罗 牛 山(000735):开展商品期货套期保值业务
罗牛山股份有限公司 关于开展商品期货套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易目的：罗牛山股份有限公司（以下简称“罗牛山”或“公司”）是集饲料加工、种猪育种、商品猪饲养、屠宰肉食于一体的企业，通过生猪期货的套期保值业务，可规避生猪价格大幅度波动给公司经营带来的不利影响，有效管理价格大幅波动的风险。 2、交易品种、交易工具、交易场所：公司将在合法合规的期货交易 所开展生猪期货套期保值业务，业务包括但不限于期货等合约交易。 3、交易金额：公司及各子公司开展商品期货套期保值业务，所需保 证金和权利金最高占用额不超过人民币 5000万元（不含期货标的实物交割款项），有效期内可循环使用。 4、审议程序：公司于2024年6月3日召开第十届董事会第十三次临 时会议，审议并通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》。董事会同意公司及各子公司开展生猪期货套期保值业务，所需保证金和权利金最高占用额不超过人民币5000万元（不含期货标的实物交割款项），自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，有效期内可循环使用；同时，授权期货决策小组具体负责公司的商品期货套期保值业务有关事宜。 5、风险提示：公司开展期货套期保值业务，主要是用来规避生产经 营活动中因库存产品价格波动带来的风险，不以套利、投机为目的，可能存在价格异常波动风险、资金风险、技术风险、政策风险等。敬请广大投资者注意投资风险。 一、情况概述 公司于2024年6月3日召开第十届董事会第十三次临时会议，审议 并通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，公司及各子公司开展生猪期货套期保值业务，所需保证金和权利金最高占用额不超过人民币5000万元（不含期货标的实物交割款项），自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，有效期内可循环使用；同时，授权期货决策小组具体负责公司的商品期货套期保值业务有关事宜。具体如下： 1、交易目的 公司是集饲料加工、种猪育种、商品猪饲养、屠宰肉食于一体的企业，通过生猪期货的套期保值业务，可规避生猪价格大幅度波动给公司经营带来的不利影响，有效管理价格大幅波动的风险。 2、交易金额： 公司及各子公司开展生猪期货套期保值业务，所需保证金和权利金最高占用额不超过人民币 5000万元（不含期货标的实物交割款项），有效期内可循环使用。 3、交易方式： 公司将在合法合规的期货交易所开展生猪期货套期保值业务，业务包括但不限于期货等合约交易。 4、交易期限： 自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。 5、资金来源： 公司及各子公司利用自有资金开展商品期货套期保值业务，不使用募集资金、信贷资金直接或者间接进行商品期货套期保值业务。 二、审议程序 公司于2024年6月3日召开了第十届董事会第十三次临时会议，审 议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司及各子公司开展生猪期货套期保值业务，所需保证金和权利金最高占用额不超过人民币5000万元（不含期货标的实物交割款项），自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，有效期内可循环使用；同时，授权期货决策小组具体负责公司的商品期货套期保值业务有关事宜。该议案无需提交公司股东大会审议，不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。 三、交易风险分析及风控措施 1、交易风险分析 公司开展商品期货套期保值业务不以投机为目的，主要是通过生猪 期货的套期保值业务，以规避生猪价格大幅度波动给公司经营带来的不利影响，但同时也会存在着“价格异常波动风险、资金风险、技术风险、政策风险”等如下主要风险： （1）价格异常波动风险：理论上，各交易品种在临近交割期时期货 市场价格 和现货市场价格将趋于回归一致，但在极个别的非理性市场情况下，可能出现期货和现货价格在交割期仍然不能回归，从而对公司的套期保值操作方案带来影响，甚至造成损失。 （2）资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，按照经公司 审批的方案下单操作时，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至面临因未能及时补足保证金而被强行平仓带来的损失。 （3）技术风险：可能因计算机系统不完备导致技术风险。 （4）政策风险：期货市场法律法规等政策发生重大变化，可能引起 市场波动或无法交易的风险。 2、交易风控措施 （1）公司制定了《期货套期保值业务管理制度》，该制度对公司开 展期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出了明确的规定，各项措施切实有效且能满足实际操作的需要，同时也符合监管部门的有关要求。 （2）公司的套期保值业务规模将与公司经营业务相匹配，最大程度 对冲价格波动风险。期货套期保值交易仅限于公司生产经营的相关产品。 （3）公司以自己名义或下属子公司名义设立套期保值交易账户，使 用自有资金，不会使用募集资金直接或间接进行套期保值。公司将严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，对保证金的投入比例进行监督和控制，在市场剧烈波动时及时平仓规避风险。 （4）公司将严格按照相关内控制度安排和使用专业人员，建立严格 的授权与岗位牵制机制，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。 （5）公司将建立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作 正常开展。当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。 （6）风控员定期及不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期 保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，防范业务中的操作风险。 四、交易相关会计处理 公司将根据财政部《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》 《企业会计准则第24号--套期会计》《企业会计准则第37号--金融工具列报》等相关规定确认和计量衍生品投资产生的各项损益和公允价值，并予以列示和披露。 五、备查文件 1、第十届董事会第十三次临时会议决议； 2、《关于开展商品期货套期保值交易业务的可行性分析报告》等。 特此公告。 罗牛山股份有限公司 董 事 会 2024年06月03日 中财网
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