[年报]美尔雅(600107):2023年年度报告

时间：2024年05月06日 19:25:43 中财网

原标题:美尔雅:2023年年度报告

公司代码：600107 公司简称：美尔雅








湖北美尔雅股份有限公司
2023年年度报告









重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告。


四、 公司负责人郑继平、主管会计工作负责人田军及会计机构负责人（会计主管人员）田军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不进行利润分配，不以公积金转增股本。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
是

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否
十、 重大风险提示
本报告已对公司可能存在的行业风险、市场风险等相关风险进行描述，请参阅本报告《管理层讨论与分析》中“可能面对的风险”内容。


十一、 其他
□适用 √不适用


目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10
第四节 公司治理........................................................................................................................... 29
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 47
第六节 重要事项........................................................................................................................... 49
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 64
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 68
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 68
第十节 财务报告........................................................................................................................... 69

备查文件目录	一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的财务报告。
	二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
	三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告原稿。

第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司、公司、股份公司、本企 业	指	湖北美尔雅股份有限公司
美尔雅集团、大股东	指	湖北美尔雅集团有限公司
中纺丝路（天津）	指	中纺丝路（天津）纺织服装科技有限公司
北京中纺丝路	指	北京中纺丝路投资管理有限公司
期货公司	指	美尔雅期货有限公司
销售公司	指	湖北美尔雅销售有限公司
甘肃众友	指	甘肃众友健康医药股份有限公司
青海惠嘉	指	青海众友健康惠嘉医药连锁有限公司
元、万元、亿元	指	人民币元、万元、亿元，中国法定流通货币
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《会计法》	指	《中华人民共和国会计法》
《公司章程》	指	《湖北美尔雅股份有限公司公司章程》
报告期、本期	指	2023年 1月 1日至 2023年 12月 31日

第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息

公司的中文名称	湖北美尔雅股份有限公司
公司的中文简称	美尔雅
公司的外文名称	HUBEI MAILYARD SHARE CO.,LTD
公司的外文名称缩写	mailyard
公司的法定代表人	郑继平

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	杨磊	-
联系地址	湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工 业园	-
电话	010-61600107	-
传真	0714-6360219	-
电子信箱	[email protected]	-

三、 基本情况简介

公司注册地址	湖北省黄石市黄石港区消防路29号
公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工业园
公司办公地址的邮政编码	435003
公司网址	www.mailyard.com.cn
电子信箱	[email protected]

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	《中国证券报》https://www.cs.com.cn/ 《上海证券报》https://www.cnstock.com/ 《证券时报》http://www.stcn.com/
公司披露年度报告的证券交易所网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会秘书办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	美尔雅	600107	不适用

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所 （境内）	名称	中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	武汉市武昌区中北路 166号长江产业大厦 17-18层
	签字会计师姓名	范桂铭、李 维
公司聘请的会计师事务所 （境外）	名称
	办公地址
	签字会计师姓名
报告期内履行持续督导职责 的保荐机构	名称
	办公地址
	签字的保荐代表 人姓名
	持续督导的期间
报告期内履行持续督导职责 的财务顾问	名称
	办公地址
	签字的财务顾问 主办人姓名
	持续督导的期间

七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币

主要会计数 据	2023年	2022年		本期比上 年同期增 减(%)	2021年
		调整后	调整前
营业收入	453,997,393.11	430,334,045.48	431,626,090.88	5.50	485,541,077.78
扣除与主营 业务无关的 业务收入和 不具备商业 实质的收入 后的营业收 入	450,010,264.20	427,975,346.53	429,267,391.93	5.15	481,947,117.63
归属于上市 公司股东的 净利润	-59,459,182.66	-138,551,112.97	-118,497,297.93	不适用	22,851,981.86
归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益的净 利润	-96,355,776.50	-143,182,242.16	-123,128,427.12	不适用	16,227,662.44
经营活动产 生的现金流 量净额	-46,507,380.62	-61,615,120.23	-1,615,120.23	不适用	-110,040,448.69
	2023年末	2022年末		本期末比 上年同期 末增减（ %）	2021年末
		调整后	调整前
归属于上市 公司股东的 净资产	560,294,829.01	608,777,987.27	629,287,806.83	-7.96	747,788,593.50
总资产	1,050,792,762.15	1,376,630,047.94	1,387,098,948.70	-23.67	1,283,172,368.54

