[年报]日月股份(603218):日月重工股份有限公司2023年年度报告（图文版）

时间：2024年05月09日 19:35:41 中财网

原标题:日月股份:日月重工股份有限公司2023年年度报告（图文版）

1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2、载有公司董事长签名的年度报告及其摘要； 备查文件目录 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

常用词语释义
公司、本公司、日月股份、股 份公司	指	日月重工股份有限公司
日星铸业	指	宁波日星铸业有限公司
精华金属	指	宁波精华金属机械有限公司
月星金属	指	宁波月星金属机械有限公司
日月核装备	指	宁波日月核装备制造有限公司
精密制造	指	宁波日月精华精密制造有限公司
明凌科技	指	宁波明凌科技有限公司
日益智能	指	宁波日益智能装备有限公司
甘肃日月	指	日月重工（甘肃）有限公司
酒泉浙新能	指	酒泉浙新能风力发电有限公司
至信检测	指	象山日月至信检测科技有限公司
日月新能源	指	宁波日月日星新能源科技有限公司
同赢投资	指	宁波高新区同赢股权投资有限公司
明裕投资	指	宁波明裕股权投资合伙企业（有限合伙）
吉瓦（GW）	指	功率单位，1吉瓦=1000兆瓦
兆瓦（MW）	指	功率单位，1兆瓦=1000千瓦
工信部	指	中华人民共和国工业和信息化部
公司法	指	中华人民共和国公司法
证券法	指	中华人民共和国证券法
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
元（万元）	指	人民币元（人民币万元）

公司的中文名称	日月重工股份有限公司
公司的中文简称	日月股份
公司的外文名称	Riyue Heavy Industry Co.,Ltd
公司的外文名称缩写	Riyue HI
公司的法定代表人	傅明康

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王烨	吴优
联系地址	浙江省宁波市鄞州区东吴镇北村村	浙江省宁波市鄞州区东吴镇北村村
电话	0574-55007043	0574-55007043
传真	0574-55007008	0574-55007008
电子信箱	[email protected]	[email protected]

公司注册地址	宁波市鄞州区东吴镇北村村
公司注册地址的历史变更情况	/
公司办公地址	浙江省宁波市鄞州区东吴镇北村村
公司办公地址的邮政编码	315113
公司网址	http://www.riyuehi.com
电子信箱	[email protected]

公司披露年度报告的媒体名称及网址	《上海证券报》（www.cnstock.com）
公司披露年度报告的证券交易所网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	日月股份	603218	/

公司聘请的会计 师事务所（境 内）	名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	浙江省杭州市江干区庆春东路西子国际TA28、29楼
	签字会计师姓名	俞伟英、郑益安
报告期内履行持 续督导职责的保 荐机构	名称	中信证券股份有限公司
	办公地址	北京市朝阳区亮马桥路48号
	签字的保荐代表人姓名	李融、姚远
	持续督导的期间	2020年9月10日-2023年12月31日

主要会计数据	2023年	2022年	本期比上年同 期增减(%)	2021年
营业收入	4,655,640,798.77	4,865,018,545.48	-4.30	4,712,078,327.73
归属于上市公司股东的净利润	481,507,348.76	344,327,059.00	39.84	667,348,400.24
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润	424,927,667.31	264,825,998.41	60.46	561,869,747.47

经营活动产生的现金流量净额	616,388,386.85	182,366,560.65	237.99	640,402,345.30
	2023年末	2022年末	本期末比上年 同期末增减 （%）	2021年末
归属于上市公司股东的净资产	9,834,168,690.77	9,585,276,393.07	2.60	8,686,957,163.19
总资产	13,813,121,796.87	12,667,006,409.67	9.05	11,345,495,410.1 8

主要财务指标	2023年	2022年	本期比上年同期增 减(%)	2021年
基本每股收益（元／股）	0.47	0.35	34.29	0.69
稀释每股收益（元／股）	0.47	0.35	34.29	0.69
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.41	0.27	51.85	0.58
加权平均净资产收益率（%）	4.95	3.90	增加1.05个百分点	7.84
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	4.37	3.00	增加1.37个百分点	6.60

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	1,072,622,446.55	1,323,995,705.05	1,133,500,155.41	1,125,522,491.76
归属于上市公司股东的净利润	131,476,065.76	159,808,461.28	61,603,248.93	128,619,572.79
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	112,449,294.40	144,810,299.05	53,166,256.53	114,501,817.33
经营活动产生的现金流量净额	-465,685,517.58	-110,068,369.47	312,366,973.5	879,775,300.40

