[年报]创兴资源(600193):上海创兴资源开发股份有限公司2023年年度报告
原标题:创兴资源:上海创兴资源开发股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人刘鹏、主管会计工作负责人骆科波及会计机构负责人（会计主管人员）骆科波声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于母公司所有者的净利润为-21,135,186.75元，加上年初未分配利润-296,962,296.56元，扣除提取的法定盈余公积金0元、2023年分配普通股现金股利0元、2023年转作股本的普通股股利0元后，本公司2023年末可供分配的利润为-318,097,483.31元。 鉴于公司2023年末可供股东分配的利润为负数，根据《公司章程》的有关规定，为保障公司未来发展的现金需要，公司董事会拟定2023年度利润分配及资本公积金转增股本的预案如下：本公司2023年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。 本议案尚需递交公司2023年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于“可 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 28 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 47 第六节 重要事项........................................................................................................................... 48 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 58 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 65 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 65 第十节 财务报告........................................................................................................................... 65
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
√适用 □不适用 公司于2024年4月28日召开第九届董事会第10次会议和第九届监事会第5次会议，审议通过了《关于2023年第三季度报告会计差错更正的议案》。具体详见公司于2024年4月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上发布的《上海创兴资源开发股份有限公司关于2023年第三季度报告会计差错更正的公告》。 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司控股股东由漳州百汇兴及其一致行动人变更为华侨实业，实际控制人由陈冠全变更为余增云。公司控股股东及实际控制人的变更，为公司发展注入了新的活力。在新的治理结构下，公司重新审视了自身的业务结构和市场定位。基于对市场趋势的深入分析和对公司原有业务发展的审慎评估，公司决定推动战略转型，以谋求长期健康、可持续发展。 结合对当前经济发展态势的理解和对公司自身条件的把握，公司选择数字经济产业作为战略转型的主要方向。数字经济作为新时代的驱动力，正在深刻影响着全球经济结构和竞争格局。公司通过转型，旨在抓住数字经济带来的机遇，实现业务结构的优化以及业务模式的创新和升级，从而提高公司的核心竞争力和市场影响力。 报告期内，公司的业务构成主要包括建筑装饰业务和移动信息服务业务。 （一）建筑装饰业务 报告期内，公司建筑装饰业务面临压力和挑战。公司建筑装饰业务主要来自于通过关联交易框架协议承接的旅游目的地开发及房地产开发的施工工程业务、装修工程业务等。建筑装饰业务仍以履行既有项目为主，且项目多处于后期阶段，工程量减少，收入规模同比下降。报告期内，建筑装饰业务营业收入为12,178.99万元，同比下降53.81%。 同时，由于相关产业链环节的流动性面临压力，公司工程回款放缓，导致应收账款及合同资产的减值损失风险增加。