新城市(300778):对深圳证券交易所2023年年报问询函回复
原标题:新城市:关于对深圳证券交易所2023年年报问询函回复的公告 深圳市新城市规划建筑设计股份有限公司于 2024年 5月 21日收到深圳证券交易所创业板公司管理部下发的《关于对深圳市新城市规划建筑设计股份有限公司的年报问询函》（创业板年报问询函【2024】第 169号）（以下简称“《问询函》”）。公司董事会对此高度重视，积极组织各相关部门及中介机构就问询函涉及的提问进行逐项落实并认真反馈，现将回复公告如下： 问题 1： 年报显示，你公司本报告期实现收入 2.92亿元，同比减少 37.16%，其中国土空间规划业务收入 1.75亿元，同比减少 33.82%，工程设计业务收入 0.87亿元，同比减少 48.25%，工程咨询业务收入 0.23亿元，同比减少 11.53%。 （1）请结合行业发展趋势、行业竞争情况、所处市场地位、可比公司经营业绩、公司自身经营情况等说明公司营业收入下滑的具体原因，是否存在持续下滑的风险以及拟采取的应对措施。 （2）请区分业务类型分别列示报告期内新签订且已开始履行的合同及以前年度签订且在本报告期继续履行的合同（以下简称存量合同）的数量、平均价格、本报告期内实现收入及占合同总额的比例、截至本报告期末累计实现收入及占合同总额的比例（存量合同适用），对比 2022年相关数据，说明是否存在明显差异，如是，请说明差异原因及合理性。 （3）请分别列示公司 2021年至 2023年前五名客户及供应商情况，分析说明是否存在客户及供应商频繁变动情形，如是，请说明原因及合理性。 公司回复： （一）请结合行业发展趋势、行业竞争情况、所处市场地位、可比公司经营业绩、公司自身经营情况等说明公司营业收入下滑的具体原因，是否存在持续下滑的风险以及拟采取的应对措施。 1、行业发展趋势、行业竞争情况、所处市场地位 （1）行业发展趋势 ①2023年度我国经济运行总体回升向好，基础设施投资平稳增长，但行业处于新旧动能转化期；2024年度经济回升态势向好，未来行业市场空间较大 行业处于城乡开发建设运营产业链的前端位置，受宏观环境影响较大。2023年，在国家稳中求进的总基调下，宏观政策协同发力，我国经济运行总体回升向好，基础设施投资平稳增长。根据国家统计局公布数据显示，2023年国内生产总值达到126.06万亿元，同比增长5.20%；全国固定资产投资(不含农户)同比增长3.00%，其中基础设施投资同比增长5.90%，增速比全国固定资产投资增速高近3个百分点。但同时，地方政府财政支出继续收紧，2023年的财政预算报告提出从严控制一般性支出、强化三公经费预算管理，严格落实党政机关过紧日子要求。 在土地出让方面，根据财政部公布的2023年财政收支情况，国有土地使用权出让收入57,996亿元，同比下降13.2%。在房地产投资方面，国家统计局数据显示，2023年全国房地产开发投资110,913亿元，比上年下降9.6%，房屋新开工面积95,376万平方米，同比下降20.4%。 2023年财政支出、土地出让、房地产投资等环境变化，以及外部环境复杂和不确定性增多，对行业需求产生较大影响。行业投资放缓，项目数量和建设规模都在不同程度减少，项目决策过程较以往更加复杂和不确定，项目在承接、推动、竣工及结算速度均明显放缓，企业短期内承受经营压力。 现阶段，行业内逐渐缩减房地产市场等业务类型，积极布局国家政策支持的乡村振兴、县域性新型城镇化等新型业务类型，努力提质增效，实现企业高质量发展。根据财政部《关于2023年中央和地方预算执行情况与2024年中央和地方预算草案的报告》，“2024年将新增地方政府专项债务限额39000亿元，比上年增加1000亿元，支持地方加大重点领域补短板力度。发行10000亿元超长期特别国支政策中明确指出“支持推进乡村全面振兴。坚持农业农村优先发展，学习运用“千万工程”经验，加快农业农村现代化步伐。”、“支持城乡融合、区域协调发展。针对发展不平衡不充分问题，大力推动城乡区域协调发展，让国内大循环的空间更广阔、成色更足。”