歌力思(603808):2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
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时间：2024年04月30日 01:29:28 中财网 |
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原标题:
歌力思:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
关于深圳
歌力思服饰股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：深圳
歌力思服饰股份有限公司
审计单位：容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：0755-83438860
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22号
外经贸大厦 15层 / 922-926 (100037)
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
关于深圳
歌力思服饰股份有限公司
E-mail:
[email protected]
https://www.rsm.global/china/
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2024]518Z0507号
深圳
歌力思服饰股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了深圳
歌力思服饰股份有限公司（以下简称
歌力思公司）2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2024年 4月 28日出具了容诚审字[2024]518Z0534号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2号——业务办理》的规定，
歌力思公司管理层编制了后附的深圳
歌力思服饰股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是
歌力思公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计
歌力思公司 2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对
歌力思公司实施 2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解
歌力思公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供
歌力思公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：深圳
歌力思服饰股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
附表 2
关于深圳
歌力思服饰股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性
资金占用 | 资金占用
方
名称 | 占用方
与上市
公司的
关联关
系 | 上市
公司
核算
的会
计科
目 | 2023年期初占用
资金余额 | 2023年度占用累
计发生金额(不含
利息) | 2023
年度占
用资金
的利息
(如有) | 2023年度偿还累
计发生金额 | 2023年期末占
用资金余额 | 占用
形成
原因 | 占用
性质 |
| 现控股股
东、实际
控制人及
其附属企
业 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 前控股股
东、实际
控制人及
其附属企
业 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联
方及其附
属企业 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 总计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联
资金往来 | 资金往来
方名称 | 往来方
与上市
公司的
关系 | 上市
公司
核算
的会
计科
目 | 2023年期初往来
资金余额 | 2023年度往来累
计发生金额（不含
利息） | 2023
年度往
来资金
的利息
（如
有） | 2023年度偿还累
计发生金额 | 2023年期末往
来资金余额 | 往来
形成
原因 | 往来
性质 |
| 控股股
东、实际
控制人及
其附属企
业 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 上市公司
的子公司
及其附属
企业 | 薇薇安谭
时装（深
圳）有限
公司 | 子公司 | 其他
应收
款 | 1,419.73 | - | | 90.00 | 1,329.73 | 代垫费
用及往
来款 | 非经
营性
往来 |
| | 依诺时尚
（深圳）
服饰有限
公司 | 子公司 | 其他
应收
款 | 9,658.07 | 7,361.09 | | 6,504.65 | 10,514.51 | 代垫费
用及往
来款 | 非经
营性
往来 |
| | 深圳歌诺
实业有限
公司 | 子公司 | 其他
应收
款 | 901.73 | - | | - | 901.73 | 代垫费
用及往
来款 | 非经
营性
往来 |
| | 深圳市劳
芮贸易有
限公司 | 子公司 | 其他
应收
款 | 107.69 | 55.57 | | 122.65 | 40.61 | 代垫费
用及往
来款 | 非经
营性
往来 |
| | 深圳圣珀
齐服饰有
限公司 | 子公司 | 其他
应收
款 | 365.37 | 87.62 | | 0.80 | 452.19 | 代垫费
用及往
来款 | 非经
营性
往来 |
| | 深圳市穿
梭纺织有
限公司 | 子公司 | 其他
应收
款 | 130.41 | 6.60 | | - | 137.01 | 代垫费
用及往
来款 | 非经
营性
往来 |
| | 深圳市厚
裕时装有 | 子公司 | 其他
应收 | - | 2.02 | | 1.35 | 0.67 | 代垫费
用及往 | 非经
营性 |
| | 限公司 | | 款 | | | | | | 来款 | 往来 |
| | 深圳市前
海可染服
饰设计有
限公司 | 子公司 | 其他
应收
款 | 16.88 | 35.32 | | 8.34 | 43.86 | 代垫费
用及往
来款 | 非经
营性
往来 |
| | 深圳市野
兽数字科
技有限公
司 | 子公司 | 其他
应收
款 | 245.53 | 48.02 | | - | 293.55 | 代垫费
用及往
来款 | 非经
营性
往来 |
| | 澳佳蜜泉
（深圳）
商贸有限
公司 | 子公司 | 其他
应收
款 | 12.62 | - | | 12.62 | - | 代垫费
用及往
来款 | 非经
营性
往来 |
| | 诺北斯
（深圳）
服饰有限
公司 | 子公司 | 其他
应收
款 | | 56.93 | | 14.10 | 42.83 | 代垫费
用及往
来款 | 非经
营性
往来 |
| 关联自然
人 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 其他关联
方及其附
属企业 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 总计 | / | / | / | 12,858.04 | 7,653.17 | - | 6,754.51 | 13,756.70 | / | / |
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