[年报]ST沪科(600608):ST沪科2023年年度报告
原标题:ST沪科:ST沪科2023年年度报告 上海宽频科技股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了带强调事项段无保留意见的审计报告【众环审字（2024）1600084号】,具体详见公司同日披露的《关于上海宽频科技股份有限公司2023年度财务报告非标准审计意见的专项说明》【众环专字（2024）1600077号】。公司董事会、监事会对 2023年度财务报表非标准审计意见涉及事项进行了专项说明，详见同日在上海证券交易所网站披露的专项说明全文。 四、 公司负责人张露、主管会计工作负责人刘文鑫及会计机构负责人（会计主管人员）龚榆茜声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年实现归属于母公司所有者的净利润-22,015,030.94元，报告期末母公司未分配利润余额为-538,548,084.87元。鉴于公司尚未弥补完以前年度亏损，公司董事会拟定2023年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、行业分析、发展趋势及战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 是 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述可能存在对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的相关风险，具体请查阅管理层讨论与分析中的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10 第四节 公司治理........................................................................................................................... 24 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 42 第六节 重要事项........................................................................................................................... 45 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 58 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 63 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 63 第十节 财务报告........................................................................................................................... 64
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、公司营业收入同比减少的主要原因是：报告期内公司塑料粒子产品销售受上游主要供应商供给不足、国内市场新增产能冲击以及下游预期转弱等因素影响，营业收入较上年同期同比下降。 2、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、归属于上市公司股东的净资产、扣除非经常性损益后的基本每股收益、基本每股收益及稀释每股收益同比变化的主要原因是：公司塑料粒子业务的主要供应商之一香港石化于2023年12月被香港法院下达了强制清盘令，公司基于谨慎性原则对向其支付的往来货款 3,005.36万元计提信用减值损失2,254.02万元。 3、经营活动产生的现金流量净额同比变动较大的主要原因是：报告期末采购的存货较上年期末增加，为报告期末暂未实现销售回款所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年度，外部环境复杂严峻，全球经济恢复不及预期，我国经济恢复发展面临多重困难，市场有效需求不足，部分行业产能过剩，社会预期偏弱，大宗商品价格波动下行。面对复杂多变的宏观环境，公司虽然努力调整业务和客户结构，积极采取措施以降低对公司经营带来的不利影响，但受上游供应商清盘等因素影响，公司经营业绩尤其是塑料粒子盈利水平仍有所下滑。报告期内，公司开展的主要工作如下： 1、调整业务结构 报告期内，公司围绕年度经营目标，在严控业务风险的基础上，通过调整业务结构，持续对产品、供应商及客户结构进行合理优化，并依托大宗商品的行业经验和市场资源，进一步拓展及延伸化工产品、农产品等业务，提升公司持续经营能力。 2、提升供应链服务能力 报告期内，为提升公司业务精细化管理水平，公司加强了产品供应的细化管理能力，逐步构建采购、分销、仓储、配送供应链协同平台，通过客户需求信息的收集、整理、分析及反馈，依托上游原材料厂家的产品开发能力，进一步强化了公司产品的采购、销售、仓储、物流信息化管控能力。 3、优化资金管理 报告期内，公司积极拓展新增融资，强化资金管理，并通过各项措施提升资金使用效率，为公司业务发展提供保障。 4、持续推进公司历史遗留债权债务问题的解决 报告期内，公司继续推动与南京斯威特集团历史遗留债权债务问题的解决工作。在前期审计、评估、尽职调查等工作基础上，公司组织协调相关各方履行了国资审批、备案等程序。截止目前，公司正按照昆明市国资委的相关要求，对审计、评估报告以及处置方案进行补充完善，但由于相关历史遗留的债权债务距今时间较久，涉及南京斯威特集团的多个经营主体，相关情况较为复杂，相关工作暂未完成，公司后续将进一步加快相关工作的推进力度，力争早日完成历史遗留债权债务问题的解决。 二、报告期内公司所处行业情况 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业属于“F51批发业”。报告期内，公司主营业务主要以大宗商品贸易为主，主要产品为化工产品类塑料粒子产品（PS为主）、农产品等。 （一）大宗商品行业总体情况 由中国物流与采购联合会调查、发布的2023年12月份中国大宗商品指数（CBMI）为100.7%，总体反弹动力不足。2023年1月始CBMI由全年低点100.4%一路上升至3月份103.4%，后又急转大幅下滑一路下跌至2023年4月降至全年最低100.3%。2023年4月份后指数呈爬坡态势，波动回升至2023年9月的全年最高水平103.6%，此后又再次下跌回落至2023年12月份的100.7%。 总体而言，2023年大宗商品年初采购、生产等经营活动积极，供需双侧联动上升，但持续时间较短，途中虽有上升但随之又急转下降，总体供需关系不平衡，上升态势不足。全球大宗商品价格波动加剧，叠加部分产业周期性、结构性问题，大宗供应链企业经营难度上升。 （二）PS行业情况 1、整体情况 2023年国内新增产能继续投放，突破600万吨，同比增长18.29%，产能增速进一步扩大；随着新产能释放 2023年国内总产量同比提升 12.69%，刷新历史新高，供应端压力大幅增加。2023年国内 PS消费总量在 444.01万吨,较去年上涨 2.76%，塑料粒子表观消费量增幅远不及产能增幅。低价国产料对进口料替代需求，导致进口整体低位运行。2022-2023年PS产业链整体盈利大幅下滑，且利润微薄，PS价格上涨直接导致PS企业因亏损而停车，因此2022-2023年虽成本压力较大，但PS价格跟进欠佳，消费量增速明显回落。由此影响，国内塑料粒子行业效益日渐萎缩。 2、价格变动情况 2023年国内 PS价格驱动在成本逻辑和供需逻辑之间不断转换，上半年主要大宗商品普遍经历了先涨后回落的走势。2023年上半年PS行业在年初短暂上涨后转为震荡偏弱,5月份后市场跌势加速。下半年PS市场先涨后回落，四季度PS市场整体震荡偏弱。总体而言，行业扩能步伐加快，供需矛盾尖锐，企业生产经营承受较大冲击。 3、未来行业趋势 据隆众资讯调研，2024年预计国内PS行业供需失衡态势或将进一步加剧，国内PS行业新产能规划依旧较多，国内PS供应继续增加，但受出口基数增加、出口价格、需求等限制，出口对缓解国内供需失衡作用有限。预计2024年PS消费量整体呈现小幅增长趋势。关注国内房地产、消费刺激政策以及人均收入等方面对消费端的向上推动效果，预计需求面 2024年小幅波动的常态化发展特征可能会比较明显，内外市场的供需平衡继续修复，整体谨慎。 （三）农产品行业情况 1、整体情况 随着全球经济逐步复苏，2023年，我国农产品进出口金额达3330.3亿美元，比上期增长0.04%。 其中，出口金额989.3亿美元，增长0.9%，进口金额2341.1亿美元，减少0.3%。贸易逆差1351.8亿美元，比上期减少1.2%。总体来看，与上年相比，我国农产品贸易情况波动不大，国际农产品市场供需关系有所改善。 2、价格变动情况 2023年农产品国内市场价格稳中有降。2023年前三季度，农产品生产者价格指数分别为101.2、99.6、96.2，全国农产品生产者价格总水平比上期下降 0.8%。2023年我国粮食连续 9年稳定在1.3万亿斤以上，油料及食用油、生猪、水产品产量持续增长，国内农产品供给整体充裕，需求恢复未及预期。 3、未来发展趋势 2024年，在国内外宏观环境及不确定因素影响下，预计农产品整体供应偏丰，但需求增长有限，预计主要品种供需总体将保持稳定。 （相关数据来源：中国经济网、中国物流与采购联合会、国家统计局、隆众资讯） 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主要业务 报告期内，公司主要业务类型未发生改变，主营业务以大宗商品贸易为主，主要产品为化工产品类塑料粒子产品、农产品及其他生产生活物资等。 （二）公司主要经营模式 公司在业务过程中根据供应商或客户需求进行资源匹配及方案规划，为客户提供化工产品、农产品及生产生活物资等产品的购销服务，并通过集中采购、订单管理、存货管理、账期赊销、物流规划等方式，为上下游企业实现快速资源匹配，降低客户的运营风险和业务成本，提升客户的运营效率，为客户创造供应链增值，并赚取稳定的收益。 （三）业务开展情况 公司塑料粒子产品销售受上游主要供应商供给不足、国内市场新增产能冲击以及下游预期转弱等因素影响，2023年度产品销售不及预期。报告期内，公司持续对产品、供应商及客户结构进行合理优化，拓展及延伸化工产品、农产品等业务，进一步丰富了公司产品品类。报告期内公司累计采购各类化工产品18,064.40吨，同比降低55.93%；累计销售各类化工产品19,618.11吨，同比减少54.29%；累计采购各类农产品40,955.00吨，累计销售各类农产品26,915.00吨；2023年实现综合毛利率5.39%，较上年同期增加0.68个百分点。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、公司在业务发展过程中积累了丰富的化工产品、农产品及其他相关产品业务的上下游资源，并与相关企业建立了长期稳定的合作关系，通过客户需求信息的收集、整理、分析及反馈，依托公司稳定的产品供应渠道及良好的保供能力，公司可根据客户需求提供针对性的产品供应服务。 2、公司具备一支善于学习且经验丰富的综合管理团队，能够通过对相关商品、市场、物流和信息资源的整合及灵活调配，为供应商及客户快速实现资源匹配，挖掘供应链运营环节潜在的增值机会。 3、公司具备成熟的商品贸易业务风险管理体系。针对经营过程中存在的资金管理风险、客户信用风险、货权管理风险、大宗商品价格波动等风险，公司均制定了相应的风险控制制度，对应收账款、库存、货物滞期、商品价格波动等风险进行全方位把控，逐步构建了公司有效的风险管理体系。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 17,103.27万元，同比减少 53.37%，实现营业利润-2,286.80万元，同比减少519.68%；实现利润总额-2,295.26万元，同比减少521.23%；实现归属于上市公司股东的净利润-2,201.50万元，同比减少645.68%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,142.17万元，较上年同期减少579.91%。