非经常性损益项目	2023年金额	附注（如适用）	2022年金额	2021年金额
非流动性资产处置损益，包括已计 提资产减值准备的冲销部分	-5,578,036.03		-13,800,004.86	-13,519,627.87
计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关、符合国 家政策规定、按照确定的标准享 有、对公司损益产生持续影响的政 府补助除外	39,855,493.10		35,234,936.09	46,229,361.14
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有 金融资产和金融负债产生的公允价 值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益	33,804,896.86		72,860,044.62	92,804,640.35
计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发 生的一次性费用，如安置职工的支 出等
因税收、会计等法律、法规的调整 对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性 确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行 权日之后，应付职工薪酬的公允价 值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益
交易价格显失公允的交易产生的收 益
与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	-1,194,569.47		-700,801.93	-1,329,399.61
其他符合非经常性损益定义的损益 项目	108,695.65
减：所得税影响额	10,365,849.75		14,091,661.33	18,706,203.05
少数股东权益影响额（税后）	50,948.91		1,452.00	118.19
合计	56,579,681.45		79,501,060.59	105,478,652.77

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	1,516,284,306.22	1,057,872,988.90	-458,411,317.32	16,736,428.49
应收款项融资	296,437,380.40	350,700,877.76	54,263,497.36	0
其他权益工具投资	5,000,000.00	5,000,000.00		0
其他非流动金融资产	0	20,090,958.90	20,090,958.90	90,958.90
合计	1,817,721,686.62	1,433,664,825.56	-384,056,861.06	16,827,387.39

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	4,655,640,798.77	4,865,018,545.48	-4.30
营业成本	3,786,782,764.09	4,240,442,500.73	-10.70
销售费用	39,824,697.16	36,581,551.60	8.87
管理费用	176,270,975.22	156,407,369.53	12.70
财务费用	-103,719,129.26	-111,008,074.35	-6.57
研发费用	258,729,002.33	221,570,260.74	16.77
经营活动产生的现金流量净额	616,388,386.85	182,366,560.65	237.99
投资活动产生的现金流量净额	-598,602,579.50	-526,737,830.32	13.64
筹资活动产生的现金流量净额	439,931,565.33	760,152,531.22	-42.13
其他收益	62,823,834.12	34,024,493.40	84.64
投资收益	7,190,112.32	62,074,031.03	-88.42
公允价值变动收益	16,827,387.39	4,612,527.28	264.82
信用减值损失	11,766,753.18	-24,196,607.09	不适用
资产减值损失（损失以“ -”号	-75,760,653.80	-21,807,789.12	247.40
资产处置收益	-330,159.75	660,991.90	-149.95
营业外收入	5,955,416.25	3,142,961.46	89.48
所得税费用	10,182,240.28	-6,825,730.65	不适用

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入比 上年增减 （%）	营业成本比 上年增减 （%）	毛利率比上 年增减 （%）
铸件	461,846.74	376,489.40	18.48	-4.44	-10.77	增加5.79个 百分点
合计	461,846.74	376,489.40	18.48	-4.44	-10.77	增加5.79个 百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入比 上年增减 （%）	营业成本比 上年增减 （%）	毛利率比上 年增减 （%）
球墨铸铁类 产品	450,444.14	367,955.83	18.31	-4.75	-11.22	增加5.95个 百分点
合金类产品	5,186.79	5,012.32	3.36	77.74	107.00	减少13.66个 百分点
合计	455,630.93	372,968.16	18.14	-4.24	-10.53	增加5.75个 百分点
主营业务分地区情况

分地区	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入比 上年增减 （%）	营业成本比 上年增减 （%）	毛利率比上 年增减 （%）
内销	392,246.47	330,855.30	15.65	-6.54	-11.30	增加4.53个 百分点
外销	69,600.27	45,634.10	34.43	9.43	-6.77	增加11.39个 百分点
合计	461,846.74	376,489.40	18.48	-4.44	-10.77	增加5.79个 百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入比 上年增减 （%）	营业成本比 上年增减 （%）	毛利率比上 年增减 （%）
直销	461,846.74	376,489.40	18.48	-4.44	-10.77	增加5.79个 百分点
合计	461,846.74	376,489.40	18.48	-4.44	-10.77	增加5.79个 百分点

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上 年增减（%）	销售量比上年 增减（%）	库存量比上 年增减（%）
铸件类产品	吨	449,304	447,518	32,161	-1.92	-0.39	5.88
合计	吨	449,304	447,518	32,161	-1.92	-0.39	5.88

