[年报]威帝股份(603023):2023年年度报告
原标题:威帝股份:2023年年度报告 哈尔滨威帝电子股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人张何欢、主管会计工作负责人郁琼及会计机构负责人（会计主管人员）赵静声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，公司2023年度合并报表实现净利润-18,704,258.24元，其中归属于母公司股东的净利润为-15,739,188.29元，报告期末公司可供分配的利润为11,402,370.19元。鉴于公司2023年度实现的净利润为负，不满足《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《哈尔滨威帝电子股份有限公司章程》规定的现金分红条件。公司拟定2023年度拟不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。公司未分配利润用于保障公司日常生产经营发展、补充流动资金及新项目建设需要。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中描述了公司经营发展中可能面对的风险，具体内容详见“第三节 管理层讨论与分析 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 （四）可能面对的风险”。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8 第四节 公司治理........................................................................................................................... 28 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 45 第六节 重要事项........................................................................................................................... 48 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 65 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 70 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 70 第十节 财务报告........................................................................................................................... 70
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 营业收入变动原因：报告期内，销售订单减少，客户降成本需求，减配版产品占比增加，影响整体营业收入减少。 归属于上市公司股东的净利润变动原因：收入减少，产品毛利率下降，重大资产重组中介费用增加。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动原因：归属于上市公司股东的净利润减少，非经常性损益中转让子公司股权收益增加，影响归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少。 经营活动产生的现金流量净额变动原因：票据到期结算增加，影响销售商品接受劳务收到的现金增加，同时购买商品接受劳务支出的现金减少，导致经营活动产生的现金流量净额增加。 基本每股收益变动原因：报告期内，归属于上市公司股东的净利润减少。 稀释每股收益变动原因：报告期内，归属于上市公司股东的净利润减少。 扣除非经常性损益后的基本每股收益变动原因：报告期内，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少。 加权平均净资产收益率变动原因：报告期内，归属于上市公司股东的净利润减少。 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率变动原因：报告期内，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 公司是国内汽车电子控制产品供应商，主要生产汽车组合仪表、汽车CAN总线控制系统、智能驾驶座舱系统、汽车行驶记录仪、控制器等客车车身电子产品，归属于汽车电子行业中的细分子行业客车车身电子行业。根据中国客车统计信息网数据，2023年6米以上客车累计销量9.45万辆，与2022年同期相比增长2.20%。6米以上新能源客车累计销售4.00万辆，与2022年同期相比下降35.18%。本报告期内，公司实现营业收入5,299.51万元，同比下降28.55%，归属于上市公司股东的净利润-1,573.92万元，同比下降457.23%。2023年亏损主要原因为：1）受新能源汽车购置补贴取消等因素影响，2023年新能源公交客车市场需求减少，主机厂给公司的相关订单减少，导致主营业务收入减少，整体营业收入不及预期。2）客户因降低成本需求，使用简化版总线，产品单位售价和毛利率降低，导致主营业务毛利率下降。3）2023年度公司正在进行的重大资产重组项目，中介费用支出增加，导致管理费用增加。