[年报]正和生态(605069):2023年年度报告(更新后)
原标题:正和生态:2023年年度报告(更新后) 北京正和恒基滨水生态环境治理股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人张熠君、主管会计工作负责人郎翠霞及会计机构负责人（会计主管人员）侯叶美声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度归属上市公司股东净利润为负，公司2023年度不具备实施利润分配的条件。公司基于行业发展状况、2023年度实际经营结果和整体资金安排等综合判断，公司2023年度的利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略、新产品/业务规划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险事项，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................... 12 第四节 公司治理 ......................................................................................................... 43 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................. 64 第六节 重要事项 ......................................................................................................... 68 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................... 91 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................. 97 第九节 债券相关情况 ................................................................................................. 98 第十节 财务报告 ......................................................................................................... 98
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年度，公司实现营业收入 16,345.20万元，同比减少 53.23%；实现归属于上市公司股东的净利润-43,226.85万元，同比减少 27.47%；2023年末，公司资产总额357,783.67万元，同比减少 15.27%；归属母公司所有者权益 104,538.53万元，同比减少 29.25%。报告期内公司业绩亏损的主要原因是： （一）谨慎计提减值损失的影响 报告期内，公司部分项目应收账款回收进展取得重大突破，但由于地方政府财政收入下降，支付款项滞后。 其中，荆州项目应收账款余额为1.6亿元，该项目诉讼已经和解，按照协议约定该笔款项于2024年全部收回，影响2023年度减值损失0.76亿元，荆楚文化产业投资集团有限公司已按约定于2024年1月向公司支付第一笔款项。 唐山花海项目应收账款余额较大，目前业主已出具还款计划并按节点进行了付款，公司根据会计准则要求已足额计提坏账。此外，本项目业主方积极协助公司融资工作，由公司作为借款主体向地方银行申请贷款，解决因该项目回款延迟带来的资金压力。 太原晋阳湖项目应收账款余额为2.5亿元，影响2023年度减值损失1.01亿元。 截止2023年12月31日，太原晋阳湖项目结算工作已启动，同时该项目已纳入财政部山西监管局转移支付计划，待项目结算完成后支付相应款项。 