具有较强的竞争优势，发展至今先后获得高
新技术企业认证、中国数字服务暨服务外包百强企业、广东省工程技术研发中心、广东省2022年专精特新中小企业等认
证和荣誉。
3、平台发展优势。合利宝业务区域覆盖全国，在多地设立有分支机构，重点布局智慧零售、金融科技、跨境、电商
文化、旅游出行、教育考试等行业，通过可靠的支付及增值服务，显著提升了企业客户的竞争力，在业界树立了良好的
口碑。
4、客户资源优势。公司以第三方支付业务为入口端已逐步积累了一批客户，具备比较明显的客户资源优势。随着公
司业务模式的持续优化，公司能够不断整合行业内的各类优质客户资源，有效提升公司的市场竞争力。
5、经营团队优势。公司经营管理人员经验丰富、专业素质过硬，核心业务人员队伍稳定。在发展过程中，公司持续
招募和凝聚优秀人才队伍，使得公司在行业内的竞争能力不断增强。
6、产品及服务优势。合利宝针对不同行业的商户，按需定制个性化的智慧经营解决方案，围绕产业支付需求，提供
多元化、个性化的产品与增值服务，以满足用户经营与管理需要。为满足客户便捷化的服务需求，合利宝智能客户系统
实现全新升级，能自主优化系统流程，提升人机协作水平，准确理解用户需求并解决问题，目前合利宝已搭建包括智能
客服系统、人工客服等在内的全新多元化客服载体，随时对用户发起的提问做出响应。
四、主营业务分析
1、概述
参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| | 2023年 | | 2022年 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 1,800,346,178.1
0 | 100% | 1,656,883,688.2
4 | 100% | 8.66% | | 分行业 | | | | | | | 服务业 | 1,733,035,721.4
4 | 96.26% | 1,607,351,905.0
4 | 97.01% | 7.82% | | 租赁业 | 66,701,940.21 | 3.71% | 40,442,785.11 | 2.44% | 64.93% | | 金融业 | 608,516.45 | 0.03% | 9,060,857.32 | 0.55% | -93.28% | | 保理行业 | | 0.00% | 28,140.77 | 0.00% | -100.00% | | 分产品 | | | | | | | 第三方支付 | 1,718,582,926.0
1 | 95.46% | 1,595,367,392.9
2 | 96.29% | 7.72% | | 机具销售 | 14,452,795.43 | 0.80% | 11,984,512.12 | 0.72% | 20.60% | | 租赁业务 | 66,701,940.21 | 3.71% | 40,442,785.11 | 2.44% | 64.93% | | 小额贷款业务 | 608,516.45 | 0.03% | 9,060,857.32 | 0.55% | -93.28% | | 保理业务 | | 0.00% | 28,140.77 | 0.00% | -100.00% | | 分地区 | | | | | | | 境内 | 1,800,346,178.1
0 | 100.00% | 1,656,883,688.2
4 | 100.00% | 8.66% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 服务业 | 1,733,035,72
1.44 | 1,471,687,03
4.66 | 15.08% | 7.82% | 8.75% | -0.73% | | 分产品 | | | | | | | | 第三方支付 | 1,718,582,92
6.01 | 1,460,957,73
8.45 | 14.99% | 7.72% | 8.66% | -0.73% | | 分地区 | | | | | | | | 国内 | 1,800,346,17
8.10 | 1,510,794,18
2.73 | 16.08% | 8.66% | 10.03% | -1.05% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2023年 | | 2022年 | | 同比增减 | | | | 金额 | 占营业成本 | 金额 | 占营业成本 | | | | | | 比重 | | 比重 | | | 第三方支付 | 银行通道手续费 | 670,260,438.77 | 44.36% | 560,750,728.09 | 40.84% | 19.53% | | 第三方支付 | 第三方服务费 | 650,813,336.46 | 43.08% | 647,481,705.72 | 47.16% | 0.51% | | 第三方支付 | 折旧摊销 | 138,511,408.51 | 9.17% | 136,285,447.35 | 9.93% | 1.63% | | 租赁业务 | 成本摊销 | 39,107,148.07 | 2.59% | 19,811,317.28 | 1.44% | 97.40% | | 机具成本 | 外购商品 | 12,101,850.92 | 0.80% | 8,758,172.29 | 0.64% | 38.18% |
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否
