咸亨国际(605056):咸亨国际：咸亨国际董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告
对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和咸亨国际科技股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》、《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）2023年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况
公司董事会审计委员会对天健会计师事务所从业资质、专业能力及独立性等方面进行了认真审查，认为天健会计师事务所参与年审的人员均具备实施审计工作所需的专业知识和相关的执业证书，具有从事证券相关业务的资格，在执业过程中能够遵循独立、客观、公正的职业准则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提请续聘天健为公司2023年度审计机构。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年4月18日，第二届董事会第二十五次会议审议通过《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司2023年度财务及内部控制审计机构，并提交公司股东大会审议。 （二）2023年12月13日，审计委员会通过现场结合通讯会议形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对2023年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通，审议通过了《关于审阅2023年年报审计计划及工作安排的议案》、《关于使用募集资金向全资子公司提供借款或增资以实施募投项目的议案》。 （四）2024年3月30日，公司第三届董事会审计委员会2024年第一次会议以场结合通讯方式召开，审计委员会委员听取了天健关于公司2023年度审计工作情况以及初步审计意见的汇报，审计委员会委员一致认为天健2023年年审工作情况符合流程规范，初审意见能够客观反映公司的实际情况，符合有关法律法规的要求。 （五）2024年4月28日，公司第三届董事会审计委员会2024年第二次会议以现场结合通讯方式召开，审议通过了公司2023年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审议。审议过程中，审计委员会委员重点关注了公司2023年度的财务状况和经营成果，对内部控制制度的完整性、合理性及实施的有效性，年度财务会计报表是否严格按照企业会计准则进行编制等事项进行了问询及核查。 四、总体评价 公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》、《董事会审计委员 会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 公司审计委员会认为天健会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 咸亨国际科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024年4月28日 中财网
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