综上，公司谨慎考虑减值损失准备，导致公司 2023年计提应收款项减值损失较大，但这些项目在2024年度的回款将冲回减值准备，对利润将产生积极的影响。 （二）主动调整市场，导致当期营业收入下滑 报告期内，公司对主营业务持续进行市场战略调整，转型优质业务领域聚焦重点城市。在华北区域，针对唐山、太原市场的资金状况不佳问题，公司暂缓该部分市场订单业务，加大结算回款力度；华南、华东区域的业务拓展受到地方投资放缓及公司业务目标分散等主客观原因，市场拓展暂未达到预期目标，导致营业收入下滑。 2023年，公司已发力主动调整市场布局，聚焦北京、武汉、宁波、深圳等重点城市，通过与地方国企及龙头企业成立合资公司的模式拓展区域市场。在北京，公司积极参与水利建设，以生态环境业绩和技术优势获取生态型水利基础设施订单，已与地方国企北京金河水务建设集团有限公司签署战略合作协议，高效组成联合体于 2024年4月22日中标西玉河蓄滞洪区建设项目，中标金额1.37亿元；在武汉，公司响应“长江大保护大格局”，积极参与方兴未艾的小流域治理项目，通过正和衡宽合资公司实现了双方优势资源整合，并正在大力拓展河湖业务；同时，公司还与中交疏浚等多家国企、央企达成战略合作，与宁波、深圳地方政府的合作也在稳步推进中。 在智慧水务创新方面，正和生态携手智谱AI、无问芯穹、英特利为等领先科技企业，推动 AI大模型在水利安全和生态环保领域的创新应用，利用先进的数值溯源、水文水质监测等技术手段，为水安全和水环境治理提供科学决策支持。由此，公司构建形成“水利安全+生态系统构建+智慧科技”的核心竞争优势，将为全年订单指标打下坚实基础。 二、报告期内公司所处行业情况 公司所属行业为生态环境治理行业。2023年，生态环境治理行业发展态势积极，并显现出数字化、智慧化、气候适应化、区域差异化等一系列值得关注的趋势。 2023年上半年起，“十四五”规划及《全国重要生态系统保护和修复重大工程总体规划（2021-2035年）》等国内生态环保重大项目陆续发布，进一步释放市场需求。 中共中央、国务院发布的《关于全面推进美丽中国建设的意见》中强调了生态环保领域的发展目标，如到2027年，全国地表水水质、近岸海域水质优良比例分别达到90%、83%左右，美丽河湖、美丽海湾建成率达到40%左右，并特别提出了加快数字赋能，深化人工智能等数字技术应用，构建美丽中国数字化治理体系的发展目标。生态环境部《关于加快建立现代化生态环境监测体系的实施意见》中也指出，将加速推进生态环境监测的数字化、智慧化转型，对包括智慧水务等在内的生态环境管理信息化领域提出了指引。 近年来，由于气候环境变化导致的极端天气频发，各地政府部门加大了对水利安全领域的投入，受益于相关政策，部分生态产品展现了可协助城市雨洪管理、增强气候韧性的特性，如北京发布《北京市“23·7”流域性特大洪水灾后恢复重建水务专项规划》，对灾后水务恢复重建提出了更新更高要求。同时，各地水环境相关政策方针的差异化趋势也更加明显，如武汉等地 2023年通过强化河长制、发布《武汉市加强入河入湖排污口监督管理工作实施方案》等进一步加强河湖保护，宁波、深圳等城市则在2023年发布融合海洋保护、海洋经济发展的海洋中心城市建设规划。 尽管行业在 2023年持续发展，生态环境治理行业仍受到外界波动的影响，由于政府客户占比高且以工程类型业务为主，地方政府尤其是二三线城市政府财政受土地财政影响较大，环保企业普遍存在业绩下滑、融资以及回款困难等情况，相关项目投资节奏也有所放缓，造成订单承压。 针对上述挑战，宏观国家政策方面，2023年，国家陆续出台多项政策，鼓励民营企业发展，明确“完善拖欠账款常态化预防和清理机制”，强调“切实优化民营企业发展环境”、“解决政府拖欠企业账款问题”，并实地督查企业和有关地方政府签订合同并履约后，当地政府以各种借口不兑现承诺的情形，利好环保企业应收账款收回，一定程度上帮助生态环保企业缓解了经营资金压力。公司方面，公司通过进一步聚焦政策支持明确的优质市场领域和地域，加大对生态型水利基础设施、智慧水务等业务的研发投入和市场拓展，顺应行业发展进程。 “绿水青山就是金山银山”，公司管理层认为，生态环境治理行业在未来较长一段时间内仍然是我国重点工作，具有长期的发展前景。