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2023年	2022年		本期比上年 同期增减 (%)	2021年
		调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	-0.17	-0.38	-0.33	不适用	0.06
稀释每股收益（元／股）	-0.17	-0.38	-0.33	不适用	0.06
扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股）	-0.27	-0.4	-0.33	不适用	-0.34
加权平均净资产收益率（%）	-10.12	-20.43	-17.21	增加10.31 个百分点	3.06
扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%）	-16.41	-21.11	-17.21	增加4.7个 百分点	-16.47

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用

九、 2023年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	121,427,648.25	99,719,749.24	101,759,734.62	131,090,261.00
归属于上市公司股东 的净利润	-4,776,967.52	-12,467,123.81	5,474,535.83	-47,689,627.16
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 后的净利润	-5,477,649.94	-14,943,478.03	-10,315,888.31	-65,618,760.22
经营活动产生的现金 流量净额	-61,897,616.48	-37,079,510.18	-21,039,175.89	73,508,921.93

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2023年金额	附注（如 适用）	2022年金额	2021年金额
非流动性资产处置损益，包括已 计提资产减值准备的冲销部分	44,764,489.99		68,736.72	442,244.24
计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关、符 合国家政策规定、按照确定的标 准享有、对公司损益产生持续影 响的政府补助除外	1,412,989.52		2,163,123.77	1,772,108.55
除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，非金融企业 持有金融资产和金融负债产生的 公允价值变动损益以及处置金融 资产和金融负债产生的损益	3,694,979.39		4,214,222.01	7,000,930.65
计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费	31,452.06
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而 发生的一次性费用，如安置职工 的支出等
因税收、会计等法律、法规的调 整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次 性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可 行权日之后，应付职工薪酬的公 允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益
交易价格显失公允的交易产生的 收益
与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收	-2,496,155.48		-63,617.86	-158,316.84
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损 益项目	2,000,000.00
减：所得税影响额	12,058,586.98		1,160,186.13	1,911,296.21
少数股东权益影响额（税 后）	452,574.66		591,149.32	521,350.97
合计	36,896,593.84		4,631,129.19	6,624,319.42

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的 影响金额
交易性金融资产	127,018,970.69	87,795,469.02	-39,223,501.67	515,809.78
合计	127,018,970.69	87,795,469.02	-39,223,501.67	515,809.78

十二、 其他
□适用 √不适用



第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析
（一）主要经营模式
报告期内，公司的主营业务为服装服饰类产品的研发、设计、生产和销售，药品零售和医疗服务等，业务模式未发生重大变化。按面向市场和经营模式的不同，公司经营模式可分为国外市场的外贸生产加工和国内市场品牌生产加工销售以及医药连锁零售等。

1、服装业务
国内公司服装业务包括生产加工和销售，涉及品牌男装、女装及配套服饰产品。美尔雅男装主要包括西服、衬衣、毛衫、T恤、大衣、休闲服及裤子等，产品定位为中高档商政男装，其中“美尔雅”西服为公司传统优势产品，被认定为“中国驰名商标”，曾获“中国服装年度大奖——品质大奖”,在公司内销中占据主要地位。“美尔雅”品牌女装主要包括职业装、礼服、时装、休闲装四大系列，产品定位为服务职业女性，主打商务时尚女装的风格。

公司国内营销渠道主要包括零售、团购订制和网购等，零售以直营店、加盟店、商场专柜为主，以自营模式与经销相结合的模式经营；团购主要包括对外承接男、女各式品牌服装的团体加工、订制业务，为金融、电力、电信、政府机构、学校及其他企事业单位提供定制的商务职业装，现有产品涵盖男女式西服、西裤、马甲、裙子、衬衫、大衣等全品类服饰；网购主要通过京东、天猫、抖音等渠道销售与实体店不同品类产品为主, 对公司的线下营销网络起到了一定的完善作用。

外贸加工业务主要包括来料加工、进料加工和一般贸易三种经营模式。公司以强大的生产组织能力和现场精细化管理为基础，依托公司的营销网络和订单渠道，形成了以外贸来料加工和进料加工为主的经营模式。与此同时，公司在稳步发展日本及东南亚传统市场加工贸易市场的基础上，还积极利用公司生产能力和外贸业务渠道拓展欧美等一般贸易市场，以调整和丰富公司的产品和市场结构。