同时，在公司主要市场方面，《2024年深圳市政府工作报告》指出2023年全市固定资产投资近万亿元、增长11.0%，2024年预期固定资产投资增长10.0%，计划完成基础设施投资2200亿元、新型基础设施投资1400亿元。整体而言，2024年经济回升态势向好，未来行业市场空间仍较大。 ②行业属于国家重点鼓励和支持发展的产业，正处于高速增长向高质量发展的转型阶段 随着中国式现代化宏伟目标的深入推进行业发展也迎来了关键转折点，正努力寻求突破以实现更高质量的发展。规划设计行业作为城乡建设运营的先导，是美丽中国建设的关键环节，是推进新型城镇化建设、实施城市更新行动和乡村振兴战略的重要保障，是服务“生态优先、高质量发展、高品质生活和高水平治理”的有力支撑。数据显示，受益于稳经济的需求以及保障性住房、城中村改造、“平急两用”公共基础设施建设等“三大工程”托底，基础设施投资2023年增长5.9%，而且作为经济增长的重要引擎，基础设施投资在2024年将继续发挥关键作用。 在经历了较长时期的城镇化快速扩张阶段后，我国的城镇化进程已经进入下半场，城市建设已从增量开发转向存量优化。实施城市更新行动，是推动城市高质量发展的重要举措。2023年3月《政府工作报告》再次提出“实施城市更新行动”，将其作为着力扩大国内需求的工作重点之一。2023年7月21日，国务院常务会议审议通过《关于在超大特大城市积极稳步推进城中村改造的指导意见》，涉及加大对我国特大、超大型城市城中村改造的政策支持，推动城市高质量发展。2023年7月24日，中共中央政治局会议又提出要积极推动城中村改造和“平急两用”公共基础设施建设，盘活改造各类闲置房产。2023年底召开的中央经济会议再次强调要加快推进保障性住房建设、“平急两用”公共基础设施建设、城中村改造等“三大工程”。随着省市层面关于城市更新的相关政策陆续颁布，全国城市更新业务需求未来几年将会有所爆发。 目前，改善城市公用设施、加大轨道交通建设等成为增强超大城市综合承载能力的重要举措。《广东省国土空间规划（2021-2035年）》提出，将珠三角建设成为世界一流城市群，构建完善的海陆通道网络，打造陆海联动、双向开放的门户枢纽。《深圳市城市轨道交通第五期建设规划（2023-2028年）》获批，9条地铁线路开建也标志着深圳建设史上规模最大的基础设施建设项目正式启动。随着相关政策的实施推进，有助于进一步推动我国新型城镇化的建设，有利于行业的长期健康发展。未来几年，与“三大工程”相关的规划设计行业将迎来广阔的市场空间。 另一方面，随着乡村振兴战略相关政策的逐步落地，各地开始推进相关工作，项目呈爆发式增长。2023年2月，《中共广东省委关于实施“百县千镇万村高质量发展工程”促进城乡区域协调发展的决定》正式印发，提出“一年开局起步、三年初见成效、五年显著变化、十年根本改变”的目标任务，为广东省乡村振兴战略的实施提供有力支撑。在乡村振兴领域，规划设计行业立足传统优势，整合农业农村相关的各种落地资源，补全强化村庄规划—落地策划—运营管理等关键环节，将会带来新的业务契机和稳定的市场空间。 再者，随着国家、省、市政策及重大项目推进，低空经济将迅猛发展，为行业发展带来新的增量空间。低空经济是以各种有人驾驶和无人驾驶航空器的各类低空飞行活动为牵引，辐射带动相关领域融合发展的综合性经济形态。随着近年来技术突破加速、应用场景扩展，低空经济作为国家聚力发展的新质生产力代表之一，已成为经济发展新赛道的重要一环。根据赛迪顾问《中国低空经济发展研究报告（2024）》数据显示，2023年我国低空经济市场规模已超5000亿元。根据《国家综合立体交通网规划纲要》，到2035年中国低空经济市场规模预期超6万亿元，预示着低空经济将是下一个“万亿级”产业。发展低空经济是一项系统性工程，涉及空地一体全空间、上中下游全产业链条、军地协同管理机制、软硬件基础设施、多维数据管理运营等建设内容。