同时本公司在水利工程细分领域---生态型水利基础设施的设计建设和运营中具有快速集成优势资源和跨越发展的能力，以智慧水务为代表的数字技术亦将为生态环境科学保护、水务系统协同治理提供更为有效的支撑。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司成立于 1997年，定位于“生态环境科技运营商”，是国家高新技术企业，北京市企业技术中心。公司深耕生态环境领域27年，坚持以国际领先的7+1共生城市可持续发展理念和NbS（基于自然的解决方案）工作方法为核心，搭建了生态环境和数字科技两大业务板块，聚焦河湖湿地、海洋生态修复、生态型水利基础设施领域，以“EPC+设备+运营”为核心商业模式，为客户提供“水利安全+生态系统构建+数字科技”系统性生态环境治理解决方案，致力于以智慧生态实现人与自然的可持续发展。 近年来，公司紧跟国家大政方针，尤其关注国计民生的关键领域，特别是随着气候环境的变化，水利安全问题尤为突出。2024年，公司以河湖治理与海洋生态修复为基础，升级为生态型水利基础设施建设及智慧水务的综合业务模式。同时，公司始终坚持以技术驱动市场，成功构建了一套从“行业需求—技术难题—科研攻关—技术应用”的全链条探索机制，实现了相关领域产学研用的有效对接。此外，公司通过EPC 模式，不断开拓市场，并与地方国企、央企成立合资公司等方式，成功获取了设计及 施工工程合同、建设及运营合同，从而确保公司稳定的收入、利润和现金流。 （一）生态环境业务 公司生态环境业务聚焦从河湖到海洋的安全、生态、科技系统性治理，业务包括 河湖湿地业务、海洋生态修复业务、生态型水利基础设施业务，介绍如下： 1、河湖湿地业务 公司的河湖湿地业务以基于自然的解决方案（NbS）为指导，从可持续发展角度重 新审视人与自然的关系，以数值溯源模型为抓手，数据化、动态化精准剖析环境污染 的来源，解决江河湖海口湿地水环境污染、生态系统退化、生物群落生存危机等问题， 实现湿地生物多样性保护和生态系统的可持续发展。产品包括：河湖缓冲带修复、湿 地生态修复、河流生态修复、城市棕地修复。公司承接的河湖湿地业务典型案例包括： 大理市洱海流域湖滨缓冲带生态修复与湿地建设项目、雄安白洋淀唐河入淀口湿地生 态保护项目、江苏省徐州市南四湖流域丰沛运河生态修复提升项目、唐山东湖生态修 复项目。 大理市洱海流域湖滨缓冲带生态修复与湿地建设项目 雄安白洋淀唐河入淀口湿地生态保护项目 江苏省徐州市南四湖流域丰沛运河生态修复提升项目 唐山东湖生态修复项目 2、海洋生态业务 海洋生态业务在基于自然的解决方案（NbS）理念下，以海岸带系统性整体性的 保护为出发点，整合海洋学、生态学、水文学、城市规划、生态景观等多专业学 科，解决海岸带陆海空间生境破碎、系统割裂等生态问题，构建安全韧性、健康活 力的海岸带生态系统，产品包括：滨海活力景观长廊、岸滩整治与生态修复、海洋 监测与智慧数据平台。 区别于传统海事和海洋保护业务，自主研发课题“典型海岸侵蚀防护与活力海 岸构建关键技术”在厦门应用示范；珊瑚礁修复技术，在海南省东方市实施；预装 配模块海堤生态化改造技术，在东莞滨海湾新区应用；红树林生态系统构建技术， 在海南三亚山水项目应用。公司承接的海洋生态业务典型案例包括：莆田·蓝色海 湾综合整治项目、广州南沙灵山岛尖外江生态提升EPC项目、东莞滨海湾新区硬质 海堤生态提升项目。 莆田·蓝色海湾综合整治项目 广州南沙灵山岛尖外江生态提升EPC项目 东莞滨海湾新区硬质海堤生态提升项目 3、生态型水利基础设施 生态型水利基础设施的建设是在保障水利安全的基础上，关注水利基础设施的生 态性和人文特质的保护及构建，提升水利设施的生态系统服务功能，满足良性循环和 可持续利用的水利体系的要求，实现人、水与自然的和谐相处。产品包括：生态型水 利护岸、蓄滞区的生态构建和治理与修复、行洪河道治理与修复等。 公司承接的生态型水利基础设施典型案例包括：山西孝义胜溪湖城市湿地公园， 运用自然生态护岸形式的泄洪渠解决了雨季水安全问题，构建了由沉砂池、泄洪渠、 胜溪湖水库形成防洪调控系统；徐州丰沛运河生态提升项目，通过生态工法技术构建 河岸护岸及缓冲带，实现运河行洪安全、水土保持、雨洪缓冲、水体净化等综合目标。 