公司持续加强对电商新模式、新渠道的研究，努力提升线上渠道覆盖率和市场占有率；国内市场各业务单元围绕业务定位，以客户需求为导向，创新营销方法，壮大产品组合，拓展业务领域，调整产品结构，强化应用技术服务、方案营销和战略合作，推进重点大客户攻坚；国际市场把握供应链变动，以此确保业务的稳定。

2、药店连锁业务 公司根据区域聚焦的发展策略，全面提升组织效能，进一步强化门店精益化运营管理。公司 连锁药店主要向顾客销售药品、医疗器械、保健品等，同时为患者提供门诊诊疗等相关服务。药 品零售主要业务模式为通过规模化的商品采购、仓储物流及连锁门店网络，实现终端销售；同时 通过直营模式拓展门店区域布局，深耕西北，专注区域化发展。 公司在青海省直营门店数约 50家，通过在区域市场进行门店的合理布局，结合良好的品牌 形象、门店的专业化服务和规范运营，以及不断优化的商品组合和成熟的会员管理体系，持续提 升顾客的满意度和回头率，门店数及销售额居当地医药零售前列。
二、报告期内公司所处行业情况
根据国家统计局发布的数据，2023年我国 GDP同比增长 5.2%，实现 2023年初 5%的经济增长目标。从结构上来看，受全球经济增长乏力等因素影响，外需在 2023年对经济增长拉动作用减弱；而国内受房地产投资拖累等影响，固定资产投资增速下降，消费成为 2023年经济增长的主要动力。2023年，我国经济顶住多重压力实现量的合理增长，在爬坡过坎中经济实现质的有效提升。

（一）服装行业
2023年，受外需收缩、内需增长乏力、成本上涨等因素影响，我国服装行业生产规模有所下降，工业增加值持续负增长。根据国家统计局数据，2023年 1-12月，服装行业规模以上企业工业增加值同比下降 7.6%，降幅比前三季度收窄 1.2个百分点，比 2022年同期加深 5.7个百分 点；规模以上企业完成服装产量 193.9亿件，同比下降 8.69%，降幅比前三季度收窄 0.7个百分 点，比 2022年同期加深 5.33个百分点。 在国内，随着社会经济恢复，居民收入增长快于国民经济，就业形势大体稳定，为消费回暖提供保障。叠加产业供给不断优化、新业态新模式刺激潜在消费需求以及扩内需促消费政策落地显效等因素的有力拉动，我国服装内销市场实现增长，市场活力持续回升，消费需求逐渐释放。

在国外，受国际市场需求收缩、“去中国化”趋势加剧等因素影响，我国服装出口延续了增速放缓的态势，出口下行压力加大，出口规模明显下降。根据中国海关数据，2023年 1-12月，我国累计完成服装及衣着附件出口 1591.4亿美元，同比下降 7.8%，增速比 2022年同期放缓 11个百分点。

2、药店连锁行业
自 2021年 10月商务部印发《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》，明确提出“到 2025年，药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额达到 65%以上，药品零售连锁率接近 70%”的总体目标后，我国医药零售行业进入零售药店连锁化的提速阶段，医药零售行业发展迎来新契机。我国主要零售药店企业不断加大连锁门店网络建设，积极布局全国市场，一些全国性和区域性的大型医药零售连锁企业逐步形成，实体药店数量从 2019年到 2023年增加了超过 14万家。

根据中康 CMH数据显示，实体药店（含 O2O）2023年医药全品类市场规模近几年来首次出现负增长（-0.7%），一方面是因为 2022年 12月医药相关产品的爆发式增长拉高了 2022年整体规模，另一方面随着药店数量的增加，药店之间的竞争愈加激烈，客流正在向多渠道、多终端扩散。


三、报告期内公司从事的业务情况
报告期内，公司面临的外部环境更趋复杂严峻，全球经济增长放缓，国际市场需求收缩，服装行业承压前行。但随着我国宏观经济逐步回升向好以及一系列扩内需、促消费政策措施落地的带动，以及公司推进的技术设备改造升级等系列提质增效措施的落地，公司整体的业务开展保持了稳定的提升。报告期内，公司整体实现营业收入 45,399.74万元，同比增长 5.50%；实现归属于母公司所有者的净利润-5,945.92万元，亏损幅度收窄。

