利安科技:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书
原标题:利安科技:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 创业板风险提示：本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投 资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、 尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较 大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风 险因素，审慎作出投资决定。宁波利安科技股份有限公司 Ningbo Lian Technology Co., Ltd. （浙江省宁波市奉化区经济开发区汇盛路 289号） 首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 保荐人（主承销商） 致投资者的声明 公司成立于 2006年，主要从事注塑产品以及精密注塑模具的研发、生产和销售，是集产品工业设计、精密模具设计、制造、注塑、喷涂以及组装等于一体的专业精密制造企业。公司产品广泛应用于消费电子、玩具日用品、汽车配件和医疗器械等领域。 公司上市的目的：公司现有产能已基本饱和，还存在部分订单外协采购的情形。在“以塑代钢”“以塑代木”的背景下，通过首次公开发行股票并上市，公司可以突破产能瓶颈，丰富产品结构，满足市场需求；提升公司的公众形象、透明度和市场知名度，增强客户、供应商的信心，拓展更多优质客户。公司成为上市公司后，可以利用相关股权激励政策对员工进行长期性激励，吸引更多的优秀人才。同时，上市后公司可以搭配使用债权融资与股权融资工具，优化公司的财务结构，降低财务风险。 公司现代企业制度的建立健全情况：公司建立了清晰的法人治理架构，建立健全了覆盖风险管理、合规管理、审计监督等多个层面的内部控制体系。公司在采购、生产、销售等业务环节建立了严格的内部控制流程，形成了精细化、信息化的科学管理体系。 公司本次融资的必要性及募集资金使用规划：公司规划本次募集资金用于消费电子注塑件扩产、玩具日用品类产品精密注塑件扩产、汽车配件类产品精密注塑件扩产、医疗器械类产品精密注塑件四个生产项目，以及研发中心建设项目。 通过本次融资，公司除了可以突破现有产能瓶颈外，还可以提高自动化及智能制造水平。人工操作与技术人员的经验会影响模具及注塑产品的稳定性、合格率进而影响客户体验，本次融资将购置自动化机器以及精密器械，帮助公司降低人工操作出错率，提高生产效率。 面对日益精密化和高端化的市场需求，公司将通过研发中心建设项目进行注塑成型技术、高分子材料课题、高精密模具设计和制造技术的研究以及环境友好型材料的开发，引进一批相关领域的专业技术人员，壮大公司研发队伍。 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况
目 录 致投资者的声明 ........................................................................................................... 1 发行人声明 ................................................................................................................... 3 本次发行概况 ............................................................................................................... 4 目 录.............................................................................................................................. 5 第一节 释义 ............................................................................................................... 10 第二节 概览 ............................................................................................................... 13 一、重大事项提示 .............................................................................................. 13 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况 .................................................. 16 三、本次发行概况 .............................................................................................. 16 四、发行人主营业务经营情况 .......................................................................... 18 五、发行人板块定位情况 .................................................................................. 20 六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标 .............................................. 22 七、财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况 .................................. 23 八、发行人选择的上市标准 .............................................................................. 26 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项 ...................................................... 26 十、发行人募集资金运用与未来发展规划 ...................................................... 26 十一、其他对发行人有重大影响的事项 .......................................................... 27 第三节 风险因素 ....................................................................................................... 