东方集团(600811):东方集团2023年年度股东大会会议资料
原标题:东方集团:东方集团2023年年度股东大会会议资料 东方集团股份有限公司 2023年年度股东大会 会议资料 2024年6月26日 东方集团股份有限公司 2023年年度股东大会 会议资料目录 2023年年度股东大会会议议程 ........................................................................................................................ 2 议案一：2023年度董事会工作报告 .................................................................................................................. 3 议案二：2023年度监事会工作报告 ................................................................................................................ 19 议案三：关于计提信用减值损失和资产减值损失的议案 .............................................................................. 22 议案四：2023年度财务决算报告 ................................................................................................................... 27 议案五：2023年年度报告及摘要 ................................................................................................................... 30 议案六：2023年度利润分配方案 ................................................................................................................... 31 议案七：关于 2024年度非独立董事薪酬方案的议案 .................................................................................... 33 议案八：关于确定公司 2024年度监事薪酬的议案 ........................................................................................ 34 议案九：关于预计 2024年度非关联金融机构融资额度的议案 ..................................................................... 35 议案十：关于预计 2024年度担保额度的议案 ............................................................................................... 36 议案十一：关于预计 2024年度在关联银行开展存贷款业务暨日常关联交易的议案 ................................... 41 东方集团股份有限公司独立董事2023年度述职报告（陈守东） ................................................................. 44 东方集团股份有限公司独立董事2023年度述职报告（韩方明） ................................................................. 48 东方集团股份有限公司独立董事2023年度述职报告（郑海英） ................................................................. 52 东方集团股份有限公司独立董事2023年度述职报告（金亚东—已离任） .................................................. 56 东方集团股份有限公司董事会审计委员会 2023年度履职情况报告 ............................................................. 60 1 2023年年度股东大会会议议程 一、会议召开时间、地点及网络投票时间 1、现场会议召开日期、时间和地点 召开的日期时间：2024年 6月 26日 14点 30分 召开地点：哈尔滨市南岗区花园街 235号东方大厦 17层视频会议室 2、网络投票的系统、起止日期和投票时间 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024年 6月 26日 至 2024年 6月 26日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的 9:15-15:00。 