本公司2023年度纳入合并范围的子公司共21户，比上年度增加3户。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 64,129,886.14 | | 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 3.55% | | 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 | | 1 | 客户一 | 36,752,299.51 | 2.04% | | 2 | 客户二 | 8,717,551.75 | 0.48% | | 3 | 客户三 | 8,513,408.96 | 0.47% | | 4 | 客户四 | 5,816,347.69 | 0.32% | | 5 | 客户五 | 4,330,278.23 | 0.24% | | 合计 | -- | 64,129,886.14 | 3.55% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 211,654,589.36 | | 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 14.01% | | 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 | | 1 | 供应商一 | 88,082,743.36 | 5.83% | | 2 | 供应商二 | 45,027,856.59 | 2.98% | | 3 | 供应商三 | 27,654,901.29 | 1.83% | | 4 | 供应商四 | 27,202,417.86 | 1.80% | | 5 | 供应商五 | 23,686,670.26 | 1.57% | | 合计 | -- | 211,654,589.36 | 14.01% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | | 销售费用 | 39,906,913.97 | 36,536,345.81 | 9.23% | 主要是由于与主营业
务相关的差旅费、招
待费的增加所致 | | 管理费用 | 140,798,585.96 | 117,361,565.69 | 19.97% | 主要是由于网络和专
业服务费的增加所致 | | 财务费用 | 167,661,646.82 | 178,368,042.56 | -6.00% | 主要是由于本期利息
收入同比增加所致 | | 研发费用 | 60,457,454.88 | 78,133,366.17 | -22.62% | 主要是由于人工成本
的减少所致 |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影
响 | | 跨境商户后台管理系统 | 本系统构建跨境新商户后台管
理以提升商户的使用体验和对
于新的业务需求提供底层的能
力支持。 | 完成开发 | 完成产品功能开
发，投入使用 | 提高商户服务便捷性，增
加用户粘性，巩固并增强
公司竞争力。 | | 新外卡收单系统 | 本系统接受外国银行卡进行支
付，丰富多样化支付渠道以及
提供安全快捷的支付体验功
能。 | 完成开发 | 完成产品功能开
发，投入使用 | 丰富公司在外卡支付板块
的收单能力，有利于市场
开拓。 | | 展业SAAS支付系统 | 本系统主要提供给代理商多样
化、功能完备的展业需求功
能。 | 完成开发 | 完成产品功能开
发，投入使用 | 提高对代理商的管理与运
营能力，助力代理商的发
展，扩大公司品牌影响
力。 | | 寻账通人民币账户管理系
统 | 本系统面向寻汇平台上的国内
出口卖家通过寻汇境外账户功
能收款结汇，最终将结汇资金
汇入卖家的电子账户，产生沉
淀收益。 | 完成开发 | 完成产品功能开
发，投入使用 | 提高公司跨境支付产品的
产品优势，增加商户粘
性，提升了公司综合支付
服务的能力。 | | 云付卡支付系统 | 本系统通过生成虚拟卡号与实
际信用卡账户关联，为虚拟信
用卡交易提供了一种安全、便
捷和匿名的在线支付方式。 | 完成开发 | 完成产品功能开
发，投入使用 | 提高商户支付的便捷性与
安全性，增强公司市场竞
争力。 | | 自动出票管理系统 | 本系统提供给航司代理人集中
一个平台系统作操作多家航空
公司的出票功能，并为代理人
生成经营分析报表。 | 完成开发 | 完成产品功能开
发，投入使用 | 提升公司产品在市场竞争
的产品优势，助力业务发
展，协同增长了业务交易
量。 | | 银行卡收单聚合平台管理
系统 | 本系统满足多场景支付需求、
聚合多类型支付方式，扩升销
售获客渠道和展业沟通。 | 完成开发 | 完成产品功能开
发，投入使用 | 丰富公司多维度、多元化
支付场景，提升公司产品
竞争力。 | | APP聚合收单管理系统 | 完成 APP 扫码收款、 提现、
交易数据明细、汇总查询、钱
包支付等功能 ，聚合多种支
付渠道，实现在 PC 网页、移 | 完成开发 | 完成产品功能开
发，投入使用 | 丰富商户 APP 扫码支付需
求，提高业务系统稳定
性。 | | | 动 APP、微信钱包、支付宝支
付等方式完成业务订单的支
付。 | | | | | 区块链融资租赁业务管理
系统 | 研发一套可实现基于区块链可
信存证核心功能的融资租赁业
务管理系统，为企业提供订单
管理、风控管理、付款管理、
计划管理、清分管理、对账管
理、库存管理等管理模块，实
现全项目链条可信存证、投保
等功能，多项目并行，多商品
种类共存，操作上手快，流程
清晰，简单易懂，满足前期业
务需求，同时支持开发环境易
扩展，搭建迅速，满足后期快
速迭代 | V2.0版本完
成 | 对外提供区块链
融资业务和信息
化管理服务 | 基于蚂蚁区块链透明信任
的原理，以提升了租赁资
产配置、资产流转、资金
回流等业务操作效率为目
的，实现全链路资金闭环
方案，确保租赁交易真实
性的同时，为中小租赁服
务企业增信，帮助解决融
资难、融资贵的经营难
题，使得租赁全行业升
级，助益于行业利润做