规划设计企业作为全空间资源规划与咨询服务商，具备多专业优势和资源整合能力，能够保障全空间资源规划与供给，对接地方发展需求与牵引产业资源，探索低空基础设施与应用场景规划建设经验，为低空经济发展提供多层次、全流程、穿透式的规划与咨询服务保障，助力各地低空经济持续健康发展。 同时，人工智能的新理论和技术创新层出不穷，应用场景日新月异，为整个规划设计行业带来深刻变革，也带来更多市场机遇。通过智能技术与传统城市规划设计理念相结合从而实现企业信息化、数字化、智能化，成为规划设计行业发展的必然趋势。“十四五”规划纲要提出，加快数字化发展，坚持创新驱动发展，发展智能建造。云计算、元宇宙、AIGC等新兴技术逐步渗透规划设计产业链，改变行业的生产方式、应用场景、管理模式以及交付方式。 （2）行业竞争情况 随着政府对规划设计行业资质管理的不断加强，以及客户对规划、设计等服务质量要求的不断提升，促使市场资源逐步向具备核心竞争优势的企业集中，进而形成了一个竞争激烈但优势企业间互相较量的市场环境。在这种背景下，规划设计企业竞争面临着新的机遇和挑战。 首先，资质管理的强化要求企业必须达到更高的专业标准和质量要求，这促使企业不断提升自身的技术能力和服务水平。其次，客户需求的提升使得企业必须更加关注项目的创新性、可持续性和实用性，以满足客户对高品质服务的需求。 最后，市场资源的集中和优势企业间的竞争加剧，使得具备核心竞争优势的企业能够通过提供优质的服务和具有创新性的设计，赢得更多客户的青睐和市场份额。 同时，这种竞争环境也促使企业不断技术创新和进步，推动整个规划设计行业的持续健康发展。 （3）公司所处市场地位 公司作为国内率先以国土空间规划为主业的上市公司，深耕规划设计业务领域三十多年，是一家全国性的致力于提供精准有效并兼具操作性的国土空间和建设全过程解决方案的规划设计咨询机构，属于行业知名企业，在科研水平、技术能力、企业资质、品牌和市场占有率方面居国内前列，属于行业知名企业，具体如下： ①公司拥有多项资质，是国内少数能够同时提供城乡规划、工程设计及工程咨询等专业技术服务的综合性规划设计企业 公司聚焦于国土空间规划设计领域，专注于应对城乡发展过程中出现的复杂问题，形成以国土空间规划（城乡规划）类业务为龙头、以工程设计类业务为延伸、以工程咨询类业务为辅助的业务结构。公司拥有城乡规划甲级、建筑设计甲级、市政道路工程甲级、风景园林工程甲级、工程咨询资信甲级、给排水工程乙级、桥梁工程乙级、土地利用规划乙级、林业调查规划丙级等较为齐全的专业资质，是中国城市规划协会理事单位、广东省国土空间规划协会副会长单位、广东省工程勘察设计行业协会理事单位、深圳市城市规划协会副会长单位、深圳风景园林协会理事单位，是国内少数能够同时提供城乡规划、工程设计及工程咨询等专业技术服务的综合型规划设计企业。 ②公司积累了丰富的技术实力及项目实践经验，科研及技术水平属于行业前列 经过三十多年的发展，公司积累了雄厚的技术实力和丰富的项目实践经验，创新创造众多特色和优势技术，荣获多项国家及行业权威奖项，综合实力得到国家、省级及市级各类行业学会协会的高度认可。 在城乡规划领域，公司承担发展战略、国土空间、城市更新、土地整备、TOD开发、EOD开发以及海绵城市等众多重大规划和研究，是粤港澳大湾区的高端智库。在工程设计领域，公司承揽深圳市、东莞市多个大、中型轨道交通以及市政工程设计项目。在工程咨询领域，公司承接学校、工人文化宫、制造业园区等多种类型的全过程工程咨询项目，是深圳市全过程工程咨询第一批试点企业之一。公司结合自身在国土空间规划（城乡规划）类业务中积累的独特优势，以规划设计业务为引领，以工程设计和工程咨询为支撑，整合协同各业务板块，打造“国土空间和建设领域全程解决平台”，具备“业务板块齐全、资源整合能力强”的竞争优势。 ③公司立足粤港澳大湾区，面向全国拓展业务，属于国内少数业务范围覆盖全国的民营规划设计上市企业 公司地处粤港澳大湾区核心区域，属于国内市场经济最发达的区域之一。 该区域的固定资产投资与城镇化建设规模都走在全国前列，设计理念更加新颖。公司立足于深圳和粤港澳大湾区市场，面向全国拓展业务。截至报告期末，全国各地设立分支机构共11家，目前已形成以粤港澳大湾区为中心，分支机构向华中、华东、西南等地区辐射的跨地区的、一体化经营格局，成为国内少数能够覆盖全国市场的上市民营规划设计企业。 2、同行业可比公司经营业绩整体呈下滑趋势
