[年报]*ST美讯(600898):国美通讯设备股份有限公司2022年年度报告（修订版）
原标题:*ST美讯:国美通讯设备股份有限公司2022年年度报告（修订版） 国美通讯设备股份有限公司 2022年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 广东亨安会计师事务所（普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 广东亨安会计师事务所（普通合伙）为本公司出具了带持续经营重大不确定性段落无保留意见的审计报告。详见本报告第六节重要事项之公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明。 四、 公司负责人宋林林、主管会计工作负责人郭晨及会计机构负责人（会计主管人员）郭晨声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第十一届董事会第二十二次会议审议，鉴于公司2022年度累计未分配利润为负数，不满足利润分配及现金分红条件，公司2022年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 该利润分配预案尚需提交公司年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 此报告中所涉及的行业前景、未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司在本报告中描述了存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7 第四节 公司治理........................................................................................................................... 20 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 31 第六节 重要事项........................................................................................................................... 33 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 50 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 54 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 55 第十节 财务报告........................................................................................................................... 55
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用 □不适用 公司第十一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》，同意采用追溯重述法对 2021年年度财务报表进行追溯调整，同时对 2022年 1-3季度已披露财务报表进行会计差错更正。 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022年，受国内经济下行压力增大、消费电子行业持续低迷、客户需求萎缩等不利因素影响，公司未能完成既定的战略目标。面对复杂的外部环境，公司恢复发展制造业务的计划受阻，主营业务收入大幅下降，客户回款周期延长，部分债权出现逾期，金融机构缩减授信，公司资金流动性受到一定影响。从经营成果来看，2022年公司实现营业收入 10,794.63万元，同比下降 45.01%；因主营业务盈利能力不足于弥补公司费用，导致全年实现净利润为亏损 8,137.30万元，较去年同期进一步增加亏损 2,189.85万元，截止 2022年末，公司归属于母公司净资产为 2,892.86万元，持续经营能力受到影响。 面对众多不确定性给公司经营带来的多重挑战，公司从推进募投项目建设、调整业务方向和强化内部管理等方面进行优化部署，为制造业务的稳定经营奠定基础。 （一）推进募投项目建设 报告期内，公司积极推进并如期完成 2021年非公开发行股票募投项目的建设。为保证募投项目的顺利实施，公司成立采买专项小组，对项目的设备采购、工厂装修、智能化信息化系统采购等事宜进行全过程的管理、审核和监督，保证募集资金使用的有效透明。截至报告期末，公司累计向募投项目投入募集资金 13,484.45万元，已签订合同待支付金额 614.08万元（含合同尾款及质保金）。各募投项目建设及具体投入情况如下： （1）京美电子智能终端生产线智能化项目 为进一步提升公司制造能力和智能化水平，公司对京美电子智能终端产线进行升级改造，累计投入募集资金金额 5,150.16万元，已签订合同待支付金额 278.46万元。2022年 12月，公司完成智能终端生产线智能化项目设备升级更新和场地装修。新建 5条 SMT产线，并对原有产线进行了升级改造，生产能力提升至多个行业品类加工。项目整体已达到预定可使用状态，截至目前公司已拥有 8条 SMT生产线和 20条组装生产线，嘉兴工厂制造能力进一步提升。 （2）信息化平台建设项目 为满足公司管理需求，提升信息化水平，公司对信息化平台项目进行规划建设，累计投入募集资金金额 502.91万元，已签订合同待支付金额 335.62万元。