甘肃能源(000791):前次募集资金使用情况的审核报告
甘肃电投能源发展股份有限 公司 前次募集资金使用情况 审核报告 大信专审字[2024]第9-00069号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn 学院国际大厦 22层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 邮编 100083 Beijing, China, 100083 前次募集资金使用情况审核报告 大信专审字[2024]第9-00069号 甘肃电投能源发展股份有限公司全体股东: 我们对甘肃电投能源发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)编制的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》(以下简称“前次募集资金使用情况专项报告”)进行了审核。 一、董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制前次募集资金使用情况专项报告,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作,以对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 三、审核意见 我们认为,贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告符合相关规定,在所有重大方面公允反映了截至2024年3月31日止前次募集资金的使用情况。 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn 学院国际大厦 22层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 邮编 100083 Beijing, China, 100083 四、其他说明事项 本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断,并不构成对贵公司前次募集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司作为申请发行新股的必备文件,随同其他申报材料一同报送,不得用作其他目的。因使用不当造成的后果,与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:张有全 中 国 · 北 京 中国注册会计师:李积庆 二○二四年五月三十一日 甘肃电投能源发展股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告 甘肃电投能源发展股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告
详见本报告附件1:募集资金使用情况对照表 三、募集资金变更情况 截至2024年3月31日,公司前次募集资金实际投资项目未发生变更情况。 四、募集资金投资项目先期投入及置换情况 根据公司《非公开发行股票预案(修订稿)》的安排,“公司本次非公开发行拟募集资金总额(含发行费用)不超过120,000万元(含120,000万元),扣除发行费用后的募集资金净额将用于玉门市麻黄滩第一风电场C区200兆瓦项目、瓜州干河口200MW光伏项目、永昌甘肃电投能源发展股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告 河清滩300MW光伏发电项目、高台县盐池滩100MW风电场项目和补充流动资金。在本次非公开发行募集资金到位之前,公司将根据募集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入,并在募集资金到位后按照相关规定的程序予以置换。”截止2023年3月29日,公司已投入募投项目的自筹资金为56,180.00万元(含增值税)、已支付发行费用84.05万元(不含增值税)。2023年3月29日,公司第八届董事会第五次会议、第八届监事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金50,784.05万元置换先期投入募投项目和已支付发行费用自筹资金。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)、保荐机构分别出具了《甘肃电投能源发展股份有限公司使用募集资金置换先期投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的审核报告》(大信专审字[2023]第9-00015号)《华龙证券股份有限公司关于甘肃电投能源发展股份有限公司使用募集资金置换先期投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的专项核查意见》。 五、闲置募集资金的使用 (一)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本公司非公开发行股票不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 (二)用闲置募集资金进行现金管理情况 公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在不影响募集资金项目正常进行和不变相改变募集资金用途的情况下,使用不超过2.30亿元、单笔不超过1亿元(含)暂时闲置的募集资金进行现金管理(该额度在批准期限内循环使用),闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。截至2024年3月22日,公司在甘肃银行营业部(银行账号:61010100200021959)募集资金专用账户内对闲置募集资金进行现金管理,具体情况如下: 投资份额:募集资金专户内闲置募集资金余额,截至2024年3月22日为87,858,431.34 元;2024年3月22日后不再进行现金管理。 产品名称:协定存款; 协议利率:年利率2.25%; 收益情况:2023年 4月 11日至 2024年 3月 22日,公司取得协定存款利息收入3,520,707.57元。 六、前次募集资金尚未使用资金结余情况 截至2024年3月31日,本公司前次募集资金已全部使用完毕。 附件1:募集资金使用情况对照表 甘肃电投能源发展股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告 附件2:募集资金投资项目实现效益情况对照表 甘肃电投能源发展股份有限公司 2024年5月31日 附件1: 募集资金使用情况对照表 金额单位:人民币万元
注1:“实际投资金额”“已累计使用募集资金总额”包含用募集资金利息收入扣除手续费的净额。 注 2:本次发行募集资金总额为人民币 1,199,999,997.90元,扣除发行费用后的募集资金金额为 1,193,207,545.08元。补充流动资金实际投资金额与募集后承诺投资金 额的差额为扣除的发行费用。 附件2: 募集资金投资项目实现效益情况对照表 金额单位:人民币万元
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