亚邦股份(603188):天衡会计师事务所(特殊普通合伙)关于亚邦股份2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
|
时间:2024年04月30日 06:27:48 中财网 |
|
原标题: 亚邦股份:天衡会计师事务所(特殊普通合伙)关于 亚邦股份2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
关于江苏亚邦染料股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
天衡专字(2024)00837号
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
附表
关于江苏亚邦染料股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位:万元
非经营性资金
占用 | 资金占用
方
名称 | 占用方与
上市公司
的关联关
系 | 上市公
司核算
的会计
科目 | 2023年期初占
用资金余额 | 2023年度占
用累计发生金
额(不含利息) | 2023年
度占用
资金的
利息(如
有) | 2023年度偿
还累计发生金
额 | 2023年期末占
用资金余额 | 占用形
成原因 | 占用性
质 | 现控股股东、
实际控制人及
其附属企业 | | | | | | | | | | | 小计 | / | / | / | | | | | | / | / | 前控股股东、
实际控制人及
其附属企业 | | | | | | | | | | | 小计 | / | / | / | | | | | | / | / | 其他关联方及
其附属企业 | | | | | | | | | | | 小计 | / | / | / | | | | | | / | / | 总计 | / | / | / | | | | | | / | / | 其他关联资金
往来 | 资金往来
方名称 | 往来方与
上市公司
的关系 | 上市公
司核算
的会计
科目 | 2023年期初往
来资金余额 | 2023年度往
来累计发生金
额(不含利
息) | 2023年
度往来
资金的
利息
(如
有) | 2023年度偿
还累计发生金
额 | 2023年期末往
来资金余额 | 往来形
成原因 | 往来性
质 | 控股股东、实
际控制人及其
附属企业 | 常州市武进
区牛塘镇政
府/亚邦投
资控股集团
有限公司
[注1] | 母公司 | 其他应
收款 | 120,708,444.88 | | | | 120,708,444.88 | 亚邦老
厂区搬
迁补偿
款 | 经营性
往来 | 上市公司的子
公司及其附属
企业 | 江苏华尔化
工有限公司 | 子公司及其
控制的法人 | 应收账
款 | 39,833.75 | 87,482,237.11 | - | 85,418,433.43 | 2,103,637.43 | 销售/提
供服务 | 经营性
占用 | | 连云港亚邦
供热有限公
司[注 2] | 子公司及其
控制的法人 | 应收账
款 | 17,479.86 | 250,214.69 | - | 267,694.55 | - | 销售/提
供服务 | 经营性
占用 | | 连云港市赛
科废料处置
有限公司 | 子公司及其
控制的法人 | 应收账
款 | 10,607.27 | 142,405.66 | - | 145,362.48 | 7,650.45 | 销售/提
供服务 | 经营性
占用 | | 江苏道博化
工有限公司 | 子公司及其
控制的法人 | 应收账
款 | 6,254.33 | 165,103.74 | - | 167,511.92 | 3,846.15 | 销售/提
供服务 | 经营性
占用 | | 连云港市金
囤农化有限
公司 | 子公司及其
控制的法人 | 应收账
款 | 4,251.21 | 234,508.24 | - | 236,638.18 | 2,121.27 | 销售/提
供服务 | 经营性
占用 | | 江苏恒隆作
物保护有限
公司 | 子公司及其
控制的法人 | 应收账
款 | 2,384.68 | 343,392.92 | - | 344,502.30 | 1,275.30 | 销售/提
供服务 | 经营性
占用 | | 连云港亚邦
制酸有限公
司 | 子公司及其
控制的法人 | 应收账
款 | 2,043.52 | 28,637.15 | - | 28,907.02 | 1,773.65 | 销售/提
供服务 | 经营性
占用 | | 江苏亚邦进
出口有限公
司 | 子公司及其
控制的法人 | 应收账
款 | - | 110,476,562.74 | - | 110,476,562.74 | - | 销售/提
供服务 | 经营性
占用 | | 江苏佳麦化
工有限公司 | 子公司及其
控制的法人 | 应收账
款 | - | 159,577,415.48 | - | 159,577,415.48 | - | 销售/提
供服务 | 经营性
占用 | | 江苏恒隆作
物保护有限
公司 | 子公司及其
控制的法人 | 其他应