山西孝义胜溪湖城市湿地公园 迁西滦水湾公园项目 徐州丰沛运河生态提升项目 （二）数字科技业务 数字科技业务聚焦“生态管家、智慧水务、海洋监测”三大核心产品，将物联网、云计算、大数据、人工智能等技术应用在生态修复工程、水务管理决策等领域，与公司的前端设计工程有机结合延伸，打造生态水务智能体及运维一体化解决方案，从而为客户提供数字化管理工具，为公众搭建科普教育平台。 1、 生态管家 公司为住建局、园林局，绿化养护管理公司等客户提供服务，自主研发了“生态管家”系统平台，广泛应用于生态空间的环境监测、生态评估、预警预报、生态科普，碳汇核算、综合管理等多元化场景，旨在为用户提供一站式的生态空间数字化、智能化管理服务，进而提高管理效率，降低管理成本，并为管理决策提供支持。通过该平台，公司能够为用户提供定制化的信息化系统建设方案，并针对不同场景提供专业的运维管理服务。 2、智能水务 市场目标专注于流域管理委员会、水利厅、水务局、政府平台公司以及水务管理公司等，为其提供先进的水务管理解决方案，形成了集物联网、大数据、人工智能和数字孪生技术于一体的生态水务智慧管理平台。可应用于闸坝远程控制、水污染溯源、灾害预警预报、水生态监测以及系统管理运维等关键场景，通过智能化的分析、预测和优化，显著提升了水务管理的智能化水平，使客户能够更加精准地进行水务管理决策，提高工作效率，确保水资源的安全和可持续性。公司通过为智慧水务项目提供设计、咨询、信息化系统建设以及技术服务等，实现盈利收入。 3、海洋监测 该业务着重服务于为海洋局、自然资源和规划局以及海洋牧场、海洋新能源建设运营等涉海企业，为其提供先进的海洋立体监测解决方案。打造基于海上分布式光伏、海面无线网络通信、海底机器人等技术的海洋智慧监测系统，不仅能够监测海洋生态环境的变化趋势，还能够为客户提供包括海洋环境监测、海洋生态修复、渔业养殖海域在内的综合立体监测，帮助客户提升数字化程度和管理能力。公司通过提供海洋监测的设计、咨询和监测项目承包服务，为海洋监测领域提供领先的解决方案，促进海洋资源的可持续发展和利用。 在当前人工智能的发展大潮中，公司积极响应行业趋势，近年来持续加大对相关业务及产品的研发投入。然而，这并不意味着公司会在短期内实现相关的业务收入，上述产品的具体落地仍存在不确定性。因此，公司所进行的相关投入及研发并不构成业绩承诺，投资者在做出投资决策时，请谨慎判断，自主决策。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 报告期内，公司在行业中的竞争地位和竞争优势主要体现在以下几个方面： 1、 “水利安全+生态系统构建+数字科技”的一体化解决方案 公司一直以来坚持基于自然的解决方案（Nature-based Solutions，以下简称NbS）为核心技术理念，在NbS理念框架下，围绕生态型水利基础设施、河湖湿地、海洋生态修复业务场景，打造“水利安全+生态系统构建+数字科技”的一体化解决方案。 安全方面：构建基于自然的水安全管理体系，运用基于自然的洪水风险管理工具箱，通过水利建模、成本测算、洪水损失、生态效益等多维度评价标准，确定生态措施（EI）和硬质措施（GI）最佳比例方案，以低投入和高效益，实现预期的水安全管理目标。 生态方面：搭建三个尺度（背景区域尺度、项目局域尺度、工程节点尺度）和四个层面（辨识空间格局、揭示演变机理、专项系统设计、综合工程技术）的生态系统框架体系，为生物资源养护与退化生境的修复与重建保驾护航。 科技方面：针对与水务系统多种应用场景，以数值溯源模型为内核，以 AI大模型在生态水务垂直领域的应用为加持，构建智慧动态孪生决策体系，为客户提供高水平、科学化、智慧化的管理路径。 2、生态型水利基础设施和环境治理综合性项目的全生命周期服务能力 公司所从事的业务具有投资规模大、建设周期长以及技术难度高等特点，要求服务商不仅具备一体化服务能力，还需拥有较高等级的资质等综合实力，公司在该领域具有明显的竞争优势，能够胜任更复杂、更大型的项目，能够为客户提供“EPC+设备+运营”全生命周期服务。 截至目前，公司及子公司拥有“城乡规划编制甲级”、“环境工程设计专项（污染修复工程）甲级”、“风景园林工程设计专项甲级”、“市政公用工程施工总承包”、“电子与智能化工程专业承包”等专业资质，具备独立承接大型生态环境治理综合项目的资质要求。