[年报]拉芳家化(603630):2023年年度报告
原标题:拉芳家化:2023年年度报告 拉芳家化股份有限公司 2023年年度报告 2024年 4月 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人吴桂谦、主管会计工作负责人张伟及会计机构负责人（会计主管人员）吴创民声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟向全体股东每 10股派发现金红利 2.30元（含税）。以当前总股本 225,204,580股，扣除公司回购专户的股份 2,401,300股为基数，以此计算合计拟派发现金红利 51,244,754.40元（含税），占 2023年度实现的归属于上市公司股东净利润的比例为 78.24%；其余未分配利润全部结转下年度。2023年度不进行送红股和资本公积金转增股本。 2023年 9月 22日公司召开第四届董事会第八次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》。根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7号——回购股份（2023年 12月修订）》的相关规定，2023年度公司实施股份回购金额 1,408,870.00元（不含交易费用）视同现金分红，纳入年度现金分红相关比例计算，此部分占公司 2023年度实现的归属于上市公司股东净利润的比例为 2.15%。 综上，公司 2023年度现金分红金额合计 52,653,624.40元，占 2023年度实现的归属于上市公司股东净利润的比例为 80.39%。 如在实施权益分派股权登记日期前，因股权激励授予等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分红总额。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中予以详细描述，敬请投资者关注相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目 录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 35 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 50 第六节 重要事项........................................................................................................................... 54 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 69 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 74 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 74 第十节 财务报告........................................................................................................................... 75
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
□适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，受到供应链、地缘政治以及国际关系等多方面因素的影响，国内经济缓慢恢复，有效需求不足，消费预期偏弱。化妆品行业主要原料价格持续高企，外部环境的复杂性、严峻性和不确定性上升，同时新法实施门槛提高，加剧了行业内竞争的规范化。市场渠道的变革趋势也愈发明显。在这样的环境下，公司努力克服困难与挑战，并持续夯实自身渠道势能，及时调整营销策略，通过技术驱动的产品革新来提高产品的竞争力和性价比。此外，公司还积极提升国货品牌文化自信，强化核心竞争力。报告期内，公司实现营业收入 859,785,238.35元，同比下降 3.08%；归属于上市公司股东的净利润为 65,499,027.03元，同比增长 10.58%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 70,151,871.40元，同比增长 359.99%；经营活动产生的现金流量净额为146,826,829.83元，同比增长 3.57%。从品牌收入构成来看，“拉芳”、“雨洁”仍然是公司支柱品牌，实现营业收入 70,172.73万元，占营业收入的比重为 81.62%；“拉芳”的销售收入 58,805.54万元，同比增长 7.43%；“瑞铂希”的销售收入 7,764.11万元，同比下降 0.24%。