分行业情况
分行业	成本构成 项目	本期金额	本期占总 成本比例 (%)	上年同期金 额	上年同期 占总成本 比例(%)	本期金额较 上年同期变 动比例(%)	情况说明
铸件类产品	直接材料	193,418.69	51.86	254,395.31	61.03	-23.97	材料价格 及消耗降 低所致
铸件类产品	直接人工	40,190.86	10.78	42,460.83	10.19	-5.35
铸件类产品	制造费用	74,570.27	19.99	55,364.62	13.28	34.69	在建项目 转固，折 旧、摊销 增加所致
铸件类产品	加工费	48,338.72	12.96	48,761.35	11.70	-0.87
铸件类产品	运输费	16,449.62	4.41	15,878.43	3.81	3.60
铸件类产品	小计	372,968.16	100.00	416,860.55	100.00	-10.53
分产品情况
分产品	成本构成 项目	本期金额	本期占总 成本比例 (%)	上年同期金 额	上年同期 占总成本 比例(%)	本期金额较 上年同期变 动比例(%)	情况 说明
球墨铸铁类产品	直接材料	190,540.29	51.78	252,830.94	61.01	-24.64	材料价格 及消耗降 低所致
球墨铸铁类产品	直接人工	39,749.16	10.80	42,105.85	10.16	-5.60
球墨铸铁类产品	制造费用	73,074.54	19.86	55,029.12	13.28	32.79	在建项目 转固，折 旧、摊销 增加所致
球墨铸铁类产品	加工费	48,236.40	13.11	48,647.22	11.74	-0.84
球墨铸铁类产品	运输费	16,355.43	4.44	15,826.00	3.82	3.35
球墨铸铁类产品	小计	367,955.83	100.000	414,439.14	100.00	-11.22
合金类产品	直接材料	2,878.39	57.43	1,564.37	64.61	84.00	产量增加
合金类产品	直接人工	441.70	8.81	354.98	14.66	24.43	优化工艺 人工效率 提升

合金类产品	制造费用	1,495.73	29.84	335.50	13.86	345.82	设备投资 增加、对 应折旧， 能源消耗 增加
合金类产品	加工费	102.32	2.04	114.13	4.71	-10.34
合金类产品	运输费	94.19	1.88	52.43	2.17	79.63	销售量增 加
合金类产品	小计	5,012.32	100.00	2,421.41	100.00	107.00
	合计	372,968.16		416,860.55

项目名称	本期数	上年同期数	同比变动比例（%）	变动20%以上的说明原因
销售费用	39,824,697.16	36,581,551.60	8.87
研发费用	258,729,002.33	221,570,260.74	16.77
财务费用	-103,719,129.26	-111,008,074.35	-6.57
所得税费用	10,182,240.28	-6,825,730.65	不适用	当期应付所得税增加

本期费用化研发投入	258,729,002.33
本期资本化研发投入	0
研发投入合计	258,729,002.33
研发投入总额占营业收入比例（%）	5.56
研发投入资本化的比重（%）	0

公司研发人员的数量	366
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	8.99
研发人员学历结构
学历结构类别	学历结构人数
博士研究生	0

硕士研究生	6
本科	101
专科	186
高中及以下	73
研发人员年龄结构
年龄结构类别	年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）	131
30-40岁（含30岁，不含40岁）	152
40-50岁（含40岁，不含50岁）	58
50-60岁（含50岁，不含60岁）	25
60岁及以上	0

项目名称	本期数	上年同期数	同比变动比例 （%）	变动20%以上的说明原因
经营活动产生的现 金流量净额	616,388,386.85	182,366,560.65	237.99	优化客户，加强到期款管 理
投资活动产生的现 金流量净额	-598,602,579.50	-526,737,830.32	13.64	项目建设投资资金增加所 致
筹资活动产生的现 金流量净额	439,931,565.33	760,152,531.22	-42.13	本年收到股权激励款少于 上年定向增发款