28 一、与发行人相关的风险 .................................................................................. 28 二、与行业相关的风险 ...................................................................................... 32 三、其他风险 ...................................................................................................... 33 第四节 发行人基本情况 ........................................................................................... 35 一、发行人基本情况 .......................................................................................... 35 二、发行人设立情况及报告期内股本和股东变化情况 .................................. 35 三、发行人成立以来重要事件情况 .................................................................. 41 四、发行人的股权结构及内部组织结构 .......................................................... 43 五、发行人的子公司、分公司及参股公司情况 .............................................. 44 六、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 ........... 48 七、发行人控股股东、实际控制人报告期内的重大违法情况 ...................... 55 八、发行人股本情况 .......................................................................................... 55 九、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况 .......... 59 十、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所签订的对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的协议情况 ...................................... 68 十一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 .......................... 68 十二、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与发行人及其业务相关的对外投资情况 ...................................................................................... 70 十三、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员及其近亲属持有发行人股份情况 .............................................................................................................. 70 十四、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬情况 ...... 72 十五、员工情况 .................................................................................................. 73 十六、股权激励及员工持股平台相关情况 ...................................................... 79 十七、工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过200人等情况 ....................................................................................................... 82 第五节 业务与技术 .................................................................................................... 83 一、发行人主营业务、主要产品及变化情况 .................................................. 83 二、发行人所处行业的基本情况及竞争状况 .................................................. 92 三、公司在行业内的竞争地位 ........................................................................ 113 四、发行人销售情况和主要客户 .................................................................... 120 五、发行人采购情况和主要供应商 ................................................................ 132 六、发行人主要固定资产和无形资产情况 .................................................... 142 七、发行人技术及研发情况 ............................................................................ 155 八、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力 ........ 171 九、发行人境外经营情况 ................................................................................ 173 第六节 财务会计信息与管理层分析 ..................................................................... 175 一、注册会计师审计意见 ................................................................................ 