从渠道收入构成来看，经销渠道依然是公司主要的销售渠道，实现营业收入 59,675.75万元，占营业收入的比重为69.41%，同比增长 4.07%；电商及零售渠道实现营业收入 24,995.03万元，占营业收入的比重为29.07%，同比下降 3.85%；商超渠道下滑相对较多，实现营业收入 787.66万元，同比下降 85.08%。 二、报告期内公司所处行业情况 公司所处的行业为日用化学产品行业，根据证监会《上市公司行业分类指引》，公司归属于 “日用化学产品制造业”（C4370）。 根据国家统计局数据显示，2023年社会消费品零售总额 471,495亿元，比上年增长 7.2%。其 中，化妆品类的消费品零售额 4,142亿元（限额以上单位消费品零售额），同比增长 5.1%。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司主要从事洗护类、护肤类、彩妆类产品的研发、生产和销售。目前拥有的自主洗护品牌 主要有“拉芳”、“雨洁”和“美多丝”等，独家代理海外优质护肤品牌“瑞铂希”。 1、自主品牌 （1）拉芳品牌：为万千中国消费者提供全方位的柔顺洗护方案，品牌历史积淀深厚。 （2）雨洁品牌：专业去屑护理品牌，净爽生活，执着守护每一位消费者的头皮健康。 （3）美多丝品牌：追求“美&生命力”的高端精油护理品牌，旨在为消费者提供专业美护发 解决方案，始终追求秀发艺术的完美与极致，唤醒女性与生俱来的自信和美丽。 2、代理品牌 瑞铂希品牌：德国专业院线护肤品牌，重启年轻肌因。 公司在产品研发、品牌提升及管理、营销渠道深耕等方面持续发力，以满足消费者日益增长的高质量产品与服务需求，不断提升公司的市场占有率。 （三）公司经营模式 报告期内，公司销售模式和生产模式未发生重大变化。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司拥有四个方面的核心竞争力：1、完善的研发系统和实力；2、历史积淀的品牌资产；3、完善的渠道网络和强大的客户资源；4、优质人才储备。 五、报告期内主要经营情况 2023年，公司提升在品牌孵化、传播、营销推广以及供应链管理等全方位的品牌运营管理能力。以消费者为中心，强调产品功效性的研发和创新，集中优势资源打造高质量的产品。同时，公司还加强了社交媒体与传统媒体的联动，进行全方位的营销推广，提升品牌价值。2023年度，公司的核心经营工作主要围绕以下几个方面展开： 1、品牌运营管理 （1）自主品牌 公司进一步深化拉芳、雨洁、美多丝等“个护+美妆”自有品牌产品矩阵。报告期内，公司根据不同品牌的不同受众，重点发挥新媒体渠道的营销作用，抢占消费者心智，提高品牌知名度。具体情况如下： ① 拉芳品牌 拉芳品牌推出了繁花香氛系列产品，通过在包装、香型和技术配方方面的创新突破，与德之馨、奇华顿等合作定制超强记忆香氛，大规格产品布局香氛洗护赛道，持续巩固了其在专业洗护领域的地位。同时，拉芳的花瓣沐浴露和磨砂沐浴露产品深度契合了当下消费者对个性化沐浴体验的需求，通过产品和真实故事打造芳式中国浪漫，取得了持续的热度扩散，受到了年轻消费者的青睐，实现了品牌的自我突破与创新。 拉芳推出了持有“国妆特字”防脱资质的洗发露产品，采用了长白山人参和侧柏叶等成分，通过协同作用于消费者头皮和发丝，推动产品从基础洗护到功效洗护的升级，利用 0硅油专利和防脱特证构建功效壁垒，满足了消费者对防脱功效的强烈需求，成为拉芳官方直播间销售占比最高的单品。 拉芳推出了全新的发芯修护系列产品，根据中国人头发蛋白组学定制研发，突破性地运用发芯修护独家专研技术，结合洗发快吹干的特点，深化了消费者对洗护的需求，形成了足够差异化的市场定位，并与日常洗护产品形成了明显的区隔。另外国风香氛系列产品的推出也是拉芳作为国货品牌的一次重要跃升。 ② 雨洁品牌 雨洁品牌通过“森林木香”故事成功占据了目标客群的视野，持续加深了年轻人群的心智占有率。通过在抖音、小红书、B站、快手、视频号、微博等主流社交媒体上与达人合作，持续进行产品种草推荐，进一步扩大了雨洁森林木香系列产品的用户群体。这一举措不仅为雨洁品牌带来了更有心智记忆的品牌香气，也为品牌注入了新的活力与未来。同时，雨洁品牌与中国科学院微生物研究所联合发布了《中国人头皮微生态健康研究白皮书》，这一举措标志着品牌核心技术进入了新的纪元。另外，2023年 12月 8日，雨洁品牌正式宣布龚琳娜成为品牌挚友，并演绎了品牌歌曲《去屑传奇》。这次与龚琳娜的合作创意营销为品牌带来了巨大的曝光和新用户，其中超过 60%的用户年龄在 18-25岁之间，加速了品牌的年轻化进程。 雨洁品牌的核心爆品再次升级，配方技术再次突破，产品容量升级至更大规格，推动了客单价的增长，巩固了消费者对去屑产品的认知，并满足了消费者对头皮护理的需求。 ③ 美多丝品牌 美多丝全面进入了防脱和育发细分化市场，并针对中高端洗护市场进行了精准定位。该品牌以防脱和育发双效合一的营销理念为主打，与抖音超级头部原央视主持人李小萌以及多位品宣和动销结合的服装、美妆、健身等领域的头部达人进行合作，共同进行品牌曝光和深度推广，搭建了达人带货矩阵。