公司2023年度合计计提与建筑装饰业务相关的各项信用减值、资产减值准备共计1,341.63万元，对报告期利润产生了影响。 （二）移动信息服务业务 2023年三季度起，公司以移动信息服务业务为切入口，加快向数字经济产业战略转型。公司依托通信网络资源，打造智慧通信系统，推进在智能短信、智能语音呼叫服务等细分领域的业务拓展。报告期内，公司新业务在资质获取、团队搭建、商务拓展、平台运营等方面取得了有序进展。移动信息服务业务自2023年三季度启动以来，已实现持续增长。 报告期内，公司在布局数字经济产业的过程中，经过市场调研、内部论证等,明确了将移动信1 息服务和算力服务作为公司战略转型的双轮驱动力。其中，移动信息服务作为公司数字化转型的先锋，呈现持续发展态势；同时，公司也着眼于数字化基础建设的长远发展，致力于算力服务商业模式的探索、业务开展的前期准备。针对算力服务，公司基于政策趋势、市场格局、技术发展等因素考量，计划逐步打造算力服务产业闭环。报告期内，该业务尚处于早期培育阶段，未产生营业收入。 面对数字经济新机遇，公司坚定不移地贯彻业务转型战略，转而朝向构建具有高附加值的业务模式不断进取，以适应不断变化的市场需求和技术进步。 1 算力服务：是指通过提供各种计算资源和技术支持，满足客户的算力使用需求。算力服务能够降低企业和个人二、报告期内公司所处行业情况 1、建筑装饰业务 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司建筑装饰业务属于建筑业中的“建筑装饰和其他建筑业”（分类代码：E50）。 近年来，国内外宏观经济环境复杂多变，建筑装饰行业在产业链转型升级和行业格局变化中寻求发展，市场集中度持续提升。同时，国家对节能减排和环境保护的政策要求越来越严格，建筑装饰行业正在向绿色和科技驱动的发展方向转型。行业参与者不仅要在市场竞争中保持竞争力，还需积极响应并推动行业的升级转型。 建筑装饰行业正处于调整期，面临市场需求变化、行业竞争加剧、以及对绿色和科技化转型等挑战和机遇。 2、移动信息服务行业 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司移动信息服务业务属于信息传输、软件和信息技术服务业中的“软件和信息技术服务业”（分类代码：I65）。 2023年，我国软件和信息技术服务业运营稳步向好。根据工信部发布的数据显示，2023年信息技术服务收入81,226亿元，同比增长14.7%，高出全行业整体水平1.3个百分点，占全行业收入比重为65.9%。 作为信息技术服务行业的重要组成部分，移动信息服务业在数字化发展的支撑下，呈现结构优化、动能增强、信息服务供给提质升级等态势，为经济发展持续注入数字化新动能。 （1）政策红利引领发展 2022 年 1 月，国务院印发《“十四五”数字经济发展规划》，对数字经济做出了明确定义，要求以现代信息网络为主要载体，以信息通信技术融合应用，推动数字化建设，并指出到2025年，数字经济核心产业增加值占GDP比重达到10%。2023年2月，国务院发布《数字中国建设整体布局规划》，指出数字中国建设的目标是以信息化、智能化、网络化等手段，推动各行业的数字化转型。国家对于数字经济的发展高度重视，为企业数字化转型带来了动力。移动信息服务作为企业数字化的基本保障,通过融合大数据、人工智能、通信交互等技术，满足各行业客户的通信服务需求，助力其实现信息数字化转型升级，推动数字经济与实体经济的深度融合。 （2）市场规模稳中有进 根据工信部数据，2023年，全国电信业务总量同比增长16.8%，比全国服务业生产指数增速快8.7个百分点，有力拉动服务业回升向好。全年完成电信业务收入1.68万亿元，同比增长6.2%。 其中，移动短信业务收入基本持平。用户规模方面，2023年，全国电话用户净增3707万户，总数达到19亿户。其中，移动电话用户总数17.27亿户，全年净增4315万户，普及率为122.5部/百人，比上年末提高3.3部/百人。5G移动电话用户达到8.05亿户，占移动电话用户的46.6%，比上年末提高13.3个百分点。 （3）场景服务不断延伸 随着新一轮产业变革纵深发展，信息处理趋向高速化、智能化，推动数字技术与实体经济全方位、全要素、全链条融合发展。移动信息服务行业的应用场景和服务内容也在不断丰富和深化。 移动信息服务赋能企业进行有效管理供应渠道、提高人力要素配置效率、扩大客户群以及为现有及新终端用户提供更完善的服务，为金融、电商、物流、互联网等多行业提供更为个性化的服务和更具针对性的解决方案。