[年报]明志科技(688355):苏州明志科技股份有限公司关于披露2023年年度报告补充信息及发布《2023年年度报告（修订稿）》

时间：2024年06月21日 17:06:26 中财网

原标题:明志科技:苏州明志科技股份有限公司关于披露2023年年度报告补充信息及发布《2023年年度报告（修订稿）》的公告

证券代码：688355 证券简称：明志科技 公告编号：2024-021
苏州明志科技股份有限公司
关于披露2023年年度报告补充信息及发布《2023年年度报告
（修订稿）》的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
苏州明志科 .sse.com.cn） 023年，公司 外销售毛利 率高于境内 大客户销售 公司研发费 要客户等情 于公司境外 下： 来境外销售	股份有限公司（以下 露了《苏州明志科 现境外营业收入32,1 30.83%，境内销售 前五名客户销售额33 为14,511.07万元， 6,375.26万元，占营 受到投资者较多关注 营、主要客户等情况 入分类及分布区域
2023年	占当期境外总收入比例
27,839.63	86.35
3,548.55	11.01
785.47	2.44
32,173.65	99.79

（续）


单位：万元、%

2022年	占当期境外总收入比例
30,405.91	91.76
1,946.85	5.88
782.93	2.36
33,135.69	100.00
2021年	占当期境外总收入比例
25,306.19	85.59
3,518.05	11.90
741.41	2.51
29,565.66	100.00

公司上市以来境外销售收入以高端铝合金铸件收入为主，最近三年铸件收入占境外收入的比例分别为85.59%、91.76%、86. 35%。

公司境外高端铝合金铸件产品主要为出口欧洲地区的热交换器铸件和出口北美洲的轨交及高铁列车零部件，铸件业务出口地区相对稳定。2022年度公司境外铸件业务收入较2021年度增长，主要系：①欧洲地区生产成本上升，部分客户将当地供应商的订单移至本公司； ②部分客户订单需求增加。2023年度公司境外铸件业务收入较2022年度下降，主要系地缘政治局势、欧洲市场经济下行、天然气成本剧烈波动等因素影响，欧洲客户对冷凝式壁挂炉产品的安装和更新需求有所抑制，公司热交换器铸件出口需求量收入有所下降，导致公司2023年度境外铸件业务收入同比有所下滑。

公司上市以来境外高端制芯设备以土耳其市场为主，其他市场偶有增减。主要是由于土耳其铸造行业发展迅速，当地铸造企业对设备的投资加大，以满足其不断增长的市场需求。

以上信息补充披露于年报修订稿“第三节管理层讨论与分析”之“第五部分报告期内主要经营情况（一）2（1）”。


二、公司报告期境外前五大客户销售收入明细如下：
单位：万元、%

	20	23年度
客户名称	所属国家	主要产品	收入金额
Vaillant Industrial Slovakia s.r.o. （2023年度公司第一大客户）	德国	冷凝式壁挂炉热交换器	14,511.07
客户2	英国	冷凝式壁挂炉热交换器	6,467.88
客户4	美国	轨交及高铁列车零部件	4,813.67
客户5	德国	冷凝式壁挂炉热交换器	1,801.69
客户6	土耳其	冷芯盒射芯机	1,088.98
—	—	28,683.29
注：客户1威能集团 境外客户以铸件 ，近三年无重大 品为定制化设备 上述前五大境外 以上信息补充披 主要经营情况（ 三、境外客户应 （一） 境外客户 2023年末，公司	为公司20 户为 化， 其偶 户与 于年 ）2（ 账款 应收账 外应	23年度第一大 ，装备客户 居境外前四 性较大。 司不存在关 修订稿“第三 ）”。 后收回情况 期后收回情 账款前五名	户，全称为 辅。报告 。境外第 方关系。 节管理层 境外收入 户及期后	Vaillant In 内境外 名客户 论与分 五名客 款情况	dustrial Slova 四名客户 装备客户 ”之“第五 与应收账 下： 单位
客户名称	所属国 家	主要产品	2023年期末 应收账款余 额	账龄	期后回款 （截至 2024/4/30）
客户2	英国	冷凝式壁挂炉 热交换器	1,902.86	1年以内	2,030.13
客户名称	所属国 家	主要产品	2023年期末 应收账款余 额	账龄	期后回款 （截至 2024/4/30）
Vaillant Industrial Slovakia s.r.o.（2023 年度公司第一大客 户）	德国	冷凝式壁挂炉 热交换器	1,443.35	1年以内	6,556.11
客户4	美国	轨交及高铁列 车零部件	806.14	1年以内	1,152.55
客户7	德国	商用车零部件	88.39	1-3年	196.36
IMPRO INDUSTRIES MEXICO S.DE R.L. DE C.V.	墨西哥	射芯机单元	42.71	2-3年	—
—	—	4,283.45	—	9,935.15
公司境外客户期 前五名客户的回 （二）境外收入 2023年度公司境	回款情况 覆盖率可 五名客户 收入前五	好，截至目 到231.94% 应收账款的 客户与应收	期末欠款已经 配性 款的匹配性及	本偿付， 异原因如 单位
客户名称	主要产品	2023年收入总 额①	2023年应收账款期 末余额②	应收账款余 额占当期营 业收入比重 ③=②/①
Vaillant Industrial Slovakia s.r.o.（2023 年度公司第一大客 户）	冷凝式壁挂 炉热交换器	14,511.07	1,443.35	9.95
客户2	冷凝式壁挂 炉热交换器	6,467.88	1,902.86	29.42
客户4	轨交及高铁 列车零部件	4,813.67	806.14	16.75
客户5	冷凝式壁挂 炉热交换器	1,801.69	0.00	0.00