同时，该品牌还与多位体育冠军合作，体现了品牌正能量并倡导着正确的价值观，为品牌形象和产品质量提供了强有力的背书。 （2）代理品牌瑞铂希 报告期，瑞铂希推出了备受瞩目的“鎏金精华油”年度重磅新品。新品发布会深度联动明星伊能静、德国品牌代表、重点高校著名教授，向全渠道商家、核心博主展示瑞铂希品牌的核心内核。 上线 3个月，该产品在各平台的零售额突破千万。 报告期，瑞铂希在小红书平台的销售取得了突破性增长，同比提升 186%，并与该平台上的多位头部博主达成了长期深度合作，进一步提升了品牌的热度，成为该平台上海外品牌中的重要“突破品牌”。同时，该品牌在抖音自播业绩也突破了百万月销，成为了抖音渠道销售稳定增长的重要组成部分。 报告期，瑞铂希在上海和杭州的百货渠道开设了两家专柜，进一步完善了其渠道布局，并强化了品牌线上和线下的联动新零售模式，为更多 VIP客户提供了更深入、更个性化的服务体验。 同时，该品牌正式进驻广州丽思卡尔顿水疗渠道，并结合冥想与护肤打造了疗愈沙龙，通过专业的产品和手法搭配，针对高级会员开展了特别的线下体验活动，在会员运营方面进行了新的尝试，不断提升和改善高端顾客的消费服务体验。 2、线下渠道 报告期内，整个行业面临了多方面的挑战，主要体现在消费疲软、竞争激烈、线上竞争加剧等方面。公司通过对市场环境进行针对性的分析和调研，深耕线下流动渠道有效地应对了消费下降、竞争加剧的影响，实现了流通渠道的逆势增长，并进一步夯实了公司品牌在流通渠道中的基础。主要实施了以下几项举措： 首先，公司通过进一步优化调整线下销售渠道，实施“点面结合”战略，在“点”上有效运作 2+N建设，树立品牌形象，提升在这些门店的竞争力。在“点和面”结合的基础上，公司聚焦于“极致性价比产品”促销和推广，建立大中小网点的核心竞争优势，拓展了大中小店的分销水平，完善和加深了县级渠道客户布局，加强了优质经销商的扶持力度，提升了传统渠道经销商的运营能力，为渠道后续发展奠定了优质的分销基础和客户基础。 其次，公司依托拉芳、雨洁、美多丝品牌的优势延展和丰富品类结构，逐步形成了有力的产品组合。通过线上订货会、线下小规模沟通会、流通大打造和多店联动等形式多样的推广活动，夯实了渠道基础，为流通渠道后续产品创新和推广奠定了坚实的执行基础。通过产品创新和升级，拉芳香氛系列新品销售取得了较大突破，并得到客户和用户的好评。 此外，公司在战略推进方面组织先行，大幅度提升了流通团队的组织能力。通过培训、激励、团建和辅导等多种形式的活动，提升了组织能力和活力，建立了更加专业的销售团队。通过与客户的“联动”和“JBP项目推进”，与渠道客户建立了更深度的战略合作，为公司产品和品牌在该渠道的长远发展奠定了更好的基础。 3、线上渠道 报告期，公司积极拓展抖音渠道，通过加强与内容创作者的合作和优化内容分发策略，显著提升了拉芳品牌和雨洁品牌的在线曝光率和品牌知名度。此外，公司利用短视频和直播工具，进一步增强用户体验，吸引更多年轻用户群体。通过这些举措，公司抖音小店成长为重要的销售和市场推广渠道，有效提升了线上渠道销售量，抖音渠道的突破与成长明显。 目前，公司已经覆盖了天猫、京东、抖音、快手、拼多多、唯品会和小红书等多个主流线上销售渠道，实现了电商主流渠道的全覆盖。 4、研发创新 公司长期以来高度重视基础研究与源头创新，在多年的努力下，报告期内公司成功上线了“芯智研发管理系统 LF-iRd”，解决了新规下传统研发管理流程繁琐、产品研发周期长等问题，使得产品研发人员能够更加集中精力于产品创新与内在品质的提升。在此基础上，公司取得了以下研发成果： （1）“天然植物&中草药提取实验室”建设，通过微生物发酵和天然中草药提取工艺实验平台，成功开发出人参皂苷发酵提取物以及侧柏叶、艾叶等多种具有高活性含量的提取物，为公司开发具有自主知识产权和较高天然比重的个人洗护产品提供了保障。 （2）“头发防白、白转黑组合物”项目，通过动物模型实验，揭示了模拟压力环境下毛发变白的通路和机制，为开发育发与防白发产品提供了理论基础。 （3）“雨洁多锌靶向去屑技术”研究中取得新进展，通过细胞毒性研究、头皮屏障稳态、脱屑相关抗氧化酶和糖蛋白基因表达水平研究等筛选出符合头皮微生态与去屑需求的最佳锌盐及组合，提升了雨洁专业去屑技术能力，并申请了国家发明专利。 （4）完成了与中国科学院微生物研究所的合作项目，“秃顶人群头皮微生物样品提取以及基因测序”和“乳杆菌发酵液去屑研究”，为雨洁品牌去屑技术迭代提供了基础支撑。 （5）完成了与化学与精细化工广东省实验室的合作项目，“纳米乳液生产装备开发”设备及多种微乳组合物的开发，为化妆品利用高效递送技术提升活性物的释放和吸收效率提供了应用基础。 报告期，公司新申请了 12项技术发明专利和新增 57项商标，其中中国内商标 54项。截止到2023年 12月 31日，现有的授权专利共 136项，其中包括 71项发明专利、64项外观专利和 1项实用新型专利。公司及子公司的商标总计 954项，其中中国内商标 886项，国际商标 68项。在头皮与头发洗护细分领域的技术发明量处于行业领先地位。 