二、现场会议会议议程： 1、介绍股东大会出席情况并宣布会议开始； 2、宣读会议议程； 3、宣读表决办法； 4、宣读监票小组名单； 5、审议会议议案； 6、听取《东方集团股份有限公司独立董事 2023年度述职报告》和《东方集团股份有限公司董事会审计委员会 2023年度履职情况报告》； 7、股东投票表决； 8、宣读表决结果； 9、律师宣读法律意见书； 10、主持人宣布会议结束。 2 议案一：2023年度董事会工作报告 （2024年4月29日第十届董事会第四十六次会议审议通过） 各位股东： 我代表董事会作《2023年度董事会工作报告》，请予以审议。 一、公司总体经营情况 （一）公司经营情况概述 2023年下半年至年末，房地产市场重新进入下行通道，公司房地产业务资产处置进度滞后、合作投资项目出现减值风险；公司主营业务主要贸易品种行情在2023年也呈现高开低走，行业及上下游风险加剧，进一步压缩公司收入和利润空间。受公司房地产业务资产处置未达预期、未实现相关收入、房地产合作项目亏损，以及公司主营业务现代农业及健康食品产业销售低迷、业务量缩减、毛利率下降以及近年来持续亏损影响，公司经营面临阶段性困难。 报告期，公司实现营业收入60.80亿元，同比下降46.01%，主要原因为公司房地产业务资产处置未达预期、以及报告期公司主营业务现代农业及健康食品产业业务量缩减导致；公司实现归属于上市公司股东的净利润-15.57亿元，主要原因为： 1、由于房地产市场下行、市场信心恢复缓慢等影响，公司房地产相关资产处置未达预期、未实现相关收入，以及房地产合作项目亏损和计提减值导致公司子公司东方安颐2023年度实现净利润-18.35亿元，较2022年度亏损增加。 2、公司主营业务现代农业及健康食品产业较 2022年度同比实现减亏，亏损的主要原因为：公司油脂加工业务经营虽有改善、但实际加工规模与预期仍存在差距；此外受国内玉米价格持续下跌，水稻原材料价格上涨、以及市场信用风险增加等因素影响，公司大宗农产品贸易业务量持续缩减、毛利率于报告期有所下降。 3、由于房地产合作项目亏损、油脂加工业务实际盈利能力未达预期，公司于报告期计提信用减值损失和资产减值损失合计9.64亿元，其中房地产计提减值损失6.50亿元，前述计提减值金额对公司合并报表净利润产生较大影响。具体详见公司同日披露的《东方集团股份有限公司关于计提信用减值损失和资产减值损失的公告》。 针对公司面临的上述阶段性困难的经营局面、尤其是房地产行业风险的持续影响，公司管理层将进一步加强运营管理，提升资金和风险管控力度，以可持续发展为目标，重点推进业务结构调整，以积极应对市场变化、把握新的发展机遇。针对房地产业务，公司管理层仍将紧盯市场政策和机会，力争尽快实现资产处置和资金回笼，降低房地产行业风险对公司整体经营带来的不利影响。 （二）主要业务经营情况 1、大米加工销售 2023年，受播种面积减少影响，优质水稻产量下降，优质水稻收购价格高开高走并持续上涨。消费端，大米口粮消费市场需求逐年下降，导致稻强米弱现象长期持续，市场同质化竞争日趋激烈。报告期，公司持续优化产品结构、深耕产品渠道，在社区团购和线上渠道持续发力，渠道优势和品牌优势已经逐步显现。报告期公司大米加工销售实现主营业务收入6.87亿元，同比增长12.75%，毛利率3.67%，同比增加0.22个百分点。 2、油脂加工销售 报告期，东方银祥油脂实现营业收入16.59亿元，同比下降12.58%，实现归属于母公司股东的净利润-2.89亿元，同比实现减亏，亏损主要原因为计提信用减值1.26亿、商誉减值0.81亿元及财务费用影响。报告期，东方银祥油脂为应对消费需求低迷、榨利减少、以及生产经营资金承压的情况，积极调整业务模式，增加代加工贸易业务占比，有效提高资金使用效率，毛利率同比增加7.71个百分点，但由于报告期菜籽、棉籽加工业务收入仍未达预期，东方银祥油脂其他应收款及商誉存在大额减值，影响当期报表利润。2024年，东方银祥油脂将采取积极措施稳步开展棉籽、菜籽等加工业务，加强与国有大型企业合作力度，拓展业务，提升营业收入和产品利润率。 3、豆制品加工销售 报告期，银祥豆制品实现营业收入15,819.89万元，同比增加4.18%，实现净利润703.03万元，同比增长17.07%。报告期，银祥豆制品多品项、全渠道的组合销售模式持续贡献销量，生鲜豆制品盒装产量的增加、以及大豆、植物油等原材料市场价格有所下降使综合毛利率实现增长。 4、海水提钾项目研发和产业化 2023年，公司重点推进东方海钾（莆田）海洋科技有限公司年产 10万吨海水提取氯化钾项目（一期）建设。截至目前，该项目已取得环评、能评、安评、职评等批复；桩基施工全部完成；完成钾富集车间土建施工和钾富集关键主体非标设备安装就位；所有钾分离车间、办公楼、生活服务楼均已封顶；罐区基础施工已完成80%，截止目前项目建设稳步推进中。 公司正在同步积极对接项目二期选址和前期工作，将视海水提钾（一期）项目运营情况适时推进项目二期、扩大产能。 5、农产品购销 报告期，公司实现农产品购销主营业务收入33.97亿元，同比下降59.81%。鉴于当前大宗贸易市场发展趋势，为降低公司经营风险，公司自2023年开始持续缩减毛利率较低的大宗农产品贸易业务，不再追求规模效应，进一步专注于农副食品加工业务，重点推进海水提钾项目产业化，实现公司产业结构优化升级。 