客户6	制芯中心	1,088.98	0.79	0.07
—	28,683.29	4,153.14	14.48
客户付款周期如上表， 信息补充披露于年报修 经营情况（三）4”。 境外销售毛利率和境内 境内外销售毛利率及可	户按账期付款 稿“第三节管理 务差异原因， 公司外销业务	不存在延期的情 讨论与分析”之 行业可比公司外 利率情况如下：
毛利率	2023年度	2022年度
公司-境内销售	25.68%	25.22%
公司-境外销售	30.83%	29.21%
可比公司外销业务毛利率	2023年度	2022年度
宜安科技	22.24%	16.04%
旭升集团	32.44%	29.36%
前进科技	43.53%	39.05%
爱柯迪	32.14%	29.45%
可比公司均值	32.59%	28.48%

注：上述可比公司数据均根据企业公开年报数据计算。

（一）公司境外毛利率高于境内，主要是由于铸件业务境外毛利率显著高于境内所致。主要原因如下：
公司主要铸件产品---铝合金冷凝式热交换器是冷凝式燃气壁挂炉的核心部件，部件的生产工艺需要匹配客户的产品设计，因此公司的每款产品均具有一定的定制化特点。境外客户基于长期的友好合作关系，有一定议价能力，2023年按照铝合金铸件定价规则对产品价格进行了调增。

公司铝合金铸件业务有两个生产车间，外销业务主要是热交换器产品，该部分业务需求量稳定，订单量较好，集中在自动化程度较高的车间生产，该车间生产效率高，产品废品率低，成本较低，故毛利率较高；2023年境内铸件收入规模下降，产品主要在自动化程度较低的车间生产，该车间产品工序中手工作业较多，产品成本偏高，故毛利率偏低。