175 二、经审计的财务报表 .................................................................................... 175 三、财务报表编制基础、合并财务报表范围及变化情况 ............................ 180 四、关键审计事项及与财务信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准 ............................................................................................................................ 181 五、发行人盈利能力或财务状况的主要影响因素及相关财务或非财务指标分析 .................................................................................................................... 182 六、主要会计政策和会计估计 ........................................................................ 184 七、适用税率及享受的主要税收优惠政策 .................................................... 209 八、分部报告 .................................................................................................... 212 九、经注册会计师核验的非经常性损益明细表 ............................................ 213 十、发行人主要财务指标 ................................................................................ 213 十一、经营成果分析 ........................................................................................ 215 十二、财务状况分析 ........................................................................................ 265 十三、现金流量分析 ........................................................................................ 300 十四、资本性支出分析 .................................................................................... 305 十五、持续经营能力分析 ................................................................................ 306 十六、重大股权收购合并事项 ........................................................................ 306 十七、期后事项、或有事项、其他重要事项及重大担保、诉讼事项 ........ 307 十八、公司盈利预测情况 ................................................................................ 308 十九、股利分配政策 ........................................................................................ 308 二十、财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况 ............................ 308 第七节 募集资金运用与未来发展规划 .................................................................. 312 一、本次发行募集资金规模及投向概况 ........................................................ 312 二、项目建设的必要性和可行性分析 ............................................................ 314 三、未来发展规划 ............................................................................................ 320 第八节 公司治理与独立性 ..................................................................................... 324 一、报告期公司治理存在的缺陷及改进情况 ................................................ 324 二、发行人内部控制制度 ................................................................................ 324 三、发行人近三年违法违规行为情况 ............................................................ 325 四、发行人报告期内资金占用和对外担保情况 ............................................ 325 五、面向市场独立持续经营的能力情况 ........................................................ 326 六、同业竞争情况 ............................................................................................ 328 七、关联方、关联关系及关联交易 ................................................................ 329 八、发行人报告期内关联交易履行程序情况及公司独立董事意见 ............ 337 九、关于规范和减少关联交易的主要措施及承诺 ........................................ 338 第九节 投资者保护 ................................................................................................. 