（1）宏观环境变化较大导致行业需求下降，公司为提高发展质量、释放经营风险，主动缩减了部分业务，积极布局全过程工程咨询、“乡村振兴”及EOD等新兴业务领域 2023年度我国经济运行面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，受宏观经济环境和运行周期影响，规划行业业务规模缩减、业务类型出现调整、景气度整体下滑。公司为应对宏观环境变化、提高发展质量、释放经营风险，主动缩减了部分风险较高的业务，影响公司城乡规划类、工程设计类及工程咨询类营业收入分别下降33.82%、48.25%及11.53%，其中工程设计类业务下滑幅度较大，主要原因是公司减少承接了与房地产业紧密的建筑工程设计业务。同时，公司加大全过程工程咨询、乡村振兴及EOD领域业务布局，将长期全方位参与深圳及全国各地的宏观政策研究、城市发展研究、规划设计和工程咨询，积极拓展相关项目，为低空经济发展和乡村振兴等提供多层次、全流程、穿透式的规划与咨询服务保障。 （2）公司存量合同规模同比小幅增长，但受项目推进放缓影响，合同收入转化率有所下降 公司2023年存量合同总额25.91亿，较2022年存量合同总额25.49亿略有小幅增长，公司合同储备仍充足。但受宏观环境变化影响，2023年度公司下游客户项目推进放缓，导致2023年度存量合同收入转化率有所下降，具体如下：
（3）部分客户受宏观环境、项目进度、公司战略调整等因素影响收入同比下降较多 2022年度前十大客户在2023年度营业收入下降9,659.02万元，占2023年度收入下降总额的55.88%，系导致公司2023年度营业收入下降的主要原因，具体如下： 单位：万元
前述客户多为公司持续合作客户，2022年度向公司贡献了较大收入，2023年度受宏观环境、项目进度、公司战略调整等因素影响，公司对前述客户的收入相应下降。此外，公司在战略层面进行调整，整体上对于客户资质和信誉的要求更加严格，并增强了对于客户未来经营状况及预计回款能力等方面的判断分析，通过加大与优质客户的合作不断提升公司的经营质量，进而导致收入在短期内有所下滑。 4、公司应对措施 公司为应对行业宏观环境不及预期、竞争加剧及经营业绩下滑，延展业务链条，突出品牌特色、强化在地服务，不断提升人才吸引力、技术创新力、市场竞争力和行业影响力。一方面，通过为客户提供“伴随式”长期服务和劳动附加值巩固重点市场和高品质客户，成功地扎根铸魂，坚守住传统设计业务及市场根基。 另一方面，通过多专业、多部门的协同作战，有效实施转方式、调结构、增动能等经营策略，紧扣国家战略需求拓展业务，与多家央企、国企签订战略合作协议，或独自或联合在新领域、新业务和新市场上取得新突破。公司采取了以下措施：
整体而言，公司 2023年度新签合同与存量合同与 2022年度相比变动较小，公司业务拓展情况良好，近期合同储备充足。公司 2023年度新签合同及存量合同总金额 25.91亿元，较 2022年度增长 1.68%；公司 2023年度新签合同及存量合同数量 2,873个，与 2022年度基本持平；2023年度，公司存量合同的合同总额、合同数量均小幅提升，但新签合同的合同总额、合同数量均有所下降，主要
存量合同报告期收入下降的原因：一是 2023年存量合同总额略有下降；二是 2023年存量合同项目推动缓慢，转化为收入的比率下降；三是 2022年存量合同完成工作量多，达到确认阶段的合同金额大。
公司主要的政府客户较为稳定，政府客户项目的规划和设计往往具有长期性和持续性。公司凭借在深圳地区多年的经验积累和技术服务等方面的竞争力，在政府项目的招标中具有较强的竞争力，能持续地取得新项目，建立了稳定的合作关系。 与政府客户相比，公司主要的非政府客户的变动较大，近年来，随着国家对房地产市场的调控和市场竞争的加剧，公司减少承接与房地产紧密的建筑工程设计业务，逐步聚焦大型央企、国企客户的项目。 综上所述，公司近三年前五名客户的变动主要源于公司发展战略的调整以及非政府客户市场的变化。通过逐步调整客户结构，加强与大型央企、国企等优质客户的合作，公司能够更好地应对市场变化，实现可持续发展。