6、房地产业务资产处置 2023年，全国房地产市场仍处于底部调整，公司房地产业务仍是以加快沉淀资产处置、加速剥离为主。报告期，公司房地产业务资产处置未达预期，其中，东方安颐所持位于京西棚户区改造项目范围内的相关国有建设用地待收储工作截止目前仍未完成，较预计完成时间存在滞后；公司前期申请退出三主一次道路及北京市丰台区王佐镇青龙湖地区棚改项目已得到丰台区政府同意，并已于报告期启动棚改已开展工程的结算工作。 （三）公司所处行业情况 1、大米加工销售 根据国家统计局数据，2023年全国稻谷播种面积为4.34亿亩，下降1.7%；从产量来看，受播种面积下降影响，稻谷产量 4132.1亿斤，减少37.8亿斤，下降0.9%。稻谷烘干收购、稻米加工、大米经销批发等各环节的产能和经营主体均严重过剩，稻谷收购价格高开高走并持续上涨，而大米销售价格却没有相应跟上稻谷价格上涨的脚步。 近年来，大量资本开始进入稻米行业，并助力新兴品牌快速崛起，抢占传统大米销售市场，行业内出现了“互联网+农业”新型品牌经营模式，新兴大米品牌快速崛起，并迅速抢占大米终端消费市场。面对竞争挑战，公司在社区团购业务和线上零售业务持续发力，同时公司在产品结构方面做了调整，增加中高端产品销售推广力度，报告期公司中高端大米产品销量占比达到53.5%。 2、油脂加工销售 我国是全球最大的菜籽主产国之一，但由于我国人口众多，国产菜籽难以满足自身需求，还需依赖进口菜籽弥补国内需求缺口。近年来进口自加拿大的菜籽占比在九成以上，少量进口自俄罗斯和蒙古。自 2022年四季度起国内进口加拿大菜籽量大幅增加，2023年进口菜籽量达到历史新高。国内进口菜籽供应充足，同样压制菜油价格。 在棉籽加工方面，三、四季度澳大利亚棉籽逐渐下市，进口成本持续增加导致棉籽榨利也在下降，但进口棉籽相对新疆棉籽依然具有明显价格优势。 东方银祥油脂通过棉籽加工设备改造，已成为同时拥有菜籽、棉籽、大豆三榨系统的油脂加工企业。东方银祥油脂生产技术和国内外采销渠道均达到行业领先水平，随着油脂加工行业利润修复，东方银祥油脂在未来行业发展中将具备更强的市场开拓能力和更好的效益产出。 3、豆制品加工销售 2023年，豆制品消费市场出现明显改变，电商渠道销量同比有所下降，传统农贸和商超渠道同比增长。线上消费部分回归实体，餐饮消费端依然信心不足。猪肉、鸡鸭蛋、蔬菜价格低价位运行进而部分替代豆制品的食用消费，导致豆制品销量增长难度加大。 4、海水提钾项目研发及产业化 根据公开资料，我国年钾肥消费量达1600-2000万吨，居于全球第一，国内自产钾肥自给率小于50%，一半左右依赖进口。国土资源部将氯化钾列入“战略性矿产目录”，并列为重点短缺矿种；在国家发改委发布的产业结构调整指导目录（2024年本）中，钾等短缺资源开发和优质钾肥生产被列为重点支持的优先发展产业。 5、农产品购销 2023年公司主要农产品购销品种玉米的市场行情高开低走，情绪影响市场风险加剧，为规避系统性风险，市场上对大规模原粮购销业务要求极为严格，公司大宗农产品购销业务及上下游受到严重影响，大宗农产品购销业务的利润空间进一步压缩。 （四）报告期内公司从事的业务情况 公司核心主营为现代农业及健康食品产业，业已建立集种植基地、高科技示范园区、稻谷加工园区、油脂及豆制品加工、农业科技研发、粮油贸易、仓储物流、金融服务为一体的全产业链现代农业产业体系。公司现代农业及健康食品产业主要业务包括大米加工销售、油脂加工销售、豆制品加工销售、农产品购销及农业供应链服务等。依托东北粮食主产区和公司自建稻谷加工园区、以及油脂、豆制品加工优势，结合仓储、物流、金融等农业供应链服务，公司在全国范围内开展品牌米、豆制品、菜籽油、棉油等多品类优质农产品加工销售，大宗农产品购销，以及供应链仓储+物流+金融服务。 1、大米加工销售 公司建立了完善的种植、采购、加工及销售紧密链接的大米加工销售体系。公司通过土地流转在五常核心优质主产区首期流转了 13000亩土地，建立了自有的绿色有机东方香米生产基地，从育种到田间管理、收割，整个种植过程严格把控质量，生产优质的稻花香水稻。 公司面向全国主要产区直接采购优质水稻，采购地包括黑龙江、辽宁、江苏等。 在经营模式方面，公司紧跟市场变化，减少商超等传统渠道，更大的投入到新零售业务渠道的销售中。基于市场需求，不断的优化产品体系，研究新的产品，提高市场份额和销售利润率。 2、油脂加工销售 公司油脂业务经营主体主要为厦门东方银祥油脂有限公司。东方银祥油脂主要经营有菜籽加工业务，产品为菜油、菜粕、磷脂油；棉系加工业务，产品为棉油、棉粕、棉壳、棉短绒；浓香油加工业务和油脂油料贸易业务，同时结合期货套保规避产品价格波动风险。主要销售模式为厂家直销。 3、豆制品加工销售 2023年，公司控股子公司银祥豆制品继续引领福建生鲜豆制品行业发展。大客户端保持与海底捞、锅圈食汇、朴朴电商、永辉、大润发等稳定的供货关系。依托银祥豆制品研发团队的创新能力，麻婆豆腐预制菜品和捞派豆花等新品逐步贡献销量。2023年5月银祥豆制品再获“2023年度中国豆制品行业50强企业”。2023年9月海伦市人民政府授予银祥豆制品“海伦大豆地理标志商标使用权”。良好的前端原料优势将为银祥豆制品夯实发展基础。 4、海水提钾项目研发及产业化 公司于报告期稳步推进海水提钾项目建设，海水提取氯化钾项目投产后生产的氯化钾是基础钾盐品种，在复合肥、食品、医药、国防等行业均能广泛应用。钾盐产品的 95%用于农用化肥，另外5%应用在工业、食品等领域上。 