340 一、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序 ................ 340 二、本次发行完成后的股利分配政策情况 .................................................... 340 第十节 其他重要事项 ............................................................................................. 348 一、重大合同 .................................................................................................... 348 二、对外担保情况 ............................................................................................ 354 三、重大诉讼或仲裁事项 ................................................................................ 354 四、发行人控股股东或实际控制人、子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和其他核心人员作为一方当事人的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项 ............................................................................................................................ 354 第十一节 有关声明 ................................................................................................. 355 一、公司全体董事、监事、高级管理人员声明 ............................................ 355 二、公司控股股东、实际控制人声明 ............................................................ 356 三、保荐人（主承销商）声明（一） ............................................................ 357 三、保荐人（主承销商）声明（二） ............................................................ 358 四、公司律师声明 ............................................................................................ 359 五、公司会计师事务所声明 ............................................................................ 360 六、公司验资及验资复核机构声明 ................................................................ 361 七、公司资产评估机构声明 ............................................................................ 362 第十二节 附件 ......................................................................................................... 363 一、备查文件 .................................................................................................... 363 二、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况 .................................................................................................... 363 三、与投资者保护相关的承诺 ........................................................................ 372 四、发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的其他承诺事项 .................................................................................................................... 402 五、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明 ................................................................................................ 403 六、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明 .................................... 407 七、募集资金具体运用情况 ............................................................................ 408 八、子公司简要情况 ........................................................................................ 417 九、备查文件的查阅时间 ................................................................................ 425 十、备查文件的查阅地点 ................................................................................ 425 第一节 释义 在本招股说明书中，除非另有说明，下列简称或名词具有如下含义：