大，我司在此进程中将有
可观收益 |
公司研发人员情况
| | 2023年 | 2022年 | 变动比例 | | 研发人员数量（人） | 138 | 158 | -12.66% | | 研发人员数量占比 | 37.40% | 41.47% | -4.07% | | 研发人员学历结构 | | | | | 本科 | 109 | 120 | -9.17% | | 硕士 | 7 | 11 | -36.36% | | 大专 | 22 | 27 | -18.52% | | 研发人员年龄构成 | | | | | 30岁以下 | 72 | 49 | 46.94% | | 30~40岁 | 54 | 104 | -48.08% | | 40岁以上 | 12 | 5 | 140.00% |
公司研发投入情况
| | 2023年 | 2022年 | 变动比例 | | 研发投入金额（元） | 60,457,454.88 | 78,133,366.17 | -22.62% | | 研发投入占营业收入比例 | 3.36% | 4.72% | -1.36% | | 研发投入资本化的金额
（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% | | 资本化研发投入占研发投入
的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | | 经营活动现金流入小计 | 2,208,039,937.29 | 2,009,597,382.19 | 9.87% | | 经营活动现金流出小计 | 2,045,280,770.86 | 1,796,787,192.09 | 13.83% | | 经营活动产生的现金流量净
额 | 162,759,166.43 | 212,810,190.10 | -23.52% | | 投资活动现金流入小计 | 343,196.16 | 1,250.00 | 27,355.69% | | 投资活动现金流出小计 | 138,460,485.70 | 169,963,069.08 | -18.53% | | 投资活动产生的现金流量净
额 | -138,117,289.54 | -169,961,819.08 | 18.74% | | 筹资活动现金流入小计 | 1,000,822.19 | 4,072,228.90 | -75.42% | | 筹资活动现金流出小计 | 20,386,843.99 | 41,829,398.91 | -51.26% | | 筹资活动产生的现金流量净
额 | -19,386,021.80 | -37,757,170.01 | 48.66% | | 现金及现金等价物净增加额 | 5,252,311.61 | 5,103,088.95 | 2.92% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
?适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少23.52%，主要是由于代收代付业务的资金净流入减少所致。
2、投资活动现金净流入同比增长27355.69%，主要是由于固定资产处置相关资金流入所致。
3、投资活动产生的现金流量净额同比流出减少18.74，主要是由于购买固定资产的资金减少所致。
4、筹资活动产生的现金流量净额同比流出减少48.66%，主要是由于本期无大额还款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 ?适用 □不适用
公司2023年度计提的借款利息、罚息、违约金并未实际支付。
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 营业外收入 | 3,339,150.87 | 1.64% | 主要是由于代理商违约，相应
应付款项余额结转所致 | 否 | | 营业外支出 | 92,816,990.67 | 45.70% | 主要是受收单业务中存在部分
标准类商户交易使用优惠类商
户交易费率上送清算网络的情
形，公司将涉及资金退还至待
处理账户影响所致 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 2023年末 | | 2023年初 | | 比重增
减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产
比例 | 金额 | 占总资产
比例 | | | | 货币资金 | 2,774,700,686.29 | 62.66% | 2,989,065,039.46 | 62.02% | 0.64% | | | 应收账款 | 60,700,707.34 | 1.37% | 66,751,475.99 | 1.39% | -0.02% | | | 固定资产 | 123,907,694.10 | 2.80% | 226,532,772.76 | 4.70% | -1.90% | 主要是由于固定资产
折旧、报废和处置致
使净额减少 | | 使用权资产 | 20,129,609.76 | 0.45% | 43,212,122.44 | 0.90% | -0.45% | | | 短期借款 | 176,005,532.12 | 3.97% | 180,205,532.12 | 3.74% | 0.23% | | | 合同负债 | 840,208.48 | 0.02% | 325,849.02 | 0.01% | 0.01% | | | 租赁负债 | 13,850,327.75 | 0.31% | 26,305,607.95 | 0.55% | -0.24% | |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元 （未完）
|
|
