富瑞特装(300228):中国国际金融股份有限公司关于张家港富瑞特种装备股份有限公司年报问询函问题回复的核查意见
关于张家港富瑞特种装备股份有限公司 2023年年报问询函问题回复的核查意见 深圳证券交易所创业板公司管理部： 中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”）于2024年4月25日收到张家港富瑞特种装备股份有限公司（以下简称“公司”）转发的《关于对张家港富瑞特种装备股份有限公司的2023年年报问询函》（以下简称“《年报问询函》”）（创业板年报问询函【2024】第30号），现就《年报问询函》中的相关问题进行专项核查并出具核查意见如下： 问题7.你公司募投项目“常温及低温LNG船用装卸臂项目”的建设期延期至2024年6月30日，但在报告期末投资进度只有58.20%。请你公司说明在2024年的具体建设计划和资金投入安排，截至回函日的实际投资进度，是否与投资计划存在差异，是否能够如期完成项目。请保荐机构核查并发表明确意见。 公司回复： 公司向特定对象发行普通股（A股）股票募集资金项目“常温及低温LNG船用装卸臂项目”总投资金额6,738.00万元，截止2023年12月31日，累计投入募集资金3,921.18万元，投资进度58.20%，本项目计划项目达到可使用状态日期为2024年6月30日。 针对上述情况，公司制定了2024年项目建设计划，计划使用2,833.00万元用于购买机器设备及支付相关尾款、支付厂房建设尾款、购买相关配件等，截至回函日公司已实际支付上述各类款项2,307.26万元（不含利息收入、手续费支出等），累计实际使用募集资金为 6,228.44万元，投资进度 92.44%，后续还需支付部分设备验收及质保金尾款525.70万元，上述投资进度和公司的项目建设计划不存在明显差异，公司预计可在预计时间内完成“常温及低温LNG船用装卸臂项目”实施工作。 截至回函日的实际投资进度及后续资金投入安排明细请见下表： 单位：人民币万元
保荐机构核查意见： （一）核查程序 保荐机构履行了以下核查程序： 1、获取并查阅公司装卸臂产线工厂设计合同、承包合同、监理合同并确认建设进程状况； 2、获取并查阅公司“常温及低温LNG船用装卸臂项目”大额设备采购合同； 3、获取并查阅公司“常温及低温LNG船用装卸臂项目”募资资金管理台账及银行对账单； 4、现场查看并盘点了公司“常温及低温LNG船用装卸臂项目”采购的设备，验证其真实性以及是否正常运行； 5、获取并查看了“常温及低温LNG船用装卸臂项目”购买的全量设备在公司财务系统内的数据，核查资产编号及金额是否正确； 6、获取并查阅公司《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》以及年审会计师出具的《2023年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告》； 7、访谈公司高级管理人员、募投项目负责人及设备采购负责人，了解公司整体的募投项目投资进度、资金投入安排、实际建设进度以及设备安装验收安排等，确认募投项目能够如期完成建设并达到可使用状态； 8、获取并查看了上市公司内部承兑置换审批底稿且逐笔核对“常温及低温LNG船用装卸臂项目”承兑置换的银行流水； 9、访谈“常温及低温LNG船用装卸臂项目”购买设备合同金额在100万元以上的设备供应商，核查并确认设备采购真实性，设备供应商是否与公司存在关联关系、利益输送等特殊利益安排； 10、获取并查看了“常温及低温LNG船用装卸臂项目”购买设备合同金额在100万元以上的采购审批流程及三方比价底稿； 11、获取并核查了公司对项目进度滞后的原因说明以及对已购买设备对应工序和具体用途的说明。 （二）核查意见 经核查，保荐机构认为：截至回函日，公司募投项目“常温及低温LNG船用装卸臂项目”投资进度已达到92.44%，该募投项目厂房建设已于2023年竣工验收，且达到可使用状态所必须的设备均已签署采购合同并支付了全部或部分对价，计划利用剩余募集资金支付上述仅支付了部分对价设备的验收款。公司预计于2024年6月30日前能够如期完成上述募投项目的投资与建设且产线能够达到可使用状态，不存在其他使得募投项目无法达到可使用状态的因素或潜在因素。 （本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于张家港富瑞特种装备股份有限公司2023年年报问询函问题回复的核查意见》之签署页） 保荐代表人： __________________ __________________ 冯进军 梁 勇 中国国际金融股份有限公司 2024年5月8日 中财网
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