达实智能(002421):中国国际金融股份有限公司关于深圳达实智能股份有限公司2023年度保荐工作报告

时间：2024年05月17日 20:55:57 中财网

原标题:达实智能:中国国际金融股份有限公司关于深圳达实智能股份有限公司2023年度保荐工作报告

中国国际金融股份有限公司
关于深圳达实智能股份有限公司
2023年度保荐工作报告

保荐人名称：中国国际金融股份有限公司	被保荐公司简称：达实智能
保荐代表人姓名：王兴生	联系电话：010-65051166
保荐代表人姓名：赵婵媛	联系电话：010-65051166

一、保荐工作概述

项 目	工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件	是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数	0次
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度 的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包 括但不限于防止关联方占用公司资源的制 度、募集资金管理制度、内控制度、内部审 计制度、关联交易制度）	是
（2）公司是否有效执行相关规章制度	是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数	每月 1次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披 露文件一致	是
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数	未亲自列席，已审阅会议文件
（2）列席公司董事会次数	未亲自列席，已审阅会议文件
（3）列席公司监事会次数	未亲自列席，已审阅会议文件
5.现场检查情况
（1）现场检查次数	1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送	是
项 目	工作内容
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况	现场检查发现： （1）公司 2023年度净利润较上年度下滑幅度较大 净利润下降主要受相关业务毛利率下降等因素所 致，业绩变动与行业变动趋势基本一致。保荐人持 续关注公司业绩，督促公司及时披露相关信息。 （2）公司于 2023年 12月收到中国证券监督管理委 员会深圳监管局出具的《深圳证监局关于对深圳达 实智能股份有限公司采取监管谈话措施的决定》，存 在公司治理不完善、财务会计核算不规范等问题， 公司重视相关问题，严格按照深圳证监局的要求， 切实加强对相关法律法规及规范性文件的学习，不 断提高财务管理能力、信息披露质量和规范运作水 平，避免此类事件的再次发生。
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数	3
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见	无
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数	0
（2）报告事项的主要内容	不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况	不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项	否
（2）关注事项的主要内容	不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况	不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规	是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数	1
（2）培训日期	2024年 4月 9日
（3）培训的主要内容	上市公司规范运作、募集资金管理与使用、投资者 保护相关内容等
11.其他需要说明的保荐工作情况	无

二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施

事 项	存在的问题	采取的措施
1.信息披露	无	不适用
事 项	存在的问题	采取的措施
2.公司内部制度的建立和执行	无	不适用
3．“三会”运作	无	不适用
4.控股股东及实际控制人变动	无	不适用
5.募集资金存放及使用	无	不适用
6.关联交易	无	不适用
7.对外担保	无	不适用
8.购买、出售资产	无	不适用
9.其他业务类别重要事项（包括 对外投资、风险投资、委托理 财、财务资助、套期保值等）	无	不适用
10．发行人或者其聘请的中介 机构配合保荐工作的情况	无	不适用
11.其他（包括经营环境、业务 发展、财务状况、管理状况、 核心技术等方面的重大变化情 况）	根据公司于 2024年 4月 30日发布的《深 圳达实智能股份有限公司 2023年年度报 告》，公司实现营业收入 38.33亿元，同比 增长 6.64%；归属于上市公司股东的净利 润 1.15亿元，同比下降 45.80%，主要受 如下因素影响：（1）受报告期内竞争加剧 及部分医院项目竣工结算审计核减金额 较大等因素影响，公司毛利率有所下降 （2）受人员薪酬调整、公司加大销售推 广及研发力度影响，公司销售费用、管理 费用及研发费用合计同比增长 13.48% （3）公司持续加强资产风险管理，出于 谨慎性原则，计提减值准备 9,224.29万元 同比增长 67.92%。	保荐人提请投资者关 注公司因前述事项导 致业绩下滑的相关风 险。保荐人已提请公 司管理层关注业绩下 滑的情况及导致业绩 下滑的原因，并按照 相关法律法规及时履 行信息披露义务和风 险提示义务。

三、公司及股东承诺事项履行情况

承诺事由	承诺方	承诺类型	是否履行承诺	未履行承诺的 原因及解决措 施
资产重组时 所作承诺	房志刚	1、避免同业竞争 的承诺 2、减少和规范关 联交易的承诺	是	不适用
首次公开发 行或再融资 时所作承诺	程朋胜、黄天朗、刘磅、吕枫、 深圳市达实投资发展有限公司、 苏俊锋	避免同业竞争的 承诺	是	不适用
	刘磅、深圳市达实投资发展有限 公司	关于不占用公司 资金的承诺	是	不适用
承诺事由	承诺方	承诺类型	是否履行承诺	未履行承诺的 原因及解决措 施
	刘磅、深圳市达实投资发展有限 公司	关于公司可能由 于住房公积金政 策变化而导致的 处罚或损失的承 诺	是	不适用
	财通基金管理有限公司、华泰资 产管理有限公司、诺德基金管理 有限公司、JPMorgan Chase Bank、National Association、UBS AG、董卫国、国泰基金管理有 限公司、国泰君安证券股份有限 公司、华夏基金管理有限公司、 夏同山	股份限售承诺	是	不适用

四、其他事项

报告事项	说明
1.保荐代表人变更及其理由	2023年 6月，因郑佑长先生退休，不再继续担任 达实智能持续督导的保荐代表人，为保证持续督 导工作的有序进行，中金公司委派王兴生先生接 替郑佑长先生继续担任达实智能的持续督导保 荐代表人，履行持续督导职责。
2.报告期内中国证监会和本所对保荐人或者其 保荐的公司采取监管措施的事项及整改情况	自 2023年 1月 1日至 2023年 12月 31日，中金 公司受到中国证监会和深交所监管措施的具体 情况如下： 1、2023年 11月 14日，中金公司收到深圳证券 交易所出具的《监管函》（深圳函[2023]775号） 因中金公司作为某公司债券的受托管理人未勤 勉尽责，深圳证券交易所对中金公司采取书面警 示的自律监管措施。 2、2023年 11月 16日，中金公司收到中国证监 会广东监管局出具的《行政监管措施决定书》 （[2023]145号），因中金公司作为某公司债券的 受托管理人未勤勉尽责，中国证监会广东监管局 对中金公司及相关责任人员采取监管谈话的行 政监管措施。 截至本报告出具日，中金公司就前述监管措施已 经积极推进了相关整改。
3.其他需要报告的重大事项	无