（二）从可比公司外销业务毛利率看，公司境外毛利率处于合理区间。

公司2021年度境外毛利率与前进科技相当，2022年度、2023年度境外毛利率水平与可比公司外销业务毛利率均值持平。公司境外毛利率处于合理区间。

以上信息补充披露于年报修订稿（“第三节管理层讨论与分析”之（“第五部分报告期内主要经营情况（一）2（1）”。

五、分产品的公司前五大客户具体情况
（一）2023年末铸件类产品前五大客户具体情况如下：
单位：万元

客户名称	主要产品
Vaillant Industrial Slovakia s.r.o.（2023 年度公司第一大客户）	冷凝式壁挂炉 热交换器
客户2	冷凝式壁挂炉 热交换器
客户3	冷凝式壁挂炉 热交换器
客户4	轨交及高铁列 车零部件
客户5	冷凝式壁挂炉 热交换器
—
）
2023年度销 售金额	占当期铸件类收 入比重（%）	期末应收账款 金额	期末合同资 产金额	期后回款情况 （截止 2024/4/30）
14,511.07	42.57%	1,443.35	—	6,556.11
6,467.88	18.97%	1,902.86	—	2,030.13
5,159.73	15.14%	1,060.40	—	776.94
4,813.67	14.12%	806.14	—	1152.55
1,801.69	5.28%	753.21	—	1,122.63
32,754.04	96.08%	5,965.96	—	11,638.36
年铸件业务主要客户 稳定的合作伙伴关系 存在下游行业较为分 ）2023年装备类产品	本稳定， 公司下游 而公司自 五大客户
客户名称	主要产品
东风本田汽车有限公司	制芯中心
客户8	制芯机
客户9	制芯中心
客户6	制芯机
客户10	制芯机
—
续）
2023年度销售 金额	占当期装备类收入 比重（%）	期末应收账 款金额	期末合同资 产金额	期后回款情况 （截止 2024/4/30）
2,730.09	16.19	0.00	308.50	0
2,595.58	15.39	0.00	0.00	0.00
2023年度销售 金额	占当期装备类收入 比重（%）	期末应收账 款金额	期末合同资 产金额	期后回款情况 （截止 2024/4/30）
2,103.96	12.48	663.48	237.00	5.64
1,088.98	6.46	0.79	0.00	0.00
866.99	5.14	830.31	97.97	408.60
9,385.60	55.65	1,494.58	643.47	414.24
程度高，受 度高的经营 露于年报修 况（一）2 销售额占比 大客户为威 11.07万元，	户投资需 险。 稿（“第三 7）”。 况 集团，近 长率及占	影响，各项 管理层讨 年销售金额 司营业收入	订单需求 与分析”之 别是12,052 比例如下
2023年①	变动率 （①-②）/②	2022年②	变动率 （②-③）/③
14,511.07	5.31%	13,779.22	14.32%
53,348.30	-12.92%	61,266.45	-14.17%
27.20%	—	22.49%	—

近年来公司营业收入规模下降，威能集团业务量保持稳中有增，使得占比持续升高。

2022年末起由于地处欧洲的第一大供应商成本大涨，威能集团将其在欧洲供应商的订单转至本公司采购，因此在欧洲市场整体遇冷的情况下，威能集团的业务量总体保持稳定，略有增长。冷凝式热交换器是目前公司主要铸件产品之一，受地缘政治冲突、欧洲市场经济下行、天然气成本剧烈波动等因素影响，欧洲客户对冷凝式壁挂炉产品的安装和更新需求有所压制，加之公司商用车部件业务的下降，导致公司整体铸件业务出现一定幅度下降。综上所述，公司营收收入规模下降，威能集团业务量保持稳中有增，导致占比持续升高。

威能集团近三年占公司营业收入的比例均在30%以下，公司不存在对单一客户严重依赖的情况。除威能集团外，其余世界知名暖通集团也为公司冷凝式热交换器铸件客户；公司境外铸件业务除冷凝式热交换器外，还包括高铁轨交产品、商用车零件部件等，客户和铸件产品多元使公司有较强的抗风险能力。此外，公司目前也在多领域积极布局，如铸件产品在光伏、新能源汽车、工业机器人等领域的开发，不断开拓新的客户群体和目标市场。

以上信息补充披露于年报修订稿（“第三节管理层讨论与分析”之（“第五部分报告期内主要经营情况（一）2（7）”。

七、公司2023年度研发费用变动情况
2023年及2022年研发费用按照投入分类情况如下：
单位：万元

2023年度	2022年度
2,960.01	2,960.04
1,856.03	1,706.20
739.85	486.27
52.79	64.29
766.58	220.93
6,375.26	5,437.72

公司2023年度研发投入增长主要系折旧与摊销、其他费用增加所致。其中，折旧与摊销费用增加主要系随着新建研发大楼及研发设备陆续投入使用致公司计入研发费用的折旧费用增加；其他费用增加主要系为进一步增强技术创新能力，公司通过委托研发方式与外部机构合作，加强在废砂再生、数据仿真等专业化领域的技术支持。通过超大型冷芯盒射芯机的研发，2023年超大型冷芯盒射芯机主机组成的自动化生产线成功交付客户使用，推动了我国船用大型铸件生产装备自主可控，对公司业绩也有推动作用，因此2023年限制性股票激励计划将研发支出作为业绩考核目标之一。

以上信息补充披露于年报修订稿（“第三节管理层讨论与分析”之（“第五部分报告期内主要经营情况（一）1”。


除以上补充内容外，公司原披露的《苏州明志科技股份有限公司2023年年度报告》中的其他内容不变，更新后的《苏州明志科技股份有限公司2023年年度报告（修订稿）》与本公告同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。敬请广大投资者查阅。


特此公告。



苏州明志科技股份有限公司董事会
2024 年 6 月 22日