随着我国国民收入水平快速提高，消费能力持续增强，相关产业的用户基数均已达到较高水平，传统联络方式在智能制造、智慧城市、金融科技等领域展现疲态，各行业亟需更高质量的移动通信服务。 （4）技术创新驱动发展 技术创新是移动信息服务行业发展的核心动力。5G、大数据、人工智能等技术的迭代发展，持续推动行业进步和服务创新。5G 的推广应用为行业带来了更高的数据传输速度和更低的延迟，不仅提高了用户的网络体验,还丰富了移动信息服务的应用场景；大数据技术能够处理和分析海量的用户数据，通过数据挖掘和分析，可以更好地理解用户需求，优化网络资源分配，提供更加精准和个性化的服务；AI可以用于优化网络流量管理，提高网络的智能化水平，还能够提供个性化的内容推荐，改善用户体验，并在网络安全方面发挥作用。随着这些技术的不断成熟和应用，移动信息服务商将能够提供更加高效、智能和安全的服务，满足日益增长的数字化需求。 国内移动信息服务行业取得了快速发展，但也面临市场竞争激烈、技术更新迭代速度快、用户需求多样化等挑战。行业参与者需要不断创新服务模式，提升服务质量，以适应市场的变化。 未来，随着技术的进一步发展和政策的持续加持，移动信息服务行业有望继续保持健康发展的态势，为用户提供更加优质、便捷的服务。 三、报告期内公司从事的业务情况 1、建筑装饰业务 公司建筑装饰业务包括室内装修、基建工程、建筑施工可视化设计服务等。 业务模式：该项业务一般通过招投标模式（公开招标、邀请招标）或主动承揽模式两种方式来承接在公司资质范围内项目。项目合同签订后，工程管理中心根据项目性质、项目经理过往施工经验等方面因素，选拔合适的项目经理并组建项目团队开展施工工作。对于已按照设计文件规定的内容建成、符合验收标准的工程项目，公司将依据施工图、设计变更单、工程联系单等资料组织竣工验收。工程款结算根据完工进度和合同约定而定，具体分为工程预付款、工程进度款、竣工决算款及质量保证金等阶段。 采购模式：①集中采购模式：采购部门按照项目材料使用计划，从公司合格供应商资源库的供应商中选择优质供应商，通过招标或议价方式选择符合项目要求的供应商。②甲方制定品牌采购模式：项目材料为甲方（业主）指定品牌、供应商的，由采购部门与指定品牌供应商通过议价谈判后，签订采购合同。③甲方提供材料模式：材料由甲方（业主）自行采购，公司只负责施工。 施工所需的辅材辅料/物料、零星材料由于采购灵活度高、金额小，一般由项目部材料员在项目当地采购。 业绩驱动因素：公司的建筑装饰业务主要来自于通过关联交易框架协议承接的旅游目的地开发及房地产开发的施工工程业务、装修工程业务等。一方面，受行业周期性因素等影响，建筑装饰业务面临压力，业绩下滑。另一方面，由于相关产业链环节的流动性承压,公司工程回款放缓，导致应收账款及合同资产的减值损失增加，对报告期利润产生了影响。 2、移动信息服务业务 自2023年度第三季度起，公司依托通信网络资源，开展智能短信、智能语音呼叫等移动信息服务业务。该项业务通过对第三方供应商和部分地区电信运营商通信资源的整合，依托公司自有自运营的智能短信服务平台，为客户提供智慧短信、智能语音呼叫等通信连接与信息分发服务。 业务模式：公司根据客户的移动信息服务需求，向其提供包括平台对接、参数调试、运营维护等在内的各项服务。与客户商洽达成合作意向后，双方进行短信测试，测试通过后正式签订合作协议。终端客户根据自己的业务需要发起需求，传递至公司智能短信服务平台，客户需求经平台系统审核通过后，发送至运营商或其他移动信息服务渠道，最终由运营商直接将短信等发送至用户。 采购模式：报告期内公司的通信资源以向第三方供应商采购为主。公司根据各通道业务中资源的使用量与资源提供方进行对账和结算，双方一般按月进行对账结算。 业绩驱动因素：报告期内，公司坚定不移推动数字经济产业战略落地，加快向新赛道、新业务转型。在新战略指引下，公司完成多家子公司的设立，加快新业务资质的获取，扩充销售团队、产研团队，构建技术与产品能力。公司依托通信网络资源，打造智慧通信系统，推进在智能短信、智能语音呼叫服务等细分领域的业务拓展。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、 稳定的通信资源 公司已和国内第三方供应商、通信运营商等建立了良好的合作关系，并将持续扩大合作伙伴范围和合作深度。这不仅为移动信息服务业务提供了稳定支持，还能为其他创新领域持续探索合作机会，实现协同生态，共生发展。 2、 专业的技术能力 公司组建了一支专业、稳定并且具备行业经验的技术团队，其拥有在通信、云计算、大数据等关键技术领域的深厚专业知识与丰富实践经验。