1、服装业务
公司经过多年耕耘，充分发挥上市公司的平台优势，一方面借助高覆盖的渠道资源和成熟优质的供应链资源，沉淀长期价值，向上拉动“美尔雅”品牌的发展空间，品牌男装营业收入实现2.13亿元，较上年同期增长11.17%；另一方面通过深度挖掘现有的销售网络体系，强化外贸加工及团购定制业务的潜力和增长空间，打造传统服务业务的优质产品力，2023年出口加工业务实现营业收入 6,697.22万元，较同期上升 18.94%。

2、药店连锁业务
公司子公司青海惠嘉成立已有 20余年，作为青海省药品零售行业的知名企业，积极拓展门店区域布局，深耕西北，专注区域化发展。青海惠嘉在青海的直营门店主要开设在商业区街边、医院周边和居民社区附近，通过特色产品及优质服务，培育了一批稳定的客户群体，以此和大型连锁药店形成差异化竞争。报告期内，青海惠嘉努力通过多种渠道和措施来改善经营基本面，不断通过商品结构优化，逐步打造线上线下渠道和价格可控的供应链体系；通过业务 IT一体化融合和业务在线化，打造高效和敏捷的数字化运营体系；通过人才梯队建设和职业能力培养，打造极具使命感、归属感和战斗力的卓越团队等。然而，在品牌发展与政策支持的双推动下，各大医药连锁集团在青海推动的门店扩张步伐以及中小药店的不断涌现，实体药店竞争日趋激烈。报告期末，青海惠嘉持续亏损，基于公司自身经营发展需要，从优化资产结构和提升资产使用效率角度出发，公司决定出售青海惠嘉。


四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、深耕主业，具有优良的产品品质
公司经过多年的发展战略调整、产品及市场结构优化，公司逐步形成了加工贸易（含来料加工和进料加工）、一般贸易和自主品牌运营并重的格局。按面对市场和经营模式的不同，可分为国外市场的外贸生产加工业务和国内市场“美尔雅”品牌生产、加工和销售业务。稳定的产品品质源于公司以“品质立业”的发展信条，先进的技术和质量控制体系，以及行业领先的工艺优势和产品设计开发能力，使公司产品在品质、高质量的定制服务等方面广泛赢得市场认可。

2、专业资质与品牌优势明显
一直以来，“美尔雅”牌西服以其精湛的做工、高端的品质、时尚的版型以及完善的售后服务所铸就的高品质而深受广大消费者青睐。企业产品多次荣获中国服装协会颁发的“品质大奖”、“中国驰名商标"等多项荣誉，公司也被海关总署评定为“红名单”企业并获得海关“双A”等级证书。
3、优秀的管理团队和先进的管理理念
公司管理团队具备先进的管理理念和清晰的管理思路，在战略发展、生产经营、财务管理、公司治理等方面具有专业能力和丰富的经验。此外，公司还通过优化和完善业绩考核及激励机制，进一步释放经营管理活力，提升管理效率。


五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司主要经营情况具体如下：
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	453,997,393.11	430,334,045.48	5.50
营业成本	288,344,364.35	264,615,048.11	8.97
销售费用	128,487,248.41	119,568,601.31	7.46
管理费用	52,293,940.81	38,533,229.44	35.71
财务费用	12,857,324.41	16,982,166.54	-24.29
研发费用			不适用
经营活动产生的现金流量净额	-46,507,380.62	-61,615,120.23	不适用
投资活动产生的现金流量净额	67,602,119.29	106,857,851.52	-36.74
筹资活动产生的现金流量净额	-56,313,671.28	-47,306,180.96	不适用

营业收入变动原因说明：消费市场逐步回暖，本年加大营销力度，服装业务营业收入较上年略有增加
营业成本变动原因说明：一方面由于由于营业收入增加营业成本相应增加，另一方面由于原材料及人工等成本价格较上年上涨，导致成本增加。
销售费用变动原因说明：伴随营业收入上涨同期商场费用、租赁费、装修费均较上年增加； 管理费用变动原因说明：主要是薪酬、折旧及摊销费用较上年增加； 财务费用变动原因说明：主要是汇兑损益和利息支出较上年减少；
研发费用变动原因说明：不适用
同期增加，但销售商品、提供劳务收到的现金及往来款回收较上年均有大幅增加，经营活动现金经流入较上年增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是上年收到转让美尔雅期货股权的股权转让款80%，本年收到剩余 20%股权转让款，以及理财产品产生的净现金流入较上年增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是支付其他与筹资活动有关的现金中支付租赁款较上年增加，以及银行借款产生的净现金流流入较上年增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用

