德艺文创(300640):兴业证券股份有限公司关于德艺文化创意集团股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

时间：2024年05月17日 20:56:08 中财网

原标题:德艺文创:兴业证券股份有限公司关于德艺文化创意集团股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

兴业证券股份有限公司
关于德艺文化创意集团股份有限公司
2023年度持续督导跟踪报告

保荐机构名称：兴业证券股份有限公司	被保荐公司简称：德艺文创
保荐代表人：王维	联系电话：0591-38281711
保荐代表人：许梦燕	联系电话：0591-38281711

一、保荐工作概述

项目	工作内容
1、公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件	是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数	0次
2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防 止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内控 制度、内部审计制度、关联交易制度）	是
（2）公司是否有效执行相关规章制度	是
3、募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数	12次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致	是
4、公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数	未列席，均事前或事后审阅相 关议案及决议
（2）列席公司董事会次数	未列席，均事前或事后审阅相 关议案及决议
（3）列席公司监事会次数	未列席，均事前或事后审阅相 关议案及决议
5、现场检查情况
（1）现场检查次数	1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送	是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况	不适用
6、发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数	10次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见	不适用
7、向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数	0次
（2）报告事项的主要内容	不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况	不适用
8、关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项	否
（2）关注事项的主要内容	不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况	不适用
9、保荐业务工作底稿记录、保管是否合规	是
10、对上市公司培训情况
（1）培训次数	1次
（2）培训日期	2023年 12月 20日
（3）培训的主要内容	培训依据相关法律法规，结合 近期北注协财务舞弊风险提 示，重点介绍最新的募集资金 相关监管案例，提示上市公司 与董事、监事和高级管理人员 遵守相关法律法规，并对相关 问题进行了解答。
11、其他需要说明的保荐工作情况	无

二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施

事项	存在的问题	采取的措施
1、信息披露	无	不适用
2、公司内部制度的建立和执行	无	不适用
3、“三会”运作	无	不适用
4、控股股东及实际控制人变动	无	不适用
5、募集资金存放及使用	无	不适用
6、关联交易	无	不适用
7、对外担保	无	不适用
8、收购、出售资产	无	不适用
9、其他业务类别重要事项（包括对外投资、风险投资、 委托理财、财务资助、套期保值等）	无	不适用
10、发行人或者其聘请的中介机构配合保荐工作的情况	无	不适用
11、其他（包括经营环境、业务发展、财务状况、管理状 况、核心技术等方面的重大变化情况）	无	不适用

三、公司及股东承诺事项履行情况

公司及股东承诺事项	是否履行承诺	未履行承诺的原因及解决措施
1、股东所持股份的限售安 排、自愿锁定股份、延长锁 定期限的承诺	是	不适用
2、公司控股股东以及持有 公司股份的董事和高级管 理人员股份减持价格承诺	是	部分离任承诺人存在违背承诺的情形。 保荐机构已督促上市公司做好离职人员承 诺履行情况跟踪及管理。
3、公司股东关于持股意 向、减持意向的承诺函	是	不适用
4、公司控股股东、实际控制 人关于避免同业竞争的承 诺	是	不适用
5、公司实际控制人、控股股 东及持股 5%以上的股东关 于避免及规范关联交易的 承诺	是	不适用
6、公司及公司董事、高级管 理人员关于稳定股价的承 诺	是	不适用
7、公司及公司董事、监事、 高级管理人员关于招股说 明书信息披露真实、完整、 准确、及时的承诺	是	不适用
8、关于招股说明书信息披 露真实、完整、准确、及时 的承诺	是	不适用
9、公司控股股东、实际控制 人及公司董事、监事、高级 管理人员关于填补被摊薄 即期回报的措施与承诺	是	不适用
10、公司关于利润分配政策 的承诺	是	不适用
11、公司控股股东、实际控 制人关于社会保险及住房 公积金缴纳的承诺	是	不适用

四、其他事项

报告事项	说明
1、保荐代表人变更及其理由	2023年 8月，因曾福杰先生工作变动原因， 为更好地开展后续的持续督导工作，兴业 证券指派保荐代表人许梦燕女士接替曾福 杰先生履行持续督导义务。本次变更后，德 艺文创 2020年向特定对象发行股票项目 及 2022年以简易程序向特定对象发行股 票项目持续督导保荐代表人为王维先生、 许梦燕女士。
2、报告期内中国证监会和本所对保荐机构或 者其保荐的公司采取监管措施的事项及整改 情况	不适用
3、其他需要报告的重大事项	截至 2023年 12月 31日，德艺文创 2020 年向特定对象发行股票项目中募投项目 “IP产品及运营中心项目”及“大数据营 销管理平台建设项目”实施进度较为缓慢， 原预计于 2024年 3月 31日达到预定可使 用状态，在实际执行过程中受到多方面因 素影响，无法在计划时间内达到预定可使 用状态，主要原因是：（1）德艺文创于 2022 年 1月才取得 IP产品及运营中心项目相关 建设工程规划许可证，2022年 2月取得 IP 产品及运营中心项目（桩基工程）相关的建 筑工程施工许可证，项目实际开始实施时 间有所推迟；（2）在施工过程中，受地质结 构因素影响及基于施工安全考虑，项目采 用的施工方法工艺较为繁琐且工期较长， 影响项目实施进度；（3）2023年受台风“杜 苏芮”与台风“海葵”影响，需对项目现场 额外进行排水及清淤施工，导致项目实施 进度缓慢；（4）受宏观环境、全球公共卫生 事件等客观因素影响，项目建设周期有所 延长。 德艺文创经过审慎的研究论证，于 2024年
	2月 26日召开第五届董事会第二次会议和 第五届监事会第二次会议，会议审议通过 了《关于部分募投项目延期的议案》，同意 公司在募投项目实施主体、募集资金投资 用途不发生变更的情况下，将“IP产品及 运营中心项目”及“大数据营销管理平台建 设项目”达到预定可使用状态的时间调整 至 2025年 12月 31日。 保荐机构已持续督促上市公司按照规定用 途及预定计划使用募集资金，对募投项目 可行性进行定期复盘，如募投项目可行性 或达到预定可使用状态的时间发生变化， 需及时履行相应审议程序及信息披露义 务。

（此页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于德艺文化创意集团股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告》之签章页）




保荐代表人：
王维 许梦燕










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2024年 5月 17日