[一季报]观典防务(688287):2024年第一季度报告（更正后）

 时间：2024年07月03日 00:17:39 中财网

原标题:观典防务:2024年第一季度报告（更正后）

证券代码：688287 证券简称：观典防务
观典防务技术股份有限公司
2024年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)
营业收入47,947,956.5850.81
归属于上市公司股东的净 利润6,197,016.01-329.18
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润4,279,838.44不适用
经营活动产生的现金流量 净额26,592,198.0867.98
基本每股收益（元/股）0.08不适用

稀释每股收益（元/股）0.08不适用　
加权平均净资产收益率 （%）2.92增加3.19个百 分点　
研发投入合计14,969,393.47109.73　
研发投入占营业收入的比 例（%）31.22　增加 8.77个百 分点
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)
总资产1,077,830,320.481,073,984,222.230.36
归属于上市公司股东的所 有者权益1,003,161,062.64996,964,046.630.62

(二)非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资 产减值准备的冲销部分　　
计入当期损益的政府补助，但与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策规 定、按照确定的标准享有、对公司损益 产生持续影响的政府补助除外　　
除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，非金融企业持有金融资产 和金融负债产生的公允价值变动损益以 及处置金融资产和金融负债产生的损益　　
计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费2,221,821.60实控人资金占用利 息
委托他人投资或管理资产的损益　　
对外委托贷款取得的损益　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产 生的各项资产损失　　
单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益　　
非货币性资产交换损益　　
债务重组损益　　
企业因相关经营活动不再持续而发生的 一次性费用，如安置职工的支出等　　
因税收、会计等法律、法规的调整对当 期损益产生的一次性影响　　
因取消、修改股权激励计划一次性确认 的股份支付费用　　
对于现金结算的股份支付，在可行权日 之后，应付职工薪酬的公允价值变动产 生的损益　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益　　
交易价格显失公允的交易产生的收益　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益　　
受托经营取得的托管费收入　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出61,820.05　
其他符合非经常性损益定义的损益项目　　
减：所得税影响额366,464.08　
少数股东权益影响额（税后）　　
合计1,917,177.57　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入50.81市场宏观环境变化，2023 年部分延期验收确认收入增 加所致
归属于上市公司股东的净利润-329.18研发投入增加，利润较少所 致
经营活动产生的现金流量净额67.98经营性往来款收回本期增加 所致。
二、 股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东 总数17,378报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 （如有）0　　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股 比例 (%)持有 有限 售条 件股 份数 量包含 转融 通借 出股 份的 限售 股份 数量质押、 标记或 冻结情 况　
　　　　　　股份 状态数 量
高 明境内自然人149,494,50 040.3500无0
李振冰境内自然人38,348,20210.3500无0
周爱秀境内自然人2,510,7150.6800无0
肖国华境内自然人1,791,9480.4800无0
王左英子境内自然人1,600,0000.4300无0
平安资管－工商银 行－鑫福13号资产 管理产品其他1,567,3680.4200无0
长城证券股份有限 公司国有法人1,440,0000.3900无0
中国银行股份有限 公司－富国积极成 长一年定期开放混 合型证券投资基金其他1,023,7140.2800无0
邢玉海境内自然人899,9650.2400无0
郭春燕境内自然人858,8860.2300无0
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数 量股份种类及数量　　　　　
　　股份种类数量　　　　
高明149,494,500人民币普通股149,494,500　　　　
李振冰38,348,202人民币普通股38,348,202　　　　
周爱秀2,510,715人民币普通股2,510,715　　　　
肖国华1,791,948人民币普通股1,791,948　　　　
王左英子1,600,000人民币普通股1,600,000　　　　

平安资管－工商银 行－鑫福13号资产 管理产品1,567,368人民币普通股1,567,368
长城证券股份有限 公司1,440,000人民币普通股1,440,000
中国银行股份有限 公司－富国积极成 长一年定期开放混 合型证券投资基金1,023,714人民币普通股1,023,714
邢玉海899,965人民币普通股899,965
郭春燕858,886人民币普通股858,886
上述股东关联关系 或一致行动的说明高明先生和李振冰先生系同胞兄弟，为一致行动关系，除此之 外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关 系。　　
前10名股东及前 10名无限售股东参 与融资融券及转融 通业务情况说明 （如有）自然人股东肖国华通过普通账户持股0股，通过信用证券账 户持股1,791,948股，合计持股1,791,948股，合计持股比 例占股份总数的0.48%； 自然人股东邢玉海通过普通账户持股0股，通过信用证券账 户持股899,965股，合计持股899,965股，合计持股比例占 股份总数的0.24%。　　