公司将进一步加大研发投入，持续探索前沿技术，实现相关技术与公司业务有效耦合，为业务发展提质增效。 3、 高效的客服能力 公司销售、产品运营等团队在行业深耕多年，对客户在企业通信服务方面的需求理解深刻，能够快速满足客户的各项具体需求。公司提供迅捷客户响应服务，确保快速解决客户问题，提升客户粘性。 4、坚实的人才基础 公司汇聚了一批管理、市场、技术、产品领域的专业人才，拥有成熟的经验和较高的口碑。 随着企业经营规模不断扩大，公司在高度重视内部人员的培养和人才梯队建设工作的同时，还将持续完善公司的人才战略，以人为本，广纳贤才，把人才优势转化为公司长远发展的推动力。 五、报告期内主要经营情况 2023 年，公司总资产72,126.71万元，净资产29,679.62万元，实现营业收入13,030.94万元，利润总额-1,900.06万元，归属于母公司所有者的净利润为-2,113.52万元。 报告期内，公司的业务构成主要包括建筑装饰业务和移动信息服务业务。其中，建筑装饰业务面临压力和挑战，业绩下滑，流动性持续承压；移动信息服务业务自2023年三季度启动以来，已实现持续增长。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：受行业周期性因素等影响，工程项目工程量减少，同时新业务移动信息服务业务尚处于起步期，收入增长尚未达到显著水平。 营业成本变动原因说明：受行业周期性因素等影响，工程项目工程量减少，同时新业务发展初期毛利低成本较大。 销售费用变动原因说明：新业务拓展，导致市场营销费用加大 管理费用变动原因说明：新业务团队规模扩大，管理部门及人员扩充 财务费用变动原因说明：利息支付减少 研发费用变动原因说明：不适用 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：建筑装饰业务工程量减少，占用经营活动现金流减少。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本年系收到转让参股公司部分股权转让款，上年主要系收回出售子公司股权款。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期银行融资金额增加 √适用 □不适用 本期公司业务主要为原有建筑装饰业务和本年新增的移动信息服务业务两大类，利润构成和利润来源较上年发生较大变化，主要为受行业周期性因素等影响，工程项目工程量减少，导致建筑装饰业务利润减少，同时自三季度起，移动信息服务业务实现持续增长。 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司营业收入同比下降50.58%，营业成本同比下降52.69%。营业收入下降主要系受行业周期性因素等影响，工程项目工程量减少，同时新业务移动信息服务业务尚处于起步期，收入增长尚未达到显著水平。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 建筑装饰业按地区分类，本年项目集中在华东、西南两个大区。移动信息服务业务无法按区分类，适用全国。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 本年新设全资子公司交替（杭州）数字科技有限公司及其下属子公司、杭州中狮传媒科技有限公司。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √适用 □不适用 2023年三季度起，公司开始拓展移动信息服务业务，已实现持续增长。 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额12,583.62万元，占年度销售总额96.57%；其中前五名客户销售额中关联方销售额11,854.74万元，占年度销售总额90.97 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 3,783.98 万元，占年度采购总额 34.54%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 □适用 √不适用 (2).研发人员情况表 □适用 √不适用 (3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
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