问题 2.年报显示，你公司于 2019年 5月首次公开发行募集资金净额为 4.80亿元，其中信息系统建设项目承诺投资总额 2,643.9万元，本报告期投入金额 2.25万元，截至报告期末累计投入 328.29万元，投资进度为 12.42%。根据《招股说明书》，该项目包含建设 BIM和 ERP项目。你公司上市后，该项目达到预定可使用状态时间已三次延期。根据你公司于 2022年 4月 26日披露的《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的公告》，首发募投信息系统建设项目达到可使用状态的时间由 2021年 12月 31日调整至 2022年 12月 31日。根据你公司于2023年 4月 27日披露的《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的公告》，该项目继续延期至 2023年 12月 31日。根据你公司于 2024年 4月 25日披露的《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的公告》，该项目继续延期至 2025年 4月 30日。你公司于 2022年 1月公开发行可转债募集资金净额为 4.5亿元，募投项目包括国土空间规划与土地统筹业务中心项目、智慧城市感知系统设计中心项目、全过程工程咨询服务中心项目（以下统称可转债募投项目）。截至报告期末，可转债募投项目投资进度均不足 0.5%。根据《募集说明书》，可转债募投项目建设周期均为三年。根据你公司于 2024年 4月 25日披露的《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的公告》，公司将可转债募投项目达到可使用状态的期限均延长至 2025年 4月 30日。 （1）请结合《招股说明书》中列示的项目投资概算明细、项目实施进度安排明细表，列示 BIM项目和 ERP项目 2019年至 2023年各年末在机房装修、硬件购置、软件购置、研发费用（BIM项目适用）、咨询顾问费（BIM项目适用）、项目预备费中的实际投入情况和在项目前期调研、机房选址、机房改造和装修、主要设备及软件的采购安装、员工培训等程序上的实际完成进度，在此基础上，对比你公司在《招股说明书》以及多次募投项目进展延期时点的预期进度，说明导致募集资金多次未按计划投入使用的详细原因及合理性，前期募投项目相关决策是否审慎，是否存在风险揭示不充分、信息披露不及时等情形。 （2）请逐一对比《募集说明书》中列示的项目投资概算明细、进度安排表明细，说明 2022年至 2023年各年末各可转债募投项目实际项目投资金额和进度安排与《募集说明书》的差异情况，说明导致募集资金未按计划投入使用的详细原因及合理性，前期募投项目相关决策是否审慎，是否存在风险揭示不充分、信息披露不及时等情形。 （3）请说明各募投项目是否存在《上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作（2023年 12月修订）》第 6.3.4条第一款第三项规定的“超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额 50%”情形，如是，请说明你公司重新论证相关项目可行性、预计收益的过程，并补充披露相关内容。 （4）请列示最近一次进度调整后的各募投项目实施进度和资金投入详细计划，说明公司最近一次将各募投项目达到预定可使用时间均延长至 2025年 4月的原因，以及后续保障募投项目按期完成的具体安排。
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