华塑科技(301157):中信证券股份有限公司关于杭州华塑科技股份有限公司2023年度定期现场检查报告

时间：2024年05月13日 18:51:15 中财网

原标题:华塑科技:中信证券股份有限公司关于杭州华塑科技股份有限公司2023年度定期现场检查报告

中信证券股份有限公司
关于杭州华塑科技股份有限公司
2023年度持续督导定期现场检查报告

保荐人名称：中信证券股份有限公司 （以下简称“中信证券”或“保荐人”）	被保荐公司简称：华塑科技
保荐代表人姓名：朱玮	联系电话：0571-8578 3754
保荐代表人姓名：何康	联系电话：0571-8578 3754
现场检查人员姓名：何康、李文超
现场检查对应期间：2023年 1月 1日-2023年 12月 31日
现场检查时间：2024年 4月 7日至 2024年 4月 24日
一、现场检查事项	现场检查意见
（一）公司治理	是	否	不适用
现场检查手段：查阅了上市公司最新章程、三会议事规则及会议材料，取得上市 公司董事、监事、高级管理人员名单及其变化情况，取得上市公司关联方清单， 查阅关于公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员的信息披露文 件及相关变更决策文件，查看上市公司生产经营场所，对上市公司高级管理人员 进行访谈
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规	√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行	√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整	√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认	√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规 范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责	√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息 披露义务	√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 应程序和信息披露义务			√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立	√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争	√
（二）内部控制
现场检查手段：查阅了上市公司最新章程以及关于内部审计、对外投资等相关制 度，取得公司内部审计人员及审计委员会名单，取得公司内部审计部门和审计委 员会的工作计划或工作报告，查阅了公司 2023控制自我评价报告等文件，对高 级管理人员进行访谈
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门	√
2.是否在股票上市后 6个月内建立内部审计制度并设立内部 审计部门	√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计 部门提交的工作计划和报告等	√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工 作进度、质量及发现的重大问题等	√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部 审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情 况进行一次审计	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 委员会提交一次年度内部审计工作计划	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计 委员会提交年度内部审计工作报告	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 控制评价报告	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立 了完备、合规的内控制度			√
（三）信息披露
现场检查手段：查阅上市公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证券交易 所互动易网站披露信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕信息管理和知情人 登记管理情况，信息披露管理制度，检索公司舆情报道，对高级管理人员进行访 谈
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 息披露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易 网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司章程及相关制度文件；查阅关联交易、对外担保、重大 对外投资的明细，查阅决策程序和信息披露材料，分析关联交易和重大对外投资 的定价公允性；查阅公司与控股股东、实际控制人及其关联方的资金往来明细及 相关内部审议文件、信息披露文件，查阅发行人及其控股股东、实际控制人关于 是否存在违规占用发行人资金的说明，访谈财务总监
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或 者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间 接占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 务	√
4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债			√
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应 的审批程序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行对 账单和募集资金使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集资 金使用信息披露文件和决策程序文件，实地查看募集资金投资项目现场，了解项 目建设进度及资金使用进度，取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年审 会计师出具的募集资金使用情况鉴证报告，访谈公司高级管理人员
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情 形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时 补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变 更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资	√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效 益是否与招股说明书等相符	√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段：实地查看经营场所，查阅同行业上市公司及市场信息，查阅公司 定期报告及其他信息披露文件，访谈公司高级管理人员
1.业绩是否存在大幅波动的情况	√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释	√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅定期报告、招股说明书等记载的公司及股东的公开承诺，检
查承诺实现情况
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段： 1. 现金分红：取得本持续督导期内公司的现金分红支出凭证，与公司章程规定、 信息披露文件进行比对。 2. 大额资金往来：取得公司交易金额在 100万元以上的大额资金往来明细，了 解交易支付对象及支付原因，并进行抽凭。 3. 重大投资或重大合同：取得本持续督导期内公司的重大投资及重大合同文件， 查询重大投资或重大合同之交易对手方的工商信息，对重大投资及重大合同的执 行情况进行财务抽凭，了解重大投资及重大合同的预付款项和应收款项的情况。 4. 生产经营环境：查阅公司定期报告及其他信息披露文件，实地查看公司生产 经营环境，查阅同行业上市公司的定期报告，对公司高级管理人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或 者风险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关 要求予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
1、关于业绩下滑：受公司产品结构变化、销售和研发投入增加等因素影响，公 司 2023年经营业绩存在下滑。2023年，公司营业收入为 2.82亿元，较同期上涨 13.53%；归属于上市公司股东的净利润为 3,780.66万元，较去年同期下降 33.82%。 保荐人提请投资者关注公司业绩下滑的相关风险。保荐人已提请公司管理层关注 业绩下滑的情况及导致业绩下滑的原因，督促公司对业绩下滑情况进行全面分 析，制定完善经营计划，积极采取针对性措施改善业绩，并按照相关法律法规要

求，履行信息披露程序。 2、关于应收账款：截至 2023年 12月 31日，公司应收账款期末余额 33,081.63 万元，较上年末增长 47.12%。保荐人提请投资者关注公司应收账款的相关风险。 保荐人已提请公司管理层关注应收账款增长的情况，督促公司对应收账款上涨情 况进行全面分析，督促公司与相关客户沟通，争取早日收回相关款项。（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于杭州华塑科技股份有限公司 2023年度持续督导定期现场检查报告》之签盖页）






保荐代表人：

朱 玮 何 康



中信证券股份有限公司
年 月 日