4）对总线类等迭代产品计提存货跌价准备，资产减值损失增加。 二、报告期内公司所处行业情况 公司是国内汽车电子控制产品供应商，产品主要目标市场是大中型客车市场，已逐步进入到新能源卡车市场。客车行业属于弱周期行业，行业总量不仅取决于居民出行总量和出行结构，也受国家及地方政策的影响。报告期内，受国内经济下行压力增大，市场订单减少萎缩的影响，根据中国客车统计信息网数据，国内大中型客车行业需求总量与2022年同期相比下降10.88%。 2023年6米以上客车累计销量9.45万辆，与2022年同期相比增长2.20%。受新能源国补取消和经济下行影响，2023年新能源客车市场需求下滑较为严重，6米以上新能源客车累计销售4.00万辆，与2022年同期相比下降35.18%。 在国内市场，公交产品已基本实现新能源化，受新能源补贴政策退出影响， 2023年公交采购需求大幅下降。2024年，随着城镇化发展、公交都市建设、农村客运公交化等有利因素对市场需求形成支撑，以及双碳目标、公共领域全面电动化试点加快传统车向新能源车的转化，预计新能源公交需求有望实现恢复性增长。同时，在“双碳”政策的持续推动下，新能源客车需求将恢复增长，并逐步进入公路客车领域，主要用于景区用车、机场接驳、短途客运、团队租赁及通学车等。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）业务基本情况及经营模式 公司是国内汽车电子控制产品供应商，一直致力于汽车电子产品的研发、设计、制造和销售。公司的主要产品包括CAN总线控制系统、汽车组合仪表、智能驾驶座舱系统、域控制器、汽车行驶记录仪、总线控制单元、控制器（ECU控制单元）、云总线车联网系统、传感器、全液晶仪表等系列产品。产品主要适用于各种客车、卡车、特种车系列。公司的主营业务未发生重大变化。公司主要是作为整车制造商的一级配套商直接向其配套供货。由于每一款汽车都有不同的技术规格，需要根据不同车型设计与之配套的电子零部件，因此公司主要采用以销定产的生产模式，销售模式是以直销为主，少量经销为辅。经营业绩主要取决于行业需求增长情况、公司产品竞争力和产品的成本控制能力。目前汽车工业已形成了一套对前端配套供应商严格的资质认证体系，经认证的合格供应商才能够进入客车整车厂商的配套体系，整车厂商从认证合格供应商处采购车身电子产品。公司在全国主要区域及客户所在地建立办事处及代理商，能够提供快速、完善的售后服务体系。 （二）竞争优势 报告期内，公司注重研发投入，研发投入占比26.12%。继续对全液晶仪表、控制模块、智能驾驶座舱系统、域控制器等新产品加大研发投入，扩充公司产品链，执行梯次化的产品体系。 在深度理解客户需求的基础上，凭借创新产品和优质服务增加客户黏性，增加公司产品的市场竞争力。公司加强经营管理团队建设，提高企业经营管理水平，优化产品性能，确保产品质量及质量稳定性，积极开发优质客户，同时加强对应收账款回款率的管理，提高资金利用率，提升企业盈利能力。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、研发能力优势 公司拥有一支稳定的研发团队，具有汽车电子产品多年研发经验的高新技术人才队伍，专业背景覆盖汽车、机电、计算机、通信、自控、机械结构等多学科，采用多专业协同共进的研发模式。产品研发实行项目管理制，完全按照IATF16949质量管理体系管理，采用IBM公司需求管理工具软件DOORS、配置管理工具软件CLEARCASE等国际先进的研发管理工具软件，对项目研发过程进行监控和管理，实现产品研发流程化，产品设计过程中，结合软、硬件仿真分析专业工具测试，具有满足汽车电子产品的实验要求的实验室以及相关设备，具有满足汽车电子产品要求的模具加工中心，为产品的可靠稳定提供保障。公司具有多年与主机厂汽车电子项目的研发经验，了解客车电子行业的发展需求，始终保持公司技术和产品的先进性。 2、品牌优势 自成立以来，公司通过与国内外知名汽车电子企业的直接竞争和自身经验的不断积累，在新产品的前瞻性、立项开发、核心技术、差异化设计定制、质量一致性、技术支持保障服务等方面的综合实力获得了客车生产企业和最终用户的高度认可，确立了较强的品牌优势。公司已是厦门金龙、厦门金旅、北汽福田、中通客车等国内大型客车企业的主要配套商，同时也是重汽集团等卡车生产企业配套商。公司拥有了行业领先的品牌效应和技术声誉，威帝品牌在国内客车行业已深耕多年并获得国内客车市场广泛认可及一致好评，并逐步向卡车市场延伸及拓展。 3、市场客户优势 由于客车行业存在严格的配套供应商准入机制，配套整车厂商的数量优势成为公司市场竞争优势的重要方面。公司是厦门金龙、厦门金旅、北汽福田、中通客车等国内主要客车生产企业客车车身电子产品的主要配套商，公司目前提供配套的国内汽车生产企业70多家。前述客户综合实力较强、品牌信誉优良，是大中型客车车身电子行业的优质客户，由于国内客车生产集中度较高，公司优质客户资源较多，为公司盈利的稳定性、连续性和新产品、新技术的推广应用提供了坚实的客户基础。 4、技术支持保障优势 由于产品批量相对较小、个性化设计定制生产、产品功能设计更改频繁等特点，客车行业对配套企业的技术支持能力及售后服务能力要求很高。公司拥有一支与汽车生产厂技术无缝对接的专业工程师队伍，根据整车厂商需求，灵活、快速、可靠地提供技术支持服务，以及对最终用户服务的快速响应能力，是客车电子企业的核心竞争优势之一。公司目前在主要客户所在区域设有办事处，提供以枢应环覆盖全国的售前、售后服务系统，配备技术工程师负责技术支持及售后服务，并在全国设有多处配件销售服务网点，建立了比较完善的技术支持和售后服务体系。 