2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
详见以下主营业务收入成本分析。


(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
服装	337,400,347.21	205,960,495.57	38.96	6.8	8.28	减少 0.83 个百分点
医疗	107,549,938.40	71,867,120.36	33.18	0.01	4.52	减少 2.88 个百分点
其他业务	9,047,107.43	10,516,748.42	-16.24	31.62	86.48	减少 34.19个 百分点
小计	453,997,393.04	288,344,364.35	36.49	5.5	8.97	减少 2.02 个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
品牌男装	213,749,971.36	114,972,061.61	46.21	11.17	16.1	减少 2.29 个百分点
品牌女装	56,678,219.81	31,648,742.35	44.16	-15.84	-13.9	减少 1.26 个百分点
出口加工 类	66,972,156.04	59,339,691.61	11.4	18.94	9.03	增加 8.06 个百分点
医疗	107,549,938.40	71,867,120.36	33.18	0.01	4.52	减少 2.88 个百分点
其他业务	9,047,107.43	10,516,748.42	-16.24	31.62	86.48	减少 34.19个 百分点
小计	453,997,393.04	288,344,364.35	36.49	5.5	8.97	减少 2.02 个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增	营业成本 比上年增	毛利率比 上年增减
				减（%）	减（%）	（%）
国内	387,025,237.00	229,004,672.74	40.83	3.47	8.95	减少 2.97 个百分点
国际	66,972,156.04	59,339,691.61	11.4	18.94	9.03	增加 8.06 个百分点
小计	453,997,393.04	288,344,364.35	36.49	5.5	8.97	减少 2.02 个百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
直营店	220,339,821.48	126,318,230.83	42.67	6.41	5.98	增加 0.23 个百分点
加盟联营 店	118,649,720.09	58,815,838.51	50.43	1.77	-4.19	增加 3.08 个百分点
出口加工	66,972,156.04	59,339,691.61	11.4	18.94	9.03	增加 8.06 个百分点
其他业务	48,035,695.43	43,870,603.40	8.67	-4.64	48.12	减少 32.53个 百分点
小计	453,997,393.04	288,344,364.35	36.49	5.50	8.97	减少 2.02 个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
无

(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用

主要产 品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量 比上年 增减 （%）	销售量 比上年 增减 （%）	库存量 比上年 增减 （%）
美尔雅 品牌男 装	件/套	1,182,971.00	1,025,798.00	956,440.00	22.44	12.56	19.66
美尔雅 品牌女 装	件/套	713,297.00	694,073.00	510,296.00	-18.66	-10.10	3.91
合计	件/套	1,896,268.00	1,719,871.00	1,466,736.00	2.89	2.17	13.67

产销量情况说明
上述产销量情况分析表中，主要产品的生产量、销售量、库存量数据单位为件/套。


(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用

(4). 成本分析表
单位：元
分行业情况

分行业	成本构 成项目	本期金额	本期占 总成本 比例(%)	上年同期金额	上年同 期占总 成本比 例(%)	本期金 额较上 年同期 变动比 例(%)	情况 说明
服装	营业成 本	205,960,495.57	71.43	190,213,331.60	71.88	8.28
医疗	营业成 本	71,867,120.36	24.92	68,761,970.22	25.99	4.52
其他业务	营业成 本	10,516,748.42	3.65	5,639,746.29	2.13	86.48
小计	营业成 本	288,344,364.35	100.00	264,615,048.11	100.00	8.97
分产品情况
分产品	成本构 成项目	本期金额	本期占 总成本 比例(%)	上年同期金额	上年同 期占总 成本比 例(%)	本期金 额较上 年同期 变动比 例(%)	情况 说明
品牌男装	营业成 本	114,972,061.61	39.87	99,029,388.54	37.42	16.1
品牌女装	营业成 本	31,648,742.35	10.98	36,758,999.07	13.89	-13.9
出口加工 类	营业成 本	59,339,691.61	20.58	54,424,943.99	20.57	9.03
医疗	营业成 本	71,867,120.36	24.92	68,761,970.22	25.99	4.52
其他业务	营业成 本	10,516,748.42	3.65	5,639,746.29	2.12	86.48
小计	营业成 本	288,344,364.35	100.00	264,615,048.11	100.00	8.97