报告期末，公司资产总额为15,654.11万元，同比减少20.80%；归属于上市公司母公司的净资产为4,350.86万元，同比减少33.60%。报告期末存货账面余额为 4,771.60万元，同比增加 36.61%；经营活动产生的现金流量净额为-2,146.55万元，同比降低。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要原因是营业收入同比减少，营业成本相应下降所致。 销售费用变动原因说明：主要原因是报告期内仓储费、码头费、装卸费及销售人员薪酬等费用较上年同期减少所致。 财务费用变动原因说明：主要原因是报告期内归还了部分股东借款本金，借款利息减少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是报告期末采购的存货较上年期末增加，报告期末暂未实现销售回款所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是报告期内购买固定资产较上年同期减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是报告期内取得的短期流动资金借款较上年同期增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用 2023年 12月公司塑料粒子业务主要供应商之一香港石化被香港法院下达强制清盘令。截至2023年12月31日，公司及控股子公司上海益选尚有3,005.36万元预付香港石化的货款尚未收货或现金偿还，公司将其计入其他应收款，并计提坏账准备2,254.02万元。 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现营业收入17,103.27万元，同比减少53.37%；营业成本16,181.90万元，同比减少53.70%；报告期内公司综合毛利率5.39%，较上年同期增加0.68个百分点。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
1、分产品-化工产品营业收入同比降低的主要原因是报告期内公司塑料粒子产品销售受上游主要供应商供给不足，同时受国内市场新增产能冲击以及下游预期转弱等因素影响，产品销售不及预期等所致。 2、分产品-农产品营业收入变动的主要原因是报告期内公司调整了产品结构，加大了农产品相关业务。 3、分产品-其他变为非生产原料性质的工业用品业务，根据《企业会计准则第14号—收入》《监管规则适用指引—会计类第1号》的相关规定，报告期内公司“其他”相关业务以净额法确认收入，相关业务以净额法确认收入，营业成本为0，毛利率为100%。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 1、化工产品、农产品变动原因见本节“主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明”； 2、“其他”相关产品为非生产原料性质的工业用品，不适用单一单位进行计量。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 经公司2023年6月15日召开的第九届董事会第四十二次会议审议通过，同意将长期未开展生产经营的控股子公司上海硅盛予以清算注销。根据上海市浦东新区人民法院下发的《民事裁定书》[(2023)沪0115强清129号]以及《清算组接管通知书》（沪硅盛强清函字[2023]第1号），上海硅盛于 2023年 8月将所有财产及相关材料移交清算组后，公司不再将上海硅盛纳入合并范围。截止目前，上海硅盛清算注销工作已经完成。 具体内容详见公司分别于2023年6月16日披露的《关于清算注销控股子公司的公告》（公告编号：临2023-023）和2024年3月22日披露的《关于控股子公司清算注销完成的公告》（公告编号：临2024-012）。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额12,706.45万元，占年度销售总额74.29%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额22,767.98万元，占年度采购总额73.24%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额5,548.52万元，占年度采购总额17.85%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
其他说明 报告期内公司与香港石化发生关联采购额5,548.52万元，占年度采购总额的17.85%。 3. 费用 √适用 □不适用
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 □适用 √不适用 (2).研发人员情况表 □适用 √不适用 (3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 2023年末，公司塑料粒子业务主要供应商之一香港石化被香港法院下达强制清盘令。截至2023年12月31日，公司及控股子公司上海益选尚有3,005.36万元预付香港石化的货款尚未收货或现金偿还，公司将其计入其他应收款，并计提坏账准备2,254.02万元。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 截止报告期末，公司使用受限制的资产为银行保证金 101,686.58元,占报告期末总资产的0.06%，占报告期末归属于母公司净资产的0.23%。详见本报告第十节之七“1、货币资金-受限制的货币资金明细”。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 详见本章节“二、报告期内公司所处行业情况”。 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，公司子公司上海硅盛进行了清算注销，对外投资较上年同期减少35.81%。报告期末，母公司对外股权投资余额为：550.00万元。具体如下：
1. 重大的股权投资 □适用 √不适用 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 （未完）  |