5、农产品购销 公司于报告期开展大宗农产品购销业务包括产地收储销、港口贸易、销区港分销，经营品种主要为玉米、水稻、大豆为主。产地购销要依托公司产区自有仓库以及租赁库，在五常、方正、肇源、龙江、呼兰、兰西、红兴隆、建三江、虎林等储点开展农产品收储运销工作。 港口贸易一是以锦州港为核心，依托港口能辐射东北产区粮源优势，通过公路、铁路、集装箱等将不同地区的货物集中到港口，开展坐港购销经营业务。销区港分销是通过多式联运的方式将东北的大宗农产品销往南方港口进行分销，或者直接销售给饲料养殖及深加工终端企业。 （五）核心竞争力分析 公司依托东北粮食大省的资源优势及全国重要商品粮基地的地理优势，充分发挥标准、品牌等集结效应，逐步建立了“从育种到餐桌”的全产业链经营管理商业模式，集种植基地、高科技示范园、稻谷精深加工园区、科技研发、贸易、仓储、物流为一体，推出“天缘道”“天地道”“稻可道”品牌米、“银祥”品牌豆制品、品牌菜籽油等多品类优质农产品，为社会提供健康、安全的绿色有机食品和便捷、高效的优质服务。 自2012年始，公司全资子公司东方集团粮油食品有限公司已八次荣登中国粮油榜，获得“中国十佳粮油集团”称号、“中国十佳粮油‘互联网+’探索企业”“中国十佳粮食产业发展标杆企业”“中国百佳粮油企业”等奖项，2022年12月东方粮油凭借科技创新综合实力荣获“中国十佳粮油创新典范企业”。2018年，东方集团粮油食品有限公司首次被认定为“农业产业化国家重点龙头企业”，2020年和2022年顺利通过监测。2023年，东方集团粮油食品有限公司先后荣获“哈尔滨市民营服务业企业30强”、“哈尔滨市民营企业50强”。 1、资源及渠道 公司子公司东方粮仓率先通过土地流转，在五常核心优质主产区首期流转13000 亩土地，建立了自有的绿色有机东方香米生产基地，是五常市首家进行土地流转并且是唯一一家流转面积过万亩的现代农业企业。除自有生产基地外，公司在品牌米原材料主要采购地五常、方正、肇源等地以及全国范围内与多家供应商建立了持续稳定的合作关系，实现产地直采，保障产品品质。东方粮仓通过订单农业等方式，与上游供应商开展稳定合作，所收获农作物根据订单合同和贸易购销方式定向供应东方粮仓。 2、科技创新 公司关注农业上下游领域的创新发展和研发合作。公司现拥有“全脂稳定米糠”及高水分植物蛋白肉技术相关专利。东方银祥油脂拥有“新型蛋白饲料资源及其加工技术”（油菜籽脱皮技术），具备成熟的菜籽脱皮加工量产化技术技能。报告期，公司完成受让海水提钾相关专利技术2项，在此基础上创新出具有自主产权的“梯级富集法海水提取氯化钾技术”，经中国海洋学会组织鉴定达到国际领先水平，并完成省级成果登记(XK20230306)。海水提取氯化钾是以天然海水为原料，通过物理过程生产氯化钾，产品质量达到进口氯化钾标准，生产过程中无外加浮选助剂，产品纯净，既可作为钾肥又可作为食品添加剂等工业的原料。公司正在加速推进海水提取氯化钾一期项目建设，力争完成试车投产任务。公司基于海水提取氯化钾技术，正在积极研发海水提锂、海水提溴相关技术。 3、品牌优势 东方粮仓将“纯正五常米，有机自家种”作为品牌的核心竞争力，针对不同系列的产品特点进行推广。渠道方面，东方粮仓不仅在传统电商渠道如京东保持了大米前十品牌的地位，公司在社区团购渠道如美团优选和 MMC，也成为核心供应商或者战略合作伙伴。 银祥豆制品依托“银祥”品牌的区域影响力，通过商超、加盟及电商渠道的品项增加及灵活的营销策略，通过与海底捞及锅圈食汇等头部企业的深度合作，打造了较为完善的全渠道销售网络。 东方银祥油脂地处福建厦门，物流网络发达，产品销售可覆盖包括整个长江流域以及西南、西北在内 80%以上的消费区，销售区域广。其中，棉油、菜油覆盖国内西北、西南、长江沿线、华东等9个省份，基本涵盖国内主销区，同时与国内知名油脂品牌企业保持长期友好合作；蛋白粕销售以福建及周边临近省份为主，在区域蛋白粕供应端占主导地位。 4、农业供应链体系 公司农业供应链服务基于公司健康食品以及原粮商贸流通两大业务为基础，充分发挥产区农产品资源优势、收储和商贸流通优势，垂直整合了产地生产种植、收购、仓储、物流运输到终端销售的农业全产业链的现代农业供应链体系，紧密链接上游农业生产者、供应商、加工企业、流通企业、下游客户及相关参与者，实现量价互保，降低综合成本。 5、信息化、数字化管理 公司原粮贸易、成品米生产加工、成品米销售等公司主营业务已全面建立信息化、数字化管理。销售层面建立了城配仓销售、供应商直发销售、客户代销、米卡销售、电商2C销售等业务模型。采购层面建立了城配仓采购、供应商直发采购、包材采购、委外采购等业务模型。库存层面建立了出入库、调拨、盘点等业务模型。同时完成了结算功能中台化设计方案。 供应链中台+结算中台的方案可以完整支撑供应商、公司主体、客户物流和现金流对账线上流程。 二、公司治理及董事会运行情况 （一）公司治理情况 （1）股东和股东大会 报告期内，公司召开了 1次年度股东大会和 5次临时股东大会。股东大会的召集、召开、表决符合法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定，并由公司聘请的律师事务所律师进行了现场见证。公司依法保障股东表达意见和提出建议的权利，保障股东充分行使表决权。根据相关规定，公司股东大会开通网络投票，并同时披露重点关注事项中小股东投票结果。 （2）董事和董事会 报告期内，公司共召开了 12次董事会会议，除原董事、副总裁戴胜利先生因被立案调查并实施留置措施未亲自出席公司第十届董事会第三十次会议至第十届董事会第三十一次会议，其他董事均以认真负责的态度亲自或委托其他董事参加董事会会议并行使表决权。独立董事能够严格遵守《独立董事工作制度》和《独立董事年报工作制度》，认真负责、勤勉诚信地履行职责，为董事会的决策提供专业的意见并发表独立意见。 （3）监事和监事会 报告期内，公司共召开了 5次监事会会议，各位监事认真履行职责，对公司的财务以及董事、监事及高级管理人员的履职情况进行监督，对公司重大事项发表意见，维护公司和全体股东的合法权益。 （4）信息披露事务管理 公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、公司《信息披露事务管理制度》等相关制度的规定履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露公司信息。 （5）投资者关系 公司重视投资者关系的建立和维护，通过设置投资者热线、公司网站投资者关系栏目与投资者保持沟通交流，通过上证 e互动回复投资者提出的问题。公司重视投资者在来电或来访中关注的问题以及提出的建议，主动接受投资者的监督。 （6）公司与控股股东 公司控股股东严格遵守法律、法规及公司章程规定，通过股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会干预公司的决策及生产经营活动的行为。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，没有为控股股东和实际控制人以公司的资产进行抵押的情况。公司的控股股东和实际控制人不存在直接或间接非经营性的资金和资产占用的情况。 控股股东的子公司东方集团财务有限责任公司与公司存在金融业务方面的关联交易，上述交易完全按市场条件进行。 （7）公司与相关利益者 公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等相关利益者的合法权益，与各相关利益者进行积极的沟通合作，共同推动公司平稳、持续、健康的发展。 （8）报告期内建立的各项公司治理制度 报告期，公司对《公司章程》相关条款进行了修订，并于 2023年 10月 27日召开董事会审议通过了《东方集团股份有限公司独立董事工作制度（2023年修订）》。
（一）行业格局和趋势 我国农产品加工行业集中度低、行业进入难度小，行业内大量中小企业导致规模效应不突出，且产品同质化程度较高，供给能力强，行业竞争激烈。国际局势、原材料价格波动、成本增加、消费疲软和消费模式的转变、行业竞争不断加剧等给公司所处农产品加工细分行业造成一定的影响。 近年来，消费者对高品质农产品需求保持持续增长，从而推动农产品加工行业产品升级，随着原材料价格回归、消费复苏以及相关政策支持，农产品加工市场未来仍具备巨大的发展潜力。加工企业将逐步向品牌化、专业化、科技化、规模化发展，产能逐步向有实力的企业集中，提高市场竞争力。 公司将积极适应发展环境，紧抓机遇，通过科技创新提升公司产品竞争力，开拓新市场，稳步发展全产业链经营模式，实现降本增效。公司将密切关注行业发展趋势，积极调整经营策略，以应对机遇和挑战。公司通过优化产业结构、加强科技创新、提升产品质量、拓展市场渠道、优化管理模式等措施，将有助于公司提升竞争优势，实现可持续发展目标。 （二）公司发展战略 1、经营理念 公司奉行“东方世界，世界东方”的东方目标，“刚健、务实、探求、超越”的东方精神，“视野决定战略，战略决定未来；体制决定机制，机制决定发展；千斤重担大家挑，人人肩上扛指标。标准化、制度化、程序化、规范化”的经营管理理念。 2、经营模式和发展目标 公司核心主营为现代农业及健康食品产业，依托黑龙江作为粮食大省及全国重要商品粮基地的地理和资源优势，已逐步建立集种植基地、稻谷精深加工园区、科技研发、农副食品加工销售、粮油贸易、仓储、物流为一体的全产业链经营模式，同时通过投资并购与合资合作方式整合优质资源，实现产业链延伸。公司以作为国家供应链创新与应用试点企业为契机，通过与农业供应链龙头企业进行深度合作和资源共享，开展金融服务、数据服务、交易服务、物流服务等多元化供应链服务，打造农业供应链服务平台，实现从传统粮油贸易向农业供应链整合服务商转型。公司以“大食品、大健康”为核心理念，长期支持开发高附加值农产品及健康食品，并已形成多个具有高科技代表性的产品，公司将积极顺应销售市场趋势，不断完善优化产品结构和价格体系，提升产品核心竞争力和品牌影响力，实现从传统农业向现代农业及健康食品供应商转型。 （三）2024年经营计划 2023年公司计划实现经营收入130亿元，实际实现营业收入60.80亿元，未达到原计划的原因主要为房地产业务资产处置未达预期以及大宗农产品贸易业务量缩减所致。 2024年公司计划实现营业收入 60亿元，主要为现代农业及健康食品产业经营收入和房地产业务资产处置收入。 公司计划经营举措如下： 伴随着国内外整体经济发展环境的变化，2024年也将是公司转型发展的关键一年。公司正在积极优化组织和人员结构，进行产业结构优化升级，着力降低负债和成本，实现组织和业务的重组与转型升级。 1、现代农业及健康食品产业板块 在粮油业务方面，公司以战略大客户和线上电商业务为核心，以大单品策略为主导着重发展B端市场和客户，充分发挥自身从种植、收储、加工、销售以及贸易等全产业链的核心优势，与客户一起构建粮油生态体系，培育新产能。 