此外，公司还在《日用化学品科学》、《中国洗涤用品工业》等行业专业期刊上发表了 4篇专业论文，并且“拉芳彩丝蛋白植物香氛洗发水水漾莹润”产品获评为“2023年广东省名优高新技术产品”。 报告期，公司高度重视研发平台与人才队伍建设，并引进了华南理工大学的“天然功效性精细化学产品技术创新”科研团队。该团队将开展植物筛选和提取工作，专注于从天然植物中提取蛋白，并系统研究头发蛋白修护的机制。计划在三年内完成富含巯基的天然植物及内生菌发酵产物的提取及应用，以解决头发因日常清洁和年代衰老所导致的头发蛋白流失问题。同时，公司通过管理体系和激励机制的有机结合，致力于留住人才。 6、供应链升级 报告期，公司积极推进生产设备的升级和优化，投入使用了大料储罐项目和自动化设备，实现了大用量原料添加的自动化操作。通过自动化系统对工艺步骤与参数进行精益监控，有效减少了人为操作带来的偏差。同时，公司改变了桶装原料的运送方式，采用槽车运输，有效降低了原料库存库位占用率，提高了投料生产效率和操作稳定性，降低了原料采购成本和桶装原料装卸费用。此举还减少了塑料的使用，更有利于清洁生产和绿色环保，提高了绿色工厂的总体水平。 报告期，公司建设完成并投入使用测试中心综合试验室，科学设计布局，规范测试环境，并购置了高端测试仪器，为公司的研发和质量保证提供了支持。目前已建立并开展了原料检验、超常规验证、微生物监测、化妆品内容物等 284项科学检测和试验方法，完成了科学严谨的验证体系搭建。新测试中心综合实验室的科学规划和前瞻性设计为公司提供了优异的硬件设施和规范的试验环境，进一步强化了产品质量保障，彰显了“拉芳出品、优质保证”的质量方针。 报告期，公司继续实施车间改善提案制度，激发员工的工作积极性与潜能，让员工在日常生产活动中发现、分析和解决问题。全年度共实施改善提案 47例，有效解决了影响生产品质和生产效率的问题，进一步推动了精益生产管理的细化，提升了员工的综合素质和创造力，实现了员工与公司的双赢。 报告期，公司持续推行“横向发展一专多能、多形式多维度”的培训机制，与西门子项目规划合作，对先进的信息化、精益化、自动化技术进行学习、实践、论证和融会贯通，大幅提升了车间管理人员的精益生产、设备自动化、信息化以及综合管理能力。 7、积极履行社会责任，爱心回馈社会 报告期，公司秉持绿色可持续发展战略，不断探索采用先进的工艺技术与设备，积极响应国家的低碳减排号召。公司积极实施改善管理和综合利用等措施，建立了光伏发电系统，报告期内共发绿色电力 229,575度。通过从源头削减污染，将绿色环保的发展理念融入到日常生产运营中，公司致力于提高资源利用效率，努力打造清洁生产的绿色工厂和绿色日化产业链。除了专注于企业自身发展，公司还积极参与公益事业，践行社会责任。公司表现出对国家的爱国拥军和对祖国未来的关爱之情，树立了勇于担当、无私奉献的新时代企业形象。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：主要系报告期产品销售未达预期所致。 营业成本变动原因说明：主要系销售收入下降相应结转的成本下降所致。 销售费用变动原因说明：主要系本期市场开发费用、职工薪酬减少所致。 管理费用变动原因说明：无重大变化。 财务费用变动原因说明：无重大变化。 研发费用变动原因说明：无重大变化。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付给职工以及为职工支付的现金减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期投资支付的现金减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期分配股利支付的现金增加所致。 其他收益变动原因说明：主要系当期可抵扣进项税额加计抵减应纳增值税税额增加所致。 公允价值变动收益变动原因说明：主要系本期其他非流动金融资产公允价值变动减少所致。 信用减值损失变动原因说明：主要系本期应收账款坏账损失增加所致。 资产减值损失变动原因说明：主要系本期存货跌价损失增加所致。 资产处置收益变动原因说明：主要系本期非流动资产处理损失减少所致。 营业外支出变动原因说明：主要系本期非经常性支出减少所致。 所得税费用变动原因说明：主要系本期应纳所得税额增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 详见下表 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明：无 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 √适用 □不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □适用 √不适用 已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
(4). 成本分析表 单位：元
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