项目名称	本期期末数	本期期末 数占总资 产的比例 （%）	上期期末数	上期期 末数占 总资产 的比例 （%）	本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%）	情况说明
货币资金	1,732,341,533.91	12.54	1,267,517,404.92	10.01	36.67	理财资金 到期收回
交易性金融产	1,057,872,988.90	7.66	1,516,284,306.22	11.97	-30.23	理财资金 到期收回
应收票据	705,186,577.95	5.11	766,303,314.11	6.05	-7.98
应收账款	1,434,967,789.52	10.39	1,710,080,322.72	13.50	-16.09
应收款项融资	350,700,877.76	2.54	296,437,380.40	2.34	18.31
预付款项	9,946,678.52	0.07	33,653,296.76	0.27	-70.44	原材料预 付款余额 减少
其他应收款	3,192,929.49	0.02	3,306,742.66	0.03	-3.44
存货	652,271,845.08	4.72	858,643,140.36	6.78	-24.03	控制原料 库存余额
合同资产	184,044,402.98	1.33	166,284,653.95	1.31	10.68
一年内到期的非流动 资产	1,236,105,994.55	8.95	868,601,301.33	6.86	42.31	一年内到 期大额存 单增加
其他流动资产	204,363,528.20	1.48	114,946,656.39	0.91	77.79	增值税进 项留底税 额增加
其他权益工具投资	5,000,000.00	0.04	5,000,000.00	0.04	0
其他非流动金融资产	20,090,958.90	0.15			不适用	投资增加 所致
投资性房地产		0.00	5,249,200.82	0.04	-100	厂房出租 到期收回
固定资产	3,186,789,286.24	23.07	2,744,432,737.81	21.67	16.12
在建工程	1,420,465,545.27	10.28	286,672,888.94	2.26	395.50	项目建设 投资增加

使用权资产	428,890,369.38	3.10	3,947,886.85	0.03	10,763.80	增加租赁 厂房设施
无形资产	507,489,332.83	3.67	504,699,940.73	3.98	0.55
长期待摊费用	26,223,871.16	0.19	33,212,154.52	0.26	-21.04
递延所得税资产	90,692,901.22	0.66	65,429,885.29	0.52	38.61	可抵扣暂 时性差异 增加
其他非流动资产	556,484,385.01	4.03	1,416,303,194.89	11.18	-60.71	一年内到 期大额存 单增加重 分类
短期借款	156,176,561.64	1.13	216,828,167.98	1.71	-27.97	重分类未 到期贴现 汇票余额 减少
应付票据	833,986,037.49	6.04	1,297,419,360.78	10.24	-35.72	应付票据 余额减少
应付账款	1,522,537,001.50	11.02	1,245,068,320.50	9.83	22.29
预收款项	240,000,000.00	1.74	0.00	0.00	不适用	项目预收 款项增加 所致
合同负债	8,299,342.71	0.06	6,709,028.11	0.05	23.70	合同项下 预收款项 增加
应付职工薪酬	60,627,201.57	0.44	105,381,568.31	0.83	-42.47	优化绩效 工资、奖 金体系
应交税费	67,302,200.81	0.49	42,871,367.14	0.34	56.99	利润增加 导致所得 税增加
其他应付款	78,577,160.97	0.57	9,644,667.28	0.08	714.72	股权激励 回购义务 导致的负 债增加
一年内到期的非流动 负债	5,332,556.64	0.04	1,540,917.44	0.01	246.06	一年内到 期租赁负 债
其他流动负债	6,575,262.09	0.05	14,190,265.66	0.11	-53.66	未到期背 书汇票重 分类金额 减少

长期借款	481,255,789.97	3.48			不适用	项目建设 借款增加
租赁负债	310,656,323.53	2.25	2,408,650.73	0.02	12,797.52	租赁负债 增加

项目	期末余额
应收票据	87,120,100.38
其中：贴现、背书尚未到期	87,120,100.38
其他非流动资产	21,161,333.26
其中：质押的大额存单	21,161,333.26

项目名称	预算金额	本年度投入金额	累计实际投入金额	资金来源
年产12万吨大型海上风电关 键部件精加工生产线建设项 目	89,204.00	1,663.78	77,846.49	自有资金/ 募集资金
新日星年产18万吨（一期10 万吨）海上装备关键部件项 目	54,098.00	2,075.76	43,986.84	自有资金
新日星年产18万吨（二期8 万吨）海上装备关键部件项 目	45,000.00	9,840.75	44,595.49	自有资金
年产13.2万吨大型铸件项目	51,500.00	13,476.07	53,121.10	自有资金
年产22万吨大型铸件精加工 生产线建设项目	222,870.00	57,798.51	102,678.58	自有资金/ 募集资金
甘肃日月年产20万吨（一期 10万吨）大型铸件项目	171,306.00	43,148.19	51,951.17	自有资金
酒泉浙新能风电场建设项目	153,196.00	64,137.04	64,137.04	自有资金
合计	787,174.00	192,140.10	438,316.71	/

（未完）