第二节 概览 本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。 一、重大事项提示 （一）特别风险提示 本公司特别提醒投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本招股说明书“第三节 风险因素”的全部内容，并特别关注以下风险。 1、对大客户销售收入占比较高的风险 报告期内，公司为罗技集团及其供应商提供应用于鼠标等消费电子产品的注塑产品及精密注塑模具，向终端客户为罗技集团的销售收入分别为 32,822.06万元、31,660.91万元和 28,450.53万元，分别占当期营业收入的 70.10%、64.50%和 60.60%。每个新品类推出前，罗技集团会向供应商询价，最终结合工程师推荐、采购配合度、价格等指标综合确定供应商，公司向罗技集团的供应份额受公司产品价格、与罗技集团的工程师团队、采购团队配合情况以及罗技集团不同定位产品销售情况等多个因素影响，公司存在因向罗技集团的供应份额下降而导致公司收入及业绩下滑的风险。 2、原材料价格波动的风险 公司经营所需的原材料主要有模具钢、PCR再生塑料粒子和 ABS塑料粒子等。其中，模具钢的价格与国际铁矿石价格的波动相关；ABS塑料粒子价格的波动与石油化工产品的价格波动具有较强相关性。上游铁矿石、油气资源价格等大宗商品的价格波动，会导致公司原材料采购价格发生变化。公司具有一定的价格传导能力，但是如果原材料价格上涨幅度较大，且公司未能完全消化或传导原材料价格的上涨，则可能导致公司的毛利率和净利润下滑。 3、行业需求变化的风险 报告期内，公司生产的注塑产品主要应用于消费电子、玩具日用品、汽车配件及医疗器械领域，涉及鼠标、键盘、安防摄像头、汽车内饰、测温仪、塑料玩具等多个产品类别。宏观经济变化会导致消费者对相关产品的需求发生变更，公司生产工艺及产品开发能力也存在不能满足下游客户产品迭代趋势要求的可能性。 4、创新与技术研发的风险 公司产品主要应用于消费电子、玩具日用品、汽车配件及医疗器械领域，相关行业对于产品需求的迭代更新速度较快，对公司技术创新能力要求较高。 公司存在因研发投入不能形成相应的知识产权，知识产权不能及时实现产业转化，或技术转化后的产品无法匹配终端客户需求，导致公司出现创新失败的可能。 5、技术人才流失的风险 公司精密注塑业务具有较为明显的技术密集特征，依托专业的技术人才保障精密注塑产品的顺利研发和生产。如果未来公司技术人员的离职导致公司核心人才流失或核心技术外泄，将对公司未来的市场竞争能力造成不利影响，进而对公司经营业绩造成不利影响。 6、出口贸易政策的风险 报告期内，发行人外销产品地区主要是向北美及东南亚，外销业务收入占主营业务的比例分别为 27.25%、20.54%和 21.12%，占比较高。如果未来我国进出口政策或主要进口国或贸易政策发生重大不利变化，可能导致公司面临销售收入及盈利水平下降的风险。 7、产品和技术创新能力风险 我国塑料制品行业具有市场规模和发展空间大、市场集中度低、中低端产品竞争激烈的特点。公司根据自身的研发设计、技术、管理优势，选择错位竞争，定位高端市场，并已进入国内外知名企业及上市公司客户的供应链。如果公司不能持续进行前瞻性的产品和技术创新，积极进行技术和研发储备，可能对公司保持在高端市场的竞争力产生不利影响。 8、经营业绩及行业地位下滑的风险 报告期内，发行人营业收入分别为 46,819.48万元、49,086.00万元和 46,947.80万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为6,011.59万元、7,760.30万元和 7,105.78万元，发行人经营规模持续增长，但利润规模存在一定波动。 如果未来计算机外设、玩具等下游行业景气度下滑，公司将面临经营业绩下滑的风险，以及业绩增长低于行业整体增长、从而导致行业地位和行业排名下滑的风险。 9、与罗技集团合作稳定性的风险 报告期内，公司向终端客户为罗技集团的销售收入分别为 32,822.06万元、31,660.91万元和 28,450.53万元，分别占当期营业收入的 70.10%、64.50%和60.60%。发行人与罗技集团的合作时间超过 10年，在长期的沟通、磨合过程中，发行人对罗技集团的供应链形成了深度的参与，能够持续从罗技集团获取业务订单，双方的长期合作及业务往来均较为稳定。但是，根据双方合同的约定，罗技集团可以在无需对发行人进行赔偿的情况下终止与发行人的合作，发行人存在与罗技集团合作稳定性的风险，以及进而导致的订单减少、业绩下滑的风险。 （二）本次发行相关主体作出的重要承诺 本公司提示投资者认真阅读本公司、股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的包括业绩下滑后延长锁定期的承诺在内的重要承诺、未能履行承诺的约束措施以及已触发履行条件的承诺事项的履行情况，具体承诺事项参见本招股说明书之“第十二节 附件/三、与投资者保护相关的承诺”。 （三）公司利润分配安排 如果本公司获得深圳证券交易所关于公司股票在创业板上市交易的同意并取得中国证券监督管理委员会关于本次公开发行上市注册的同意，公司首次公开发行股票前的未分配利润在公司首次公开发行股票并在创业板上市后由新老股东共同享有。 本公司提醒投资者关注公司发行上市后的利润分配政策、现金分红的最低比例、上市后三年内利润分配计划和长期回报规划，具体参见本招股说明书“第九节 投资者保护”。 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况
（一）主要业务、主要产品及其用途 公司主要从事注塑产品以及精密注塑模具的研发、生产和销售，是集产品工业设计、精密模具设计、制造、注塑、喷涂以及组装等于一体的专业精密制造企业。公司秉承“技术创造价值、技术引领市场”的经营理念，本着“团结、创新、实效、精进”的企业精神，依托在注塑产品及精密注塑模具设计、加工、装配、检测等方面积累的技术和经验，已发展成为规模化的“模塑一体化”生产企业。 公司主营业务由注塑产品和精密注塑模具构成，主要产品广泛应用于消费电子、玩具日用品、汽车配件和医疗器械等领域。 报告期内，公司主营业务收入分产品构成情况如下： 单位：万元
公司生产注塑产品以及精密注塑模具的主要原材料为塑料粒子、模具钢、模架、五金配件、油墨等；同时，受自身产能制约，为保证产品的按时交付和对核心加工环节的质量把控，以及出于专业分工、降低成本的考虑，公司存在部分订单外协采购半成品或成品，以及部分非核心工序委外加工的情形。 公司主要采取以销定购的采购模式，对通用原材料、包装物等进行适当储备。报告期内，公司重要的供应商包括纬晶光电科技（上海）有限公司、昆山纬隆供应链管理有限公司、昆山艾利特塑化新材料有限公司、宁波尚引塑胶科技有限公司、宁波奉化博源电子有限公司等。 （三）主要生产模式 对于注塑产品，公司根据在手订单、产能利用率和人员配备制定相关的生产计划，各生产部门根据生产计划按时完成排单生产、加工；由于精密注塑模具为非标准化定制产品，公司主要采用“以销定产”的生产模式。 （四）销售方式、渠道及重要客户 公司注塑产品和精密注塑模具采取直接销售模式，即公司直接与客户签订销售合同或销售订单。公司重点关注客户早期需求，参与客户前期产品开发设计过程，并依托较强的模具开发设计能力及时制造出满足客户需求的模具。由于从模具开发到样本首件检测合格的周期较长、移模和换模成本较高，客户选择供应商后，合作关系往往长期保持稳定。 公司客户主要为国内外知名企业及上市公司，例如罗技集团、海康集团、Spin Master、物产中大集团、普瑞均胜、敏实集团、微策生物、艾康生物等。 （五）行业竞争情况及发行人在行业中的竞争地位 我国塑料制品行业市场集中度低，市场参与者数量众多，企业小而分散，专业化程度不高，2022年我国塑料制品业规模以上企业共计 20,271家。国内塑料制品中、低端产品产能过剩，竞争激烈，甚至局部存在恶性竞争的情况；高端产品产能不足，对外存在较高程度的依赖。 