宝丽迪(300905):东吴证券股份有限公司关于苏州宝丽迪材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之部分限售股份上市流通的核查意见
关于苏州宝丽迪材料科技股份有限公司发行股份及支付现金 购买资产并募集配套资金暨关联交易之 部分限售股份上市流通的核查意见 东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”、“本独立财务顾问”）接受苏州宝丽迪材料科技股份有限公司（以下简称“宝丽迪”、“上市公司”或“公司”）委托，担任本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金（以下简称“本次交易”）的独立财务顾问。根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 9 号—上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》等有关法律、法规及规范性文件的要求，对本次交易部分限售股份解除限售情况进行了审慎核查，具体核查情况如下： 一、公司发行股份概况及股本变动情况 （一）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之新增股份发行概况 1、2023年 4月 4日，宝丽迪收到中国证券监督管理委员会 2023年 3月 28日印发的《关于同意苏州宝丽迪材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可[2023]690号），同意公司通过发行股份及支付现金的方式购买陈劲松、李新勇、赵世斌、陈东红持有的厦门鹭意 100%股权，其中向陈劲松发行 10,756,306股、李新勇 2,561,029股、赵世斌 2,048,840股、陈东红 1,707,352股。 本次新增股份数量为 17,073,527 股，本次发行后公司股份数量 161,073,527 股。本次定向发行新增股份的性质为有限售条件流通股，上市日期为 2023年 6月 5日，限售期自股份上市之日起开始计算并安排分期解锁。 2、2023年 4月 4日，宝丽迪收到中国证券监督管理委员会 2023年 3月 28日印发的《关于同意苏州宝丽迪材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可[2023]690号），同意公司向大成基金管理有限公司等 12名投资人发行股份 15,226,229股（其中限售股数量为 15,226,229股），发行后宝丽迪总股本为 176,299,756股。 上述新增股份于 2023年 6月 30日在深圳证券交易所上市，新增股份在本次发行结束之日起 6个月内不得转让。该批股份已经完成解禁流程。 （二）上述股份发行完成后至本核查意见出具日公司总股本变化情况 自公司上述股份发行完成后至本公告披露之日，公司未发生因股份增发、回购注销及派发过股票股利或用资本公积金转增股本等导致公司股份变动情形。 截至本核查意见出具日，公司总股本为 176,299,756股，其中无流通限制及限售安排的股票数量为 116,806,809股，占公司总股本的 66.25%，有流通限制或限售安排的股票数量为 59,492,947股，占公司总股本的比例为 33.75%。 二、申请解除股份限售股东履行承诺情况 （一）股份锁定安排 本次申请解除股份限售的股东为：陈劲松、李新勇、赵世斌、陈东红。根据《苏州宝丽迪材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（注册稿）》《苏州宝丽迪材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之实施情况暨新增股份上市公告书》，本次申请解除股份限售股东作出的承诺如下： “陈劲松、李新勇、赵世斌、陈东红取得的宝丽迪发行的股份上市之日起 12个月内不进行转让。同时，陈劲松、李新勇、赵世斌、陈东红将按照其签署的交易协议约定安排认购股份的锁定及解锁，锁定期具体安排如下：
（二）承诺履行情况 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《厦门鹭意彩色母粒有限公司 2023年度审计报告及财务报表》（信会师报字[2024]第 ZA10469号），标的公司厦门鹭意 2022、2023年度业绩完成情况如下：
三、本次解除限售股份的上市流通安排 （一）本次解除限售股份的上市流通日期为：2024年 6月 5日（星期三）。 （二）本次解除限售股份的数量为 10,244,115股，占公司总股本的 5.81%。 本次实际可上市流通股份的数量为 6,479,408股，占公司总股本的 3.68%。 （三）本次解除股份限售股份的股东户数共计 4户。 （四）股份解除限售及上市流通具体情况：
2024年4月19日，公司2023年年度股东大会审议通过《关于董事会换届选举暨提名第三届董事会非独立董事候选人的议案》，选举陈劲松先生为公司非独立董事。公司第三届董事会第一次会议，审议通过《关于聘任公司副总经理的议案》，续聘陈劲松先生为公司副总经理。根据相关规定及承诺，陈劲松先生任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%。 截至本核查意见出具日，陈劲松先生持有公司股份 10,756,306 股，均为限售股份。本次申请解除限售，可解除锁定的股份数量不超过其因本次交易而获得的股份数量的60%，陈劲松可解除限售的股份为 6,453,783股。由于陈劲松先生系公司董事、副总经理，实际每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%，可上市流通的股份为 2,689,076股。按照两者孰低原则，本次陈劲松实际可上市流通股份为 2,689,076股。 注 2：李新勇、赵世斌、陈东红通过公司发行股份及支付现金购买资产获得的公司股份已于 2024年 6月 5日满足锁定期满 12 个月。截至本核查意见出具日，本次申请解除股份限售的股东均严格履行了上述承诺，无违反上述承诺的情况，李新勇、赵世斌、陈东红完成第二批解锁流通，其累计可解除锁定的股份数量不超过其因本次交易而获得的股份数量的60%。 四、股权结构变动表 本次公司发行股份及支付现金购买资产发行股份解除限售后，公司股本结构变动情况如下：
本次解除限售后的股本结构以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司最终办理结果为准。本表若出现总数与分项数值之和不符的情况，均为四舍五入原因造成。 五、独立财务顾问意见 经核查，独立财务顾问认为：本次限售股份上市流通符合相关法律法规以及深圳证券交易所的有关规定；本次限售股份解除限售数量、上市流通时间符合相关法律法规及上述申请解除股份限售的股东的限售锁定期承诺；截至本核查意见出具之日，宝丽迪本次限售股份相关的信息披露真实、准确、完整。独立财务顾问对宝丽迪本次限售股份上市流通无异议。 （本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于苏州宝丽迪材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之部分限售股份上市流通的核查意见》签章页） 财务顾问主办人： ____________ ____________ 章龙平 陈辛慈 东吴证券股份有限公司 年 月 日 中财网
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