同时，公司近年来中标及实施了大理洱海流域湖滨缓冲带生态修复与湿地建设、雄安新区唐河入淀口湿地生态保护、徐州丰沛运河综合治理、北京通州于永片区水环境治理、河北省第五届园林博览会、莆田蓝色海湾整治行动、金华赤山公园、东莞滨海湾新区硬质海堤生态化改造、东方市墩头湾珊瑚礁生态保护修复、雷州市红树林营造修复等一批具有强影响力的综合类环境治理项目，体现了行业及市场对公司专业能力的认可。 3、持续引领行业技术创新，具有深厚的技术储备与强大的技术实力 公司坚持以技术驱动市场，持续不断地增加研发投入，拥有较高的行业技术能力。 2023年，公司连任湖泊水污染治理与生态修复技术国家工程研究中心的理事单位，新增 17项发明专利，涵盖海洋生态修复、河湖湿地、数字科技等领域。同时公司是国家高新技术企业、北京市企业技术中心，与自然资源部第三海洋研究所共建海洋生态修复实验室，并与中国科学院生态环境研究中心共建城市与区域生态国家重点实验室，持续推动和支撑实验室技术成果的应用转化与产业化，并将多项技术成果转化为实际项目。截至目前，公司已经取得16项发明专利、80项实用新型专利、47项软件著作权，在生态保护与环境治理行业积累了丰富的专项技术，在数字科技业务领域拥有了相关技术和应用端产品。 4、荣获系列荣誉和奖项 报告期内，公司取得了一系列的国内外奖项，体现了公司在行业的技术能力和项目实施能力，也突出了企业的品牌影响力。 国际奖项 五、报告期内主要经营情况 2023年度，公司实现营业收入 16,345.20万元，同比减少 53.23%；实现归属于上市公司股东的净利润-43,226.85万元，同比减少 27.47%；2023年末，公司资产总额357,783.67万元，同比减少 15.27%；归属母公司所有者权益 104,538.53万元，同比减少 29.25%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
销售费用变动原因说明：报告期内，公司聚焦重点城市，营销人员持续优化所致； 管理费用变动原因说明：报告期内，公司管理费用与去年同期相比略有增加，主要是因为公司精简人员产生的费用有所增加； 财务费用变动原因说明：与去年同期相比，变动不大； 研发费用变动原因说明：与去年同期相比，变动不大； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告内，公司经营活动产生的现金流量净额0.7亿，去年同期公司公司经营活动产生的现金流量净额-1.8亿，同期相比增加139%，主要是因为2023年公司加大了结算回款力度，回款增加所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期公司收回1亿元理财产品，导致投资活动现金流净额变动较大； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额变动较大，主要是因为归还银行贷款所致； 信用减值损失变动原因说明： 报告期内公司计提减值损失1.98亿（包含资产减值损失），去年同期2.2亿，与同期相比当期计提减少10%，虽减少但比例较小，公司在报告期内部分项目应收账款回收进展取得重大突破，但由于地方政府财政收入下降，支付款项滞后，其中荆州项目应收账款余额为1.6亿元，该项目诉讼已经和解，按照协议约定该笔款项于 2024 年全部收回，影响 2023 年度减值损失0.76亿元，荆楚文化产业投资集团有限公司已按约定于2024年1月向公司支付第一笔款项。 资产减值损失变动原因说明：报告期内公司资产减值损失当期计提增加66%，一方面是因为公司针对质保金做了重分类，一方面是因为公司针对合同资产计提使用了更为谨慎的节点计提方法。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司的主营业务收入和成本结构未发生重大变化。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
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