公司具备较强的模具设计和开发能力，拥有不同品类、型号的产品量产能力，针对不同客户提出的产品需求，能够快速进行技术支持，产品品质和服务质量获得国内外优质客户的广泛认可。公司根据自身的研发设计、技术、管理优势，选择错位竞争，定位高端市场，并已进入国内外知名企业及上市公司客户的供应链。 公司的主要客户多为国内外知名企业及上市公司，公司的客户结构反映了公司所处行业地位。公司主要销售客户罗技集团系全球著名云周边设备供应商，业务涉及生产力及创造力、电竞游戏、视频协作、音乐和智能家居多个领域；Spin Master系全球领先的儿童娱乐公司；敏实集团和普瑞均胜均是全球知名汽车零部件供应商；海康集团连年入选“中国安防十大品牌”，位列中国安防百强榜首。 五、发行人板块定位情况 （一）发行人的创新、创造、创意特征，以及与新技术、新产业、新业态、新模式融合情况 公司一直以技术创新、产品创新作为企业发展的核心驱动力，专注于注塑产品以及精密注塑模具的研发、设计、制造和销售。报告期内，公司高度重视注塑产品和精密注塑模具的创新、创造和创意，不断加强自身的开发设计技术、生产工艺技术以及自动化生产技术水平，提升公司核心竞争优势及行业内影响力。 作为高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业及宁波市制造业单项冠军重点培育企业，公司具备较强的自主研发能力。公司依托以精密注塑模具开发为核心，精密注塑成型技术及高分子材料制备及应用技术为主导的产业体系，掌握了较为领先的镜面加工、CNC高速高精度加工、模具抽真空等模具设计与制造技术，模具型腔加工精度可以达到±0.001mm，注塑模具的使用寿命可以达到 150万模次以上；掌握了自动化高精密嵌件模内成型、自动化气辅辅助成型、注塑成型抽真空等注塑成型技术，提高注塑生产工艺效率；公司开发的高韧性无卤阻燃材料、耐酸碱腐蚀的高分子复合材料等高分子材料，在各自应用场景下可分别提升塑料的阻燃性能、增强塑料韧性、提升耐酸碱腐蚀能力等。 同时，公司紧跟消费电子类、玩具日用品类、汽车配件类和医疗器械类四个行业的发展趋势持续提高产品性能和丰富产品种类，积极推动公司产品和业务与新技术、新产业、新业态、新模式深度融合。此外，公司在工艺改进、生产管理、质量控制等方面积累了丰富的经验，拥有一套成熟的开发体系和运营机制。 通过持续的研发投入，公司在高精密模具开发、注塑成型、高分子材料制备及应用、自动化智能检测等方面形成了一系列专利技术和专有技术。截至本招股说明书签署日，公司共拥有 11项发明专利、78项实用新型和 8项外观设计专利，以及 10项计算机软件著作权。 为顺应 PCR再生塑料在塑料制品领域应用推广的浪潮，履行企业社会责任，公司提前布局 PCR再生塑料应用。报告期内，公司 PCR再生塑料占塑料粒子的采购比例为 28.83%、42.23%和 41.93%，呈逐年较快提高趋势。公司通过研究 PCR再生塑料应用，了解 PCR再生塑料对产品的适用性，强化技术开发能力，已熟练地掌握了 PCR再生塑料的应用工艺。 公司的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合的具体情况，详见本招股说明书“第五节 业务与技术/二、发行人所处行业的基本情况及竞争状况/（四）发行人自身的创新、创造、创意特征；科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况”。 （二）发行人符合创业板定位 公司属于创新驱动发展的成长型创新企业，符合高新技术产业和战略新兴产业的发展方向，且公司所属行业不在不支持行业中，符合创业板定位要求，具体对照《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定》（2022年修订）的有关规定说明如下：
（一）审计截止日后经营情况 公司财务报告审计截止日为 2023年 12月 31日，根据《关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引（2020年修订）》，中汇会计师对公司 2024年 3月 31日的资产负债表、2024年 1-3月的利润表及现金流量表进行了审阅，出具了《审阅报告》（中汇会阅[2024]5396号）。公司财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况，详见本招股说明书“第六节 财务会计信息与管理层分析/二十、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况”。 1、合并资产负债表主要数据 单位：万元
2024年 3月 31日，公司负债总额为 28,682.00万元，较 2023年末增长11.28%，主要系公司基于生产经营需要借入的银行借款有所增加。 2、合并利润表主要数据 单位：万元
3、合并现金流量表主要数据 单位：万元
4、非经常性损益表 单位：万元
财务报告审计基准日后至招股说明书签署日之间，公司经营情况良好，公司产业政策、税收政策、行业市场环境、主要原材料的采购、主要产品的生产和销售、主要客户和供应商、公司经营模式均未发生重大变化，董事、监事、高级管理人员及其他核心人员未发生重大变更，未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。 公司 2024年 1-6月经营业绩预计情况如下： 单位：万元
公司预计 2024年 1-6月归属于母公司股东的净利润变动幅度为 0.61%-11.20%，上升幅度略低于营业收入，主要系预计收到的政府补助有所减少。 上述业绩情况系公司根据在手订单情况、预计未来可实现收入及利润情况、预计将发生的费用率情况等因素综合考虑所做出的预计数据，未经注册会计师审计或审阅，不构成公司的盈利预测或业绩承诺。 八、发行人选择的上市标准 根据中汇会计师出具的《审计报告》（中汇会审[2024]0647号），公司 2022年度、2023年度扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司所有者的净利润分别为 7,760.30万元、7,105.78万元，公司最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于 5,000万元。 根据《关于发布<深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）>的通知》规定的新旧规则适用衔接安排，本次发行适用《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年 8月修订）》。公司结合自身情况，选择使用《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年 8月修订）》第二章 2.1.2条中规定第（一）条上市标准：最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于 5,000万元。 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项 截至本招股说明书签署日，发行人不存在公司治理特殊安排等重要事项。 十、发行人募集资金运用与未来发展规划 本次募集资金投资项目已经公司 2021年度股东大会审议通过，计划投资于以下项目： 单位：万元
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