截至目前，工厂集团化 ERP（NC）系统和工厂现场作业管理包括 MES、物料仓储管理系统和产线的贴片、组包装和测试线体等系统已完成上线。本次信息化平台建设项目，通过 ERP、MES和 OA系统的数据打通，实现了公司智能化管控的转型。 （3）补充流动资金及偿还银行贷款累计投入 7,831.38万元。 2022年 12月 29日，公司召开第十一届董事会第二十次会议、第十一届监事会第十七次会议，审议通过了《关于公司募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，并经公司于 2023年 1月 16日召开的 2023年第一次临时股东大会审议通过，同意公司将非公开发行股票募集资金投资项目结项，并将结项后的节余募集资金 1,956.48万元用于永久补充流动资金。 （二）调整业务方向 报告期内，公司主营业务系移动终端产品的研发、制造及销售业务，本期公司制造业务以代加工业务为主。由于复杂的外部环境等不可抗力因素和消费电子市场低迷等情况，国内 ODM和OEM企业头部效应愈加明显，两极分化严重，同时报告期内公司对客户及产品结构进行梳理，主动停止低毛利及部分风险客户的合作关系，公司本期制造业务订单进一步减少，工厂生产规模萎缩，生产能力和效率降低。公司业务发展遇到瓶颈，为实现业务突破，2022下半年，借助嘉兴工厂智能生产线的升级与改造，公司调整目标客户群，由原传统 3C产品和消费类产品客户，向汽车电子和新能源行业逐步扩展。但对于业务方向的调整，在落地执行上尚需时间，报告期内业务方向调整尚未产生明显收益。 （三）强化内部管理 报告期内，公司加强公司及各子公司的内部经营管理，坚持开源节流，加强预算管理和费用管控。财务管理方面，公司注重资金管理，通过业务调整强化对应收账款风险的管控，对于严重逾期的款项积极采取诉讼等法律手段维护公司权益，缓解公司资金压力；在人员管理方面，公司通过对人员数量的管控和工作效率的提升，将人工成本控制在合理的范围内；严格执行公司绩效考核机制，落实“人人有指标、人人挂业绩、多劳多得”的奖罚机制，配合企业战略的落地与执行。 二、报告期内公司所处行业情况 公司主营业务为智能终端产品的研发、生产和销售，根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所属行业分类为“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”。报告期内，公司的主要业务模式为 OEM、ODM两种形式。 1、国内电子信息制造业整体稳定、走势下行 当前，国际经济大环境充满不确定性，制造业整体仍处于历史低位。电子信息制造业作为我国的支柱产业之一，在国民经济生产中占有重要地位。报告期内，我国电子信息制造业生产保持稳定增长，整体情况稳定。根据国家统计局数据，2022年，规模以上电子信息制造业增加值同比增长 7.6%；实现营业收入 15.4万亿元，同比增长 5.5%，较 1－11月份回落 1.5个百分点；实现利润总额 7,390亿元，同比下降 13.1%，较 1－11月份回落 8.9个百分点。由此可见，国内电子信息制造业 2022年末营业收入增速小幅下降，利润同比下降。 2、消费电子行业整体承压、表现疲软 在全球经济下行、消费者需求疲软等因素的影响下，2022年，消费电子产业链整体承压。以智能手机、PC为代表的消费电子产品需求出现明显下滑。根据国际数据公司 IDC公布的数据显示，2022年全球智能手机出货量同比下降 11.3%至 12.1亿台，因消费者需求大幅下降、通货膨胀和经济不确定性，创 2013年以来的最低年度出货量；2022年全球笔记本出货量报告显示，2022年全年 PC整体出货量为 2.923亿台，相比 2021年全年整体下跌 16.5%。根据中国信息通信研究院数据显示，2022年全年，国内市场手机总体出货量累计 2.72亿部，同比下降 22.6%，换机周期拉长，手机整体出货量低迷。消费电子需求端的萎缩，加之成本端原材料价格的持续上涨，导致生产企业的经营受到影响。 3、ODM行业集中度高、竞争加剧 在全球经济和贸易形势的不确定性下，智能终端 ODM产业集中化格局稳固。2022年，面对消费电子市场低迷需求，传统 ODM行业存在的产品技术更迭快、竞争激烈、毛利极低、客户波动大等问题愈加明显，智能终端 ODM行业持续承压。为拓展增长空间，ODM厂商横向拓展新市场，凭借其在手机领域积累的技术能力、市场经验和产能规模，布局笔记本电脑、TWS耳机、智能手表、智能穿戴、智慧家居、AIoT、汽车电子等新市场。因智能终端产品更新换代较快，生命周期短，企业需要不断研发新产品来保持市场竞争力，对 ODM厂商的要求不断提高，竞争愈发激烈。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司主营业务系智能终端产品的研发、制造及销售，主要产品包括摄像头、智能电表 PCBA及智能通讯模块、3C产品、穿戴项目、行车记录仪等，以 OEM和 ODM为业务经营模式。 1、OEM业务的经营模式 OEM的业务模式为定牌生产合作。公司接受客户的订单和授权，按照客户的设计和功能品质要求进行组织生产，产品以客户的品牌进行销售，公司提供产品制造服务。 2、ODM业务的经营模式 在移动通讯终端领域内，接受客户委托，完成相关产品的研发、设计、生产与交付，主要产品包括整机产品和行业移动通讯终端产品等。在该模式下，根据客户的要求，获得客户订单，并确定采购和生产计划，由采购部、计划部实施采购、自主生产和外协生产，产品经检验合格后交付客户。