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:观典防务技术股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金175,893,714.34187,579,765.47
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　22,472,700.00
应收账款167,535,006.88153,578,037.70
应收款项融资　　
预付款项36,771,367.558,716,161.95
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款224,855,483.38224,517,207.05
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货51,447,735.2748,041,268.63
其中：数据资源　　
合同资产275,508.00275,508.00
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产13,088,523.6912,997,522.81
流动资产合计669,867,339.11658,178,171.61
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产9,878,733.389,878,733.38
固定资产249,684,202.88253,665,161.15
在建工程15,096,557.19　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产745,120.48745,120.48
无形资产108,608,841.46117,341,641.78
其中：数据资源　　
开发支出　10,322,296.27
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用2,057,922.362,296,068.00
递延所得税资产5,088,744.994,754,170.93
其他非流动资产16,802,858.6316,802,858.63
非流动资产合计407,962,981.37415,806,050.62
资产总计1,077,830,320.481,073,984,222.23
流动负债：　　
短期借款　21,700,000.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款42,988,914.8618,620,243.65
预收款项　　
合同负债6,410,262.6719,208,942.39
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬2,817,954.022,616,278.84
应交税费12,505,066.1911,366,397.06
其他应付款501,655.87667,335.43
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债2,013,169.502,013,169.50
流动负债合计67,237,023.1176,192,366.87
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款6,604,426.00　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债716,040.66716,040.66
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债111,768.07111,768.07
其他非流动负债　　
非流动负债合计7,432,234.73827,808.73
负债合计74,669,257.8477,020,175.60
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）370,515,600.00370,515,600.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积312,725,949.94312,725,949.94
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积38,377,803.5638,377,803.56
一般风险准备　　
未分配利润281,541,709.14275,344,693.13
归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计1,003,161,062.64996,964,046.63
少数股东权益　　
所有者权益（或股东权 益）合计1,003,161,062.64996,964,046.63
负债和所有者权益 （或股东权益）总计1,077,830,320.481,073,984,222.23

公司负责人：高明 主管会计工作负责人：王彦 会计机构负责人：李玲
合并利润表
2024年1—3月
编制单位：观典防务技术股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业总收入47,947,956.5831,793,250.98
其中：营业收入47,947,956.5831,793,250.98
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本39,904,168.8734,130,238.51
其中：营业成本21,215,381.8823,629,448.88
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加334,674.11268,758.27
销售费用1,821,442.371,345,508.84
管理费用4,240,230.073,780,003.12
研发费用14,969,393.477,137,600.18
财务费用-2,676,953.03-2,031,080.78
其中：利息费用259,591.90　
利息收入2,942,054.512,039,813.93
加：其他收益　　
投资收益（损失以“-”号 填列）　2,420.87
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益　　
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号 填列）　　
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）　　
信用减值损失（损失以 “-”号填列）-2,243,165.81-1,733,961.72
资产减值损失（损失以 “-”号填列）　　
资产处置收益（损失以 “-”号填列）　　
三、营业利润（亏损以“-”号填 列）5,800,621.90-4,068,528.38
加：营业外收入111,820.051,800,000.00
减：营业外支出50,000.0050,000.00
四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列）5,862,441.95-2,318,528.38
减：所得税费用-334,574.06385,460.60
五、净利润（净亏损以“-”号填 列）6,197,016.01-2,703,988.98
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “-”号填列）6,197,016.01-2,703,988.98
2.终止经营净利润（净亏损以 “-”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）6,197,016.01-2,703,988.98
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）　　
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额　　
1．不能重分类进损益的其他 综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变 动额　　
（2）权益法下不能转损益的其 他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价 值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价 值变动　　
2．将重分类进损益的其他综 合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他 综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值变 动　　
（3）金融资产重分类计入其他 综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准 备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额　　
七、综合收益总额6,197,016.01-2,703,988.98
（一）归属于母公司所有者的综 合收益总额　　
（二）归属于少数股东的综合收 益总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.08-0.01
（二）稀释每股收益(元/股)0.08-0.01