油脂加工方面，持续开发棉籽、菜籽加工产品销售渠道，提高周转效率，增加棉籽进口渠道，降低采购成本，加强与国有大型企业开展合作，拓展业务，提升产品利润率。全力控制各项成本，将人工成本、管理费用、财务费用等降至可能的最低水平，以业务融资方式，优先保证现金流正常；持续开拓浓香油市场和农产品贸易业务。 2024年，公司将重点推进海水提钾项目建设，完成试车投产达标任务，并积极拓展食品氯化钾市场，实现效益。 2、房地产业务板块 2024年度，公司子公司东方安颐的经营工作重心在于持续推动资产的有效处置，推动二级开发项目销售及项目投资回款。同时，持续推动一级开发项目前期投资成本的返还工作，并着力压缩负债规模，以优化财务状况，具体举措包括： 东方安颐所持相关剩余空地涉及的国有建设用地使用权收储相关工作正在推进，公司在就土地补偿价格与用地方及相关政府部门进行沟通，力争尽早签署收储协议、收取土地补偿款，偿还债务，降低经营风险。 加速推进二级开发项目熙湖悦著的销售进程，同时加快翡翠西湖 A61养老资产和商业的转让工作，通过积极的市场推广和有效的销售策略，促进销售回款，迅速回收前期股东借款，加快现金回流速度。 公司积极参与并配合区政府对青龙湖C北地块的招商工作，争取土地尽早上市成交。主动与丰台区政府保持密切沟通，力争尽快收回核心区其他一级开发项目的押金。此外，公司还将继续推进棚改项目、回迁房项目的工程结算和成本审计认定工作，为公司收回前期投入打下基础。 （四）可能面对的风险 1、现代农业及健康食品产业 公司现代农业及健康食品产业主营大米加工销售、油脂加工销售、豆制品加工销售和大宗农产品购销，相关业务受到国民经济整体景气程度和居民可支配收入变化影响。当前我国经济整体处于平稳运行状态，但依然面临着经济发展的各种风险和挑战，如果整体宏观经济形势面临较大波动，进而影响消费意愿，可能会导致公司相关业务经营业绩下滑。 从国际环境看，2023年粮食行业价格下跌、供需结构改善但自然灾害威胁供应的局面依然存在。世界经济和贸易增速同步趋缓，世界多极化格局进一步显现。进入2024年，粮食市场前景依然充满不确定性，尤其是厄尔尼诺现象可能导致全球部分地区农作物产量降低，进一步影响粮食价格和市场供应，国内粮食前景的不确定性给公司的经营决策带来诸多不确定因素。 此外，公司油脂加工业务存在对进口菜籽等原料的采购，国际环境的不确定性可能会给公司带来全球供应链风险。虽然为规避菜籽、菜粕的价格波动风险，公司对进口菜籽等原材料的采购采用套期保值的模式进行，尽可能地减小原材料价格波动对利润的影响，但仍不能完全避免其风险。进口原材料的价格如果出现大幅波动，会对公司油脂加工业务的盈利产生较大的影响。 2、房地产业务 房地产调控政策逐步放宽，但市场积极反应并未达到预期，这在一定程度上反映了当前房地产市场的复杂性和多元性。2024年，一线城市有望进一步松绑限购措施，同时在供给端加大金融支持，交易端的税费也将有所下调。这些将为市场去化提供有利条件，有助于缓解房企的资金压力，促进市场的稳定健康发展。 当前宏观经济下行压力较大，房价出现明显下跌趋势，居民收入预期不稳定，这些因素共同导致了购房意愿和信心的不足。这种市场氛围对房地产销售形成了不小的阻力，销售不畅是行业面临的共同难题。 对于公司而言，资产处置难度相对较大，仍存在较大不确定性。一方面，商办物业的开发和转让受到的限制政策较住宅类项目更多，这增加了处置的复杂性和不确定性；另一方面，周边配套的完善和呈现需要时间，这也会对投资回收的效率产生影响。因此，在处置这些资产时，公司需谨慎评估市场环境、政策风险和企业自身发展情况，制定合理的处置策略，以确保资产价值最大化。 以上议案，请各位股东审议。 东方集团股份有限公司董事会 2024年 6月 26日 议案二：2023年度监事会工作报告 （2024年4月29日第十届监事会第二十三次会议审议通过） 各位股东： 我代表监事会作《2023年度监事会工作报告》，请予以审议。 2023年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》以及公司《监事会议事规则》等有关规定并结合公司实际，认真履行监督职责，对公司董事会、管理层的履职情况、公司财务状况、重大事项的决策和执行情况、内部控制、风险控制以及信息披露等方面进行检查监督。现将2023年度监事会工作情况报告如下： 1、监事会会议召开情况 报告期，监事会共召开5次会议，具体情况为： （1）2023年3月9日召开第十届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的议案》。 （2）2023年4月27日召开第十届监事会第十七次会议，审议通过了《2022年度监事会工作报告》、《关于计提信用减值损失和资产减值损失的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《2022年年度报告及摘要》、《2022年度利润分配方案》、《2022年度内部控制评价报告》、《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于确定公司2023年度监事薪酬的议案》、《2023年第一季度报告》等9项议案。 （3）2023年5月23日召开第十届监事会第十八次会议，审议通过了《关于全资子公司与He Fu International Limited就现金方式收购联合能源集团有限公司部分股份事宜签署补充协议暨关联交易议案》。 （4）2023年8月30日召开第十届监事会第十九次会议，审议通过了《2023年半年度报告及摘要》、《公司2023年上半年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于东方集团财务有限责任公司2023年半年度风险持续评估报告》。 （5）2023年10月27日召开第十届监事会第二十次会议，审议通过了《2023年第三季度报告》。 全体监事做到了按照规定出席会议，认真审阅会议材料，并对公司定期报告等相关议案认真负责地发表审核意见，有效履行了会议监督职责。 2、监事会日常监督情况 报告期，监事会列席董事会、股东大会，对董事会、股东大会召开程序、审议事项和决议执行情况进行监督，对董事会、管理层行使职权的合法合规性、有效性进行监督。 监事会关注公司定期报告以及临时公告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性，对公司定期报告均进行了认真审议，对定期报告编制、审议及披露过程的合规性进行监督。 监事会于报告期对公司资产减值、利润分配方案等重大财务决策事项进行了审议，对公司募集资金使用相关事项发表了审核意见。 监事会关注公司经营情况，结合内部审计对公司内控运行和风险控制进行监督，报告期，公司内部审计重点包括监督制度、流程、协议等遵循性标准的执行，对重点业务领域、重要业务环节开展内部审计，及时风险提示等。 公司监事会对公司董事、高级管理人员以及公司各部门、各控股子公司主要负责人履行信息披露职责的行为进行监督。公司监事会与公司信息披露事务工作部门保持紧密的日常沟通，及时关注公司信息披露情况。 3、监事会意见 （1）监事会对公司依法经营情况的意见 报告期，公司严格按照公司治理要求，依法规范运作，各项经营活动符合《公司法》和《公司章程》规定，未发现公司董事、高级管理人员履职时有违反法律法规、《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。 （2）监事会对检查公司财务情况的意见 报告期，公司定期报告均真实、准确、完整地反映了公司当期的财务状况和经营成果，定期报告编制、审议、披露程序符合相关法律法规、《公司章程》的有关规定。公司 2022年年度报告已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （3）监事会对募集资金使用情况的意见 报告期，公司募集资金的存放和使用符合中国证监会、上海证券交易所以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，不存在违规情形。 （4）监事会对公司关联交易情况的意见 报告期，公司关联交易符合国家法律、法规和《公司章程》规定，未发现有违法违规及损害公司和股东利益的情形。 （5）监事会对公司内控制度评价情况的意见 公司建立和实施了较为完整、合理、有效的内部控制制度，公司董事会编制的《2022年度内部控制评价报告》客观、真实地反映了公司内部控制体系的建设、运行及执行情况。 4、监事会2024年工作计划 2024年，公司监事会将继续按照《公司法》和《公司章程》的有关要求，认真履行监督职权和职责。一是加强财务报表编制的监督检查力度，进一步加强日常、专项监督检查，加强与财务部门的沟通，重点关注公司经营管理、报表编制的合法合规性，对公司前期会计差错更正的后续整改落实情况进行监督；二是督促内部审计加强事前、事中审查，充分利用公司审计稽核等内部监督资源，协调整合监督力量，强化公司资产、资金、运营风险控制；三是继续加强监事会成员自身业务素质提高，定期参加监管部门或专业部门培训及有关考察学习交流，增强自身业务技能，不断完善监事会制度体系、运作体系建设，提高监事会工作效率；四是督促公司完善公司法人治理结构，保持监事会独立性，忠实履行监事会各项职责，切实维护公司及全体股东的合法权益。 以上议案，请各位股东审议。 东方集团股份有限公司监事会 2024年 6月 26日
二、单项金额较大的减值损失情况说明 1、其他应收款坏账损失 公司于报告期内单项计提预期信用损失金额较大，主要为公司对个别信用风险显著增加、债务人偿债能力下降的其他应收款单项计提信用减值损失所致。 其他应收款新增坏账准备金额较大主要原因如下： （1） 报告期内房地产板块对应收北京滨湖恒兴房地产开发有限公司（以下简称“滨湖恒兴”）的合作开发款计提坏账准备276,204,942.41元。截止2023年12月31日，公司应收滨湖恒兴合作开发款余额1,588,049,565.37元，滨湖恒兴开发的熙湖悦著项目位于北京市房山区青龙湖镇，房山区青龙湖区域内竞品全部为尾盘，且剩余产品均为叠拼或跃层，无洋房，导致区域热度下降；青龙湖周边的房山区良乡、官道项目降价明显，对客群截流情况严重，同时房山区项目持续以价换量，分流竞品持续低价跑量，其中中建学印悦：2023年12月销售均价较2023年1月销售均价下降5%；中骏云景台：2023年12月销售均价较2023年1月销售均价下降10%。基于2023年年末市场及周边销售情况，东方安颐（北京）城镇发展投资有限公司（以下简称“东方安颐”）委托评估公司对滨湖恒兴进行评估，根据评估师测算结果计提坏账准备。 （2） 报告期内房地产板块对应收北京青龙湖盛通房地产开发有限公司（以下简称“盛通地产”）的合作开发款计提坏账准备352,398,358.62元。截止2023年12月31日，公司应收盛通地产合作开发款余额1,486,331,781.56元。