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、产业链及质量控制优势：公司具备较为完整的智能终端产品研产销产业链，业务体系涵盖了智能终端产品的研发设计、材料采购、加工生产及市场销售各个环节；具备多年移动通讯设备生产经验，组建了完善的质量体系，覆盖立项、研发、采购、生产、检测、售后服务等整个产品生命周期。 2、募投项目助力产业升级优势：智能终端生产线智能化募投项目的建设，提升了公司产线智能化、数字化、自动化水平，有利于公司进一步获取优质客户资源；信息化管理平台项目的建设，有利于公司健全完善内部生产经营，提高产品生产效率，实现企业的降本促效。 2022年，由于复杂的外部环境等不可抗力因素和消费电子市场低迷等情况，公司工厂正常的生产经营受到影响，客户回款周期延长，部分债权出现逾期，ODM业务客户回款紧张，公司为控制风险暂停了部分 ODM业务，其原有 ODM业务竞争力减弱。 五、报告期内主要经营情况 1、2022年度公司主要经营指标 （1）收入：2022年公司实现营业收入 10,794.63万元，同比减少 8,834.86万元，下降 45.01%。 扣除与主营业务无关的收入后，公司营业收入为 10,007.24万元，较同期 18,447.24万元下降 45.75%。 本期营业收入中，主营业务收入 10,203.35万元，其他业务收入 591.28万元。 （2）综合毛利：本期实现综合毛利额-306.94万元，较同期减少 1,439.82万元，下降 127.09%；毛利率-2.84%，较同期减少 8.61个百分点。本期公司主营业务毛利率-6.97%，较同期减少 10.64个百分点。 （3）费用：全年发生费用总额 5,342.81万元，较同期 6,127.62万元减少 12.81%。其中研发费用、管理费用下降明显，公司本期费用管控效果显著。其中，管理费用同比下降 12.14%。 （4）归属于母公司所有者的净利润：2022年度实现归属于母公司所有者的净利润-8,137.30万元，亏损较同期增加 2,189.85万元。扣除非经常性损益后公司亏损 8,161.59万元。 2、公司 2022年亏损的主要原因 2022年，受经济下行影响加之消费电子行业持续低迷，公司在向高毛利客户转型过程中落地较慢，主营业务毛利率较低，业务收入无法覆盖各项费用，产生经营亏损。同时，受外部环境影响客户回款周期延长，部分债权出现逾期，本期销售不及预期，计提信用减值损失和资产减值损失金额较大。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业收入减少相应成本降低。 销售费用变动原因说明：基本与同期持平。 管理费用变动原因说明：费用节控，本期职工薪酬、中介机构费及办公费等减少。 财务费用变动原因说明：较同期略有下降主要为汇兑损益减少。 研发费用变动原因说明：费用节控，严格项目立项，减少投入。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期购买商品支付的款项及支付税款减少。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：去年同期收到济联京美股权款项。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：去年公司非公开发行股票发行完成募集资金到位。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2022年公司实现营业收入 1.08亿元，同比减少 0.88亿元，下降 45.01%，其中主营业务收入1.02亿元，同比减少 0.86亿元，降幅 45.68%；其他业务收入 0.06亿元，同比减少 0.02亿元，降幅 29.96%。主营业务收入主要为制造业务收入，其他业务收入主要为本期房屋租赁业务、夹具等材料销售产生的收入。 2022年公司营业成本 1.11亿元，同比减少 39.98%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 7,634.97万元，占年度销售总额 70.73%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0万元，占年度销售总额 0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 3,123.29万元，占年度采购总额 45.81%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0万元，占年度采购总额 0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元
（2）本期投资活动产生的现金流量净额-0.20亿元，较同期流入减少 1.15亿元，主要原因为去年同期收到济联京美股权款项。 （3）本期筹资活动产生的现金流量净额-0.41亿元，较同期减少 1.81亿元，主要原因为上期公司非公开发行股票发行完成募集资金到位。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
无 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 2022年 8月 19日，公司与国美信科技有限公司合资设立成都爱优威科技有限公司（下称“成都爱优威”），注册资本 100万元人民币，其中，公司认缴出资额 51万元，占合资公司注册资本比例的 51.00%，国美信科技有限公司认缴出资额 49万元，占合资公司注册资本比例的 49%。报告期内，合资公司成都爱优威未开展业务。 1. 重大的股权投资 □适用 √不适用 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元
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