本钢板材(000761):本钢板材股份有限公司可转换公司债券2024年付息公告
本钢板材股份有限公司 可转换公司债券2024年付息公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1.本钢转债将于2024年7月1日按面值支付第四年利息，每10 张“本钢转债”利息为29.00元（含税）。 2.债权登记日：2024年6月28日（星期五）。 3.付息日：2024年7月1日（星期一）（因2024年6月29日为 休息日，可转债付息日顺延至2024年7月1日） 4.除息日：2024年7月1日（星期一） 5.本钢转债票面利率：第一年为0.6%，第二年为0.8%，第三年 为 1.5%，第四年为2.9%，第五年为3.8%，第六年为5.0%。 6.本次付息的债权登记日为 2024年 6月 28日，凡在债权登记 日（含当日）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；在债权登记日前（含当日）卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。在债权登记日前（含当日）申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计算年报的利息。 7.下一付息期起息日：2024年6月29日。 8.下一付息期利率：3.8%。 9.公司董事会敬请广大投资者对可转债的各种风险有充分认识 和理性预期，谨慎投资。 经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕46号”文核准， 本钢板材股份有限公司（以下简称：“公司”）于2020年6月29日公 开发行6,800万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额68.00 亿元。根据《本钢板材股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募 集说明书》有关条款的规定，现将“本钢转债”2023年6月29日至 2024年6月28日期间的付息事项公告如下： 一、可转债基本情况 1.可转债简称：本钢转债 2.可转债代码：127018 3.可转债发行量：68亿元（6,800万张） 4.可转债上市量：68亿元（6,800万张） 5.可转债上市时间：2020年8月4日 6.可转债存续的起止日期：2020年6月29日至2026年6月28 日 7.可转债转股的起止日期：即自2021年1月4日至2026年6月 28日 8.可转债利息：第一年为0.6%，第二年为0.8%，第三年为1.5%， 第四年为2.9%，第五年为3.8%，第六年为5.0%。 9.付息的期限和方式 （1）年利息计算 年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发 行首日起每满一年可享受的当期利息。 年利息的计算公式为： I=B×i 1 其中，I为年利息额，B为本次发行的可转债持有人在计息年度 1 （以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转债票面总金额，i为可转债的当年票面利率。 （2）付息方式 ①本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日 为可转债发行首日。 ②付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一 年的当日，如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。 ③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一 交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司A股股票 的可转债，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。 ④可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人承 担。 10.可转债登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司。 11.保荐机构（主承销商）：国泰君安证券股份有限公司。 12.可转债的担保情况：本钢集团有限公司为公司本次发行的可 转换公司债券提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保，保证范围包括债券的本金、利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的全部费用。 13.本次可转债的信用级别：根据中诚信国际信用评级有限责任 公司出具的《本钢板材股份有限公司可转换债券跟踪评级报告》，本钢板材主体信用等级为AA+，评级展望稳定；本次债券信用等级为AAA。 二、本次付息方案 根据《本钢板材股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明 书》，本次付息为“本钢转债”第四年付息，计息期间为2023年6月29日至2024年6月28日，本期债券票面利率为2.9%，本次付息每10张“本钢转债”债券派发利息人民币29.00元（含税）。 对于持有“本钢转债”的个人投资者和证券投资基金债券持有人， 利息所得税由证券公司等兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，公司 不代扣代缴所得税，实际每10张派发利息为23.20元； 对于持有“本钢转债”的合格境外投资者（QFII和RQFII），根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021 年34 号）规定，暂免征收企业所得税和增值税，实际每10张派发利息29.00元； 对于持有“本钢转债”的其他债券持有者，每10张派发利息29.00 元，其他债券持有者自行缴纳债券利息所得税，公司不代扣代缴所得税。 三、本次付息债券登记日、除息日及付息日 1.债权登记日：2024年6月28日（星期五） 2.付息日：2024年7月1日（星期一） 3.除息日：2024年7月1日（星期一） 四、付息对象 本次债券付息对象为截至 2024年 6月 28日下午深圳证券交易 所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“本钢转债”持有人。 五、付息办法 公司委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深圳 分公司指定的银行账户划付本次利息资金。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券利息划付给相应的付息网点 （由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可 的其他机构）。 六、关于债券利息所得税的说明 1.个人缴纳公司债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和 文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国家税 务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息兑 付网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴。 2.非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明 根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税 政策的公告》（财政部税务总局公告2021年34号）等规定，自2021 年11月7日起至2025年12月31日止，对境外机构投资境内债券市 场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。 3.其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明 其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。 七、其他 投资者如需了解“本钢转债”的其他相关内容，请查阅公司于2020 年6月23日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《本钢板 材股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》全文。 咨询部门：公司董事会秘书室 咨询电话：024-47828980 传真：024-47827004 本钢板材股份有限公司董事会 二Ｏ二四年六月二十五日 中财网
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