成本分析其他情况说明
无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 9,333.21万元，占年度销售总额 20.56%；其中前五名客户销售额中关联方销售
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额6,025.57万元，占年度采购总额25.54%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0万元，占年度采购总额 0%。


报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用

其他说明
无

3. 费用
√适用 □不适用
详见利润表及现金流量表相关科目变动分析表

4. 研发投入
(1).研发投入情况表
□适用 √不适用

(2).研发人员情况表
□适用 √不适用

(3).情况说明
□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用

5. 现金流
√适用 □不适用
详见利润表及现金流量表相关科目变动分析表


(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末 数占总资 产的比例 （%）	上期期末数	上期期末 数占总资 产的比例 （%）	本期期末 金额较上 期期末变 动比例	情况说明
					（%）
交易性金融资产	87,795,469.02	8.36	127,018,970.69	9.23	-30.88	系公司持有银 行理财产品较 年初减少所致
预付款项	73,695,147.30	7.01	8,699,509.23	0.63	747.12	主要是本年新 增煤炭销售业 务预付款增加
其他应收款	13,401,630.70	1.28	71,213,018.76	5.17	-81.18	主要是收回对 河北鼎森天然 气有限公司投 资款 6,000万元 所致
持有待售资产	215,565,957.11	20.51	0.00	0.00	不适用	系拟出售子公 司青海惠嘉股 权，其年末各 资产项目转入 持有待售资产 所致
其他流动资产	5,047,505.25	0.48	3,623,018.71	0.26	39.32	系待抵扣及留 抵的进项税额 增加所致
长期股权投资	0.00	0.00	263,719,303.34	19.16	-100.00	转让美尔雅期 货公司股权所 致
投资性房地产	20,128,647.05	1.92	0.00	0.00	不适用	出租房产账面 价值由固定资 产转为投资性 房地产
在建工程	15,325,094.33	1.46	0.00	0.00	不适用	主要是厂区改 造项目和新建 项目前期支出
使用权资产	2,369,976.87	0.23	73,218,889.12	5.32	-96.76	系拟出售子公 司青海惠嘉股 权，其年末各 资产项目转入 持有待售资产 所致
无形资产	2,355,276.93	0.22	3,575,092.84	0.26	-34.12	主要是无形资 产摊销所致
商誉	0.00	0.00	123,650,837.79	8.98	-100.00	系拟出售子公 司青海惠嘉股 权，年末商誉 转入持有待售 资产所致
长期待摊费用	12,017,098.22	1.14	17,939,968.17	1.30	-33.01	主要是装修费 用摊销所致
递延所得税资产	17,282,140.57	1.64	34,714,252.99	2.52	-50.22	主要是可抵扣 亏损产生的可 抵扣暂时性差 异导致的递延
						所得税减少
其他非流动资产	17,753,668.90	1.69	3,659,891.71	0.27	385.09	预付工程设备 款增加
应付票据	10,000,000.00	0.95	0.00	0.00	不适用	系本期增加银 行承兑汇票所 致。
应付账款	21,883,597.21	2.08	58,656,753.19	4.26	-62.69	系应付材料采 购款减少导致
预收款项	1,130,851.14	0.11	254,800,560.82	18.51	-99.56	主要系完成对 美尔雅期货公 司股权转让， 预收股权处置 款结转导致
持有待售负债	101,305,957.11	9.64	0.00	0.00	不适用	系拟出售子公 司青海惠嘉股 权，其年末各 负债项目转入 持有待售负债 所致
一年内到期的非 流动负债	2,522,522.22	0.24	24,037,925.24	1.75	-89.51	主要系拟出售 子公司青海惠 嘉股权，其年 末计入该科目 的1年内到期的 租赁负债转入 持有待售负债 所致
长期借款	8,500,000.00	0.81	1,301,403.32	0.09	553.14	公司争取到利 率较低的银行 普惠贷款，后 期将归还部分 相对较高利率 短期借款，以 降低财务成 本。
租赁负债	220,415.87	0.02	51,123,757.11	3.71	-99.57	主要系拟出售 子公司青海惠 嘉股权，该科 目年末余额转 入持有待售负 债所致
递延所得税负债	676,937.50	0.06	11,318,251.77	0.82	-94.02	主要是使用权 资产产生的应 纳税暂时性差 异变动导致递 延所得税负债 减少

（未完）