收款 | 527,461,182.63 | 17,238,757.56 | - | 217,601.80 | 544,482,338.39 | 资金往
来 | 非经营
性占用 | | 连云港亚邦 | 子公司及其 | 其他应 | 160,003,878.82 | 33,834,348.61 | - | 193,838,227.43 | - | 资金往 | 非经营 | | 供热有限公
司 | 控制的法人 | 收款 | | | | | | 来 | 性占用 | | 连云港市金
囤农化有限
公司 | 子公司及其
控制的法人 | 其他应
收款 | 179,259,515.95 | 18,969,466.42 | - | 16,786,804.33 | 181,442,178.04 | 资金往
来 | 非经营
性占用 | | 江苏道博化
工有限公司 | 子公司及其
控制的法人 | 其他应
收款 | 134,146,084.78 | 10,670,861.16 | - | 9,500,751.91 | 135,316,194.03 | 资金往
来 | 非经营
性占用 | | 江苏佳麦化
工有限公司 | 子公司及其
控制的法人 | 其他应
收款 | 38,856,563.18 | 277,821,980.44 | - | 285,108,773.49 | 31,569,770.13 | 资金往
来 | 非经营
性占用 | | 连云港亚邦
制酸有限公
司 | 子公司及其
控制的法人 | 其他应
收款 | 47,145,575.14 | 49,335,616.56 | - | 60,540,205.15 | 35,940,986.55 | 资金往
来 | 非经营
性占用 | | 安徽亚邦化
工有限公司 | 子公司及其
控制的法人 | 其他应
收款 | - | - | - | - | - | 资金往
来 | 非经营
性占用 | | 宁夏亚东化
工有限公司 | 子公司及其
控制的法人 | 其他应
收款 | 11,172,680.32 | 98,066,385.20 | - | 70,054,004.63 | 39,185,060.89 | 资金往
来 | 非经营
性占用 | | 江苏华尔化
工有限公司 | 子公司及其
控制的法人 | 其他应
收款 | 246,063,940.04 | 858,607,688.22 | - | 774,899,913.08 | 329,771,715.18 | 资金往
来 | 非经营
性占用 | | 江苏亚邦进
出口有限公
司 | 子公司及其
控制的法人 | 其他应
收款 | 6,843,236.27 | 404,072,583.55 | - | 410,915,819.82 | - | 资金往
来 | 非经营
性占用 | | 连云港市赛
科废料处置
有限公司 | 子公司及其
控制的法人 | 其他应
收款 | - | 18,561.08 | - | - | 18,561.08 | 资金往
来 | 非经营
性占用 | | 甘肃亚邦能
源科技有限
公司 | 子公司及其
控制的法人 | 其他应
收款 | 17,599,475.00 | 103,105,100.00 | - | 96,268,700.00 | 24,435,875.00 | 资金往
来 | 非经营
性占用 | | 亚邦国际资
本有限公司
[注 3] | 子公司及其
控制的法人 | 其他应
收款 | 77,684.40 | - | - | 77,684.40 | - | 资金往
来 | 非经营
性占用 | 关联自然人 | | | | | | | | | | 非经营
性往来 | 其他关联方及 | | | | | | | | | | 非经营 | 其附属企业 | | | | | | | | | | 性往来 | 总计 | / | / | / | 1,489,421,116.03 | 2,230,441,826.53 | | 2,274,871,514.14 | 1,444,991,428.42 | / | / |
[注1]根据公司及公司子公司于2015年9月与亚邦投资控股集团有限公司签署的委托书,亚邦投资控股集团有限公司于2015年10月28日与常州市武进区牛塘镇人民政府签
订了武进区国有土地使用权收购协议,常州市武进区牛塘镇人民政府收购亚邦投资控股集团有限公司及其所属企业位于亚邦老厂区的土地使用权,经双方协商并报经武进区人民
政府同意,常州市武进区牛塘镇人民政府支付亚邦投资控股集团有限公司上述补偿费共计39,562.098万元。根据2016年3月25日亚邦投资控股集团有限公司与公司签署的补充
协议并经公司3月31日第四届董事会第九次会议审议通过,上述补偿款中归属于公司及公司子公司的金额为22,382.62万元。2021年11月,亚邦投资控股集团有限公司已与牛
塘镇政府办妥亚邦老厂区的移交手续。
[注2]公司于2023年12月将 连云港亚邦供热有限公司100%股权转让给江苏 连云港化工产业园投资发展集团有限公司,截止2023年12月底 连云港亚邦供热有限公司不再纳入
公司合并范围。
[注3]公司于2023年12月将亚邦国际资本有限公司100%股权转让给上海玖晖能源科技有限公司,截止2023年12月底 连云港亚邦供热有限公司不再纳入公司合并范围。
中财网
|
|