盛通地产开发的翡翠西湖项目位于北京市丰台区王佐镇，2023年4季度以来，受北京市青龙湖区域房地产下行影响，本期出现减值迹象，根据测算结果计提坏账准备。 （3） 报告期内公司子公司厦门银祥油脂有限公司对厦门银祥投资咨询有限公司（以下简称“银祥投资”）的其他应收款计提坏账准备126,839,900.84元。该部分其他应收款系非同一控制下企业合并并购子公司厦门银祥油脂有限公司形成，该笔款项主要依赖银祥投资从厦门东方银祥油脂有限公司（以下简称“东方银祥油脂”）的分红款逐年收回，报告期内，由于东方银祥油脂持续三年亏损，发生减值迹象，根据测算结果计提坏账准备。 2、存货跌价损失 公司于报告期内对存货计提跌价准备40,176,340.73元，主要情况如下： （1）报告期内公司西山湖项目（丰台区王佐镇魏各庄A01、02地块公建混合住宅项目）开发成本计提跌价准备1,686,521.32元，开发产品计提跌价准备17,052,604.44元，计提原因主要系项目所处的北京市青龙湖区域类似产品售价下降。 （2）报告期内公司子公司东方集团大连鑫兴贸易有限公司对其期末存货计提跌价准备11,895,182.92元，计提原因系该存货存在减值迹象，根据测算结果计提跌价准备。 3、长期股权投资减值损失 公司于报告期内对联营企业锦州港股份有限公司的长期股权投资计提减值46,105,424.96元，计提原因系该长期股权投资存在减值迹象，根据测算结果计提减值。 4、商誉减值损失 公司于报告期内对商誉计提减值损失80,610,200.00元，主要系对并购厦门银祥油脂产生
与厦门银祥油脂相关的资产组组合，管理层充分考虑到企业合并所产生的协同效应，以及资产组产生现金流入的独立性，在管理、经营决策一体化不可分割的特点，将东方银祥的采购、销售业务一同并入商誉资产组范围，与“45万吨/年油脂业务”共同认定为一个资产组，该组合的业务较为独立，具备独立现金流入能力，可将其认定为一个资产组组合，公司在确定该资产组组合时与购买日所确定的资产组组合一致。 （4）商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法 报告期内，公司对并购厦门银祥油脂形成的商誉进行了减值测试。首先计算包含商誉的资产组或者资产组组合的账面价值，然后将这些相关资产组或者资产组组合的账面价值与其可收回金额进行比较，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。对于相关包含商誉的资产组组合存在少数股东的情形，如果经测算存在商誉减值损失，则商誉减值损失应在归属于母公司和少数股东权益之间按比例进行分摊，以确认归属于母公司的商誉减值损失。 公司在测算包含商誉的各资产组组合的可收回金额时，采取了资产预计未来现金流量的现值法，具体情况如下： 公司对收购银祥油脂股权形成的包含商誉的资产组组合的可收回金额采取了预计未来现金流量的现值法。公司采取分段法对未来现金流进行预测，包括明确的预测期及永续预测期。 其中：明确的预测期为5年，即2024年至2028年，明确预测期之后的收益期为永续预测期。基于谨慎性原则，管理层在明确预测期的销售收入增长率在参考历史增长率、行业增长率、历史经营经验等因素的基础上确定。永续预测期的销售收入增长率为零，未超过本公司所在行业产品、所处行业及地区的长期平均增长率。本公司按照加权平均资本成本WACC计算得出的折现率折现后，计算出上述包含商誉的资产组组合的可收回金额。其中，预测可收回金额时使用的税前折现率为：9.46%。本公司在预测对收购银祥油脂股权形成的包含商誉的资产组组合的可收回金额时利用了北京中同华资产评估有限公司出具的评估报告（中同华评报字(2024)第010700号）的评估结果。 本公司根据相关包含商誉的资产组组合的历史财务数据、经营经验及对市场发展的预期来确定预测期间的销售毛利率、销售费用率、管理费用率。基于上述假设，本公司测算各项包含商誉的资产组组合的预计未来现金流量的现值。 （5）商誉减值测试的影响 经测试，厦门银祥油脂包含商誉的资产组组合的可收回金额低于相关资产组组合的账面价值与商誉的合计数，计提商誉减值准备80,610,200.00元。 三、计提信用减值损失和资产减值损失对公司的影响 公司2023年度计提信用减值损失796,974,963.15元和资产减值损失166,891,965.69元，共计963,866,928.84元，计入当期损益。 四、董事会关于计提信用减值损失和资产减值损失的合理性说明 公司根据《企业会计准则》和相关会计政策的有关规定，本着审慎性原则对相关资产进行减值测试并计提减值，客观反映了公司当期资产状况，具备合理性。相关减值时点及减值金额的确认符合《企业会计准则》的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次计提信用减值损失和资产减值损失。 五、监事会意见 公司于本报告期计提信用减值损失和资产减值损失，客观反映了公司资产现状，董事会审议程序符合法律法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意公司本次计提信用减值损失和资产减值损失。 以上议案，请各位股东审议。 东方集团股份有限公司董事会 2024年 6月 26日
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