5、产品系列优势 经过二十多年的发展，公司目前已形成比较完整的客车车身电子控制产品线及卡车车身电子控制产品线，产品涵盖CAN总线控制系统、全液晶仪表、云总线车联网系统、控制器（ECU控制单元）、智能驾驶座舱系统、域控制器、汽车行驶记录仪、传感器等数十个品种的车身电子产品，涵盖客车车身域、座舱域大部分产品以及云计算服务平台，产品技术面层层递进，形成了多元化立体式的系统配套及服务能力，同时形成公司的产品生态，这使得整车厂商、终端用户简化了相应的管理环节和技术测试流程，避免了由不同配套企业供应产品的兼容问题，有助于保证整车性能的可靠性和稳定性，更有利于为整车厂商提高产品质量、生产效率和售后服务，从而保持较高的顾客依赖性。产品系列多元化，已成为公司重要的市场竞争优势，同时也增强了顾客粘性。 五、报告期内主要经营情况 2023年，公司实现营业收入52,995,074.05元，同比减少28.55%；营业成本40,286,809.31元，同比下降13.47%,报告期内归属于母公司所有者的净利润-15,739,188.29元，同比下降457.23%。 截止2023年12月31日，公司总资产790,820,033.59元，较年初下降2.23%。总负债16,705,856.66元，较年初下降62.80%。资产负债率为2.11%。归属于上市公司股东的净资产774,104,120.34元，较年初增加0.86%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：报告期内，营业收入减少，产品毛利率下降，影响营业成本下降。 销售费用变动原因说明：与上期基本持平。 管理费用变动原因说明：报告期内，中介服务费用增加，子公司折旧费用增加。 财务费用变动原因说明：报告期内，银行存款利息收入减少。 研发费用变动原因说明：与上期基本持平。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：票据到期结算增加，影响销售商品接受劳务收到的现金增加，同时购买商品接受劳务支出的现金减少，导致经营活动产生的现金流量净额增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，收到业绩补偿款及子公司股权转让款。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，子公司取得银行借款。 公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用 报告期内处置子公司股权取得投资收益4,581,446.65元。 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2023年公司实现营业收入5,299.51万元,较上年同期下降28.55%。营业成本4,028.68万元，较上年同期下降13.47%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
分产品：控制器类中毛利率较低产品，本期销量增加，影响该类产品营业成本增加，毛利率较上年同期降幅较大。 分区域：报告期企业对销售区域进行了重新划分，以便更好分析目前销售分布情况。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明： 报告期内，销售订单减少，客户降成本需求，简化版产品占比增加，同时产品售价下调的影响，产销量下降比例小于营业收入下降比例。只有控制器中的部分产品订单量增加，影响控制器产销量增加。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 公司于 2023年 5月 12日召开第五届董事会第十次会议审议通过了《关于出售控股子公司股权暨关联交易的议案》，同意公司将所持丽威汽控 55%股权（以下简称“标的股权”）转让给丽水南城新区投资发展有限公司（以下简称“丽水南投”）。于 2023年 5月 31日，公司与丽水南投签订股权转让协议，确定标的股权的交易价格为人民币 2,588.88万元。同日，公司收到丽水南投支付的股权转让款 2,588.88万元，并完成丽威汽控的工商变更。故丽威汽控于 2023年 5月 31日退出威帝股份合并范围。 公司于 2023年 12月 28日召开第五届董事会十六次会议审议通过了《关于出售子公司股权暨关联交易的议案》，同意公司将所持的丽威智联 100%股权（以下简称“标的股权”）转让给丽水南投，需提交股东大会审议。于 2023年 12月 29日，公司与丽水南投签订了带有生效条件的股权转让协议，确定本次标的股权的交易价格为人民币 539.70万元。当日，公司收到丽水南投支付的第一笔股权转让款269.85万元，并将丽威智联的财务和经营政策等相关活动直接转移给丽水南投。 公司于 2024年 1月 9日召开 2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于出售子公司股权暨关联交易的议案》。剩余股权转让款已于 2024年 1月 12日收回。故丽威智联于 2023年 12月 31日退出公司合并范围。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额3,947.92万元，占年度销售总额74.50%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额993.94万元，占年度采购总额48.95%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元
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