| 保荐机构名称：光大证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：翔腾新材 | | |
| 保荐代表人姓名：黄腾飞 | 联系电话：021-22169999 | | |
| 保荐代表人姓名：陈姝婷 | 联系电话：021-22169999 | | |
| 现场检查人员姓名：
①黄腾飞、谈钟灵、李姣、李子超（2023年 8月 10日——2023年 8月 11日）
②黄腾飞、谈钟灵、李子超（2024年 1月 2日——2024年 1月 5日）
③陈姝婷、李子超（2024年 5月 9日——2024年 5月 10日） | | | |
| 现场检查对应期间：2023年 6月 1日——2023年 12月 31日 | | | |
| 现场检查时间：
①2023年 8月 10日——2023年 8月 11日
②2024年 1月 2日——2024年 1月 5日
③2024年 5月 9日——2024年 5月 10日 | | | |
| 一、现场检查事项 | 现场检查意见 | | |
| （一）公司治理 | 是 | 否 | 不适用 |
| 现场检查手段：查阅公司章程和公司治理制度；查阅公司历次董事会、监事会、
股东大会会议材料并核对相关公告；对相关人员进行访谈。 | | | |
| 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | ? | | |
| 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | ? | | |
| 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 | ? | | |
| 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 | ? | | |
| 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范
性文件和本所相关业务规则履行职责 | ? | | |
| 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披
露义务 | | | ? |
| 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应
程序和信息披露义务 | | | ? |
| 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 | ? | | |
| 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 | ? | | |
| （二）内部控制 | | | |
| 现场检查手段：查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、任职人员名单、内
部审计部门提交工作计划和报告；查阅审计委员会会议材料，包括审计委员会工
作细则、人员构成、会议记录等；查阅公司 2023年度内部控制评价报告、会计
师出具的 2023年度内部控制鉴证报告；对相关人员进行访谈。 | | | |
| 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
（如适用） | ? | | |
| 2.是否在股票上市后 6个月内建立内部审计制度并设立内部
审计部门（如适用） | | | ? |
| 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） | ? | | |
| 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部
门提交的工作计划和报告等（如适用） | ? | | |
| 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用） | ? | | |
| 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
（如适用） | ? | | |
| 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
况进行一次审计（如适用） | ? | | |
| 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） | ? | | |
| 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用） | ? | | |
| 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控
制评价报告（如适用） | ? | | |
| 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
了完备、合规的内控制度 | ? | | |
| （三）信息披露 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件及备查文件，核对文
件内容与公司的实际情况是否一致；查阅公司重大信息传递的流程文件、内幕信
息知情人登记表；查阅公司投资者关系活动记录表；对相关人员进行访谈。 | | | |
| 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 | ? | | |
| 2.公司已披露的内容是否完整 | ? | | |
| 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 | ? | | |
| 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 | ? | | |
| 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
披露管理制度的相关规定 | ? | | |
| 6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 | ? | | |
| （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关内部控制
制度；查阅公司关联交易、对外担保相关的审批文件以及支持性文件；查阅公司
资金往来明细及会计师出具的 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况专项报告；对相关人员进行访谈。 | | | |
| 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 | ? | | |
| 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
接占用上市公司资金或者其他资源的情形 | ? | | |
| 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
务 | ? | | |
| 4.关联交易价格是否公允 | ? | | |
| 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 | ? | | |
| 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 | | | ? |
| 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务
等情形 | | | ? |
| 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的
审批程序和披露义务 | | | ? |
| （五）募集资金使用 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及相关的三会文件；查阅募集资金
三方监管协议、募集资金专户对账单、募集资金管理台账等资料；对大额募集
资金支付进行凭证抽查；对相关人员进行访谈。 | | | |
| 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 | ? | | |
| 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 | ? | | |
| 3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 | ? | | |
| 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 | ? | | |
| 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者
偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资 | | | ? |
| 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益
是否与招股说明书等相符 | ? | | |
| 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 | ? | | |
| （六）业绩情况 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司及同行业上市公司披露的定期报告，访谈公司财务总监，
了解公司财务状况；对相关人员进行访谈。 | | | |
| 1.业绩是否存在大幅波动的情况 | ? | | |
| 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 | ? | | |
| 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 | ? | | |
| （七）公司及股东承诺履行情况 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报告、
临时公告等信息披露文件；对相关人员进行访谈。 | | | |
| 1.公司是否完全履行了相关承诺 | ? | | |
| 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 | ? | | |
| （八）其他重要事项 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司章程、利润分配制度、股东分红回报规划、相关决议及
信息披露文件；查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；查阅公司 2023
年度重大投资或重大合同文件；对相关人员进行访谈。 | | | |
| 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 | ? | | |
| 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 | | | ? |
| 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 | ? | | |
| 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
者风险 | ? | | |
| 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 | ? | | |
| 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
关要求予以整改 | | | ? |
| 二、现场检查发现的问题及说明 | | | |
| 2023年度，公司营业收入同比下降 11.18%，公司归属于上市公司股东的净
利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别下滑 43.15%和
47.15%。公司 2023年度业绩较前一年度下滑是由于部分品类光电薄膜产品收入
减少，公司全年销售收入较上年有所下降，毛利贡献对应下降。同时由于 2023
年美元兑人民币汇率升值幅度小于上年同期，汇兑收益相应减少，导致公司经营
利润有所减少。
2024年一季度，公司营业收入同比增长 17.28%，公司归属于上市公司股东
的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别下滑 64.51%
和 56.22%。由于公司所处新型显示薄膜器件行业市场化程度高，竞争较为充分，
受市场竞争进一步加剧的影响，2024年一季度公司主要产品的销售单价和毛利
率同比下滑，使得净利润有所下滑。
保荐机构已提请公司关注未来主营业务发展情况，采取积极有效的措施加以
改善，开拓客户，控制成本，提高产品竞争力，提升公司经营业绩水平。 | | | |