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：476,438.54元，上期被合并方实现的净利润为：-419,274.35 元。

公司负责人：高明 主管会计工作负责人：王彦 会计机构负责人：李玲
合并现金流量表
2024年1—3月
编制单位：观典防务技术股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的 现金25,019,357.1044,104,536.70
客户存款和同业存放款项净 增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净 增加额　　
收到原保险合同保费取得的 现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的 现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净 额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的 现金32,135,103.943,744,371.96
经营活动现金流入小计57,154,461.0447,848,908.66
购买商品、接受劳务支付的 现金14,491,809.5014,812,188.93
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净 增加额　　
支付原保险合同赔付款项的 现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的 现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的 现金8,785,371.079,659,261.52
支付的各项税费1,788,308.653,371,565.76
支付其他与经营活动有关的 现金5,496,773.744,175,703.12
经营活动现金流出小计30,562,262.9632,018,719.33
经营活动产生的现金流 量净额26,592,198.0815,830,189.33
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　10,000,000.00
取得投资收益收到的现金　3,583.12
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的 现金　　
投资活动现金流入小计　10,003,583.12
购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金44,628,186.5110,128,625.00
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的 现金　　
投资活动现金流出小计44,628,186.5110,128,625.00
投资活动产生的现金流 量净额-44,628,186.51-125,041.88
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金　　
取得借款收到的现金36,604,426.00　
收到其他与筹资活动有关的 现金64,005,100.0037,000,000.00
筹资活动现金流入小计100,609,526.0037,000,000.00
偿还债务支付的现金30,259,588.70　
分配股利、利润或偿付利息 支付的现金　　
其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的 现金　57,939,100.00
筹资活动现金流出小计30,259,588.7057,939,100.00
筹资活动产生的现金流 量净额70,349,937.30-20,939,100.00
四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加 额52,313,948.87-5,233,952.55
加：期初现金及现金等价物 余额54,979,765.4725,020,137.97
六、期末现金及现金等价物余 额107,293,714.3419,786,185.42

公司负责人：高明 主管会计工作负责人：王彦 会计机构负责人：李玲

母公司资产负债表
2024年3月31日
编制单位:观典防务技术股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金174,531,098.31183,269,691.98
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　22,472,700.00
应收账款167,051,284.03153,172,954.85
应收款项融资　　
预付款项31,888,332.097,391,025.47
其他应收款247,027,200.82246,013,362.80
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货51,933,500.7548,527,034.11
其中：数据资源　　
合同资产275,508.00275,508.00
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产104,043.35164,513.36
流动资产合计672,810,967.35661,286,790.57
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资150,000,000.00150,000,000.00
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产9,878,733.389,878,733.38
固定资产98,790,492.60101,512,249.31
在建工程12,298,392.05　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产745,120.48745,120.48
无形资产108,608,841.46117,341,641.78
其中：数据资源　　
开发支出　10,322,296.27
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用2,057,922.362,296,068.00
递延所得税资产5,088,744.994,754,170.93
其他非流动资产10,831,858.5110,831,858.51
非流动资产合计398,300,105.83407,682,138.66
资产总计1,071,111,073.181,068,968,929.23
流动负债：　　
短期借款　21,700,000.00
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款38,280,754.558,449,389.32
预收款项　　
合同负债6,410,262.6719,208,942.39
应付职工薪酬2,554,604.022,433,908.84
应交税费12,498,203.7111,359,534.58
其他应付款496,852.09667,335.43
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债2,013,169.502,013,169.50
流动负债合计62,253,846.5465,832,280.06
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债716,040.66716,040.66
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债111,768.07111,768.07
其他非流动负债　　
非流动负债合计827,808.73827,808.73
负债合计63,081,655.2766,660,088.79
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）370,515,600.00370,515,600.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积312,725,949.94312,725,949.94
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积38,377,803.5638,377,803.56
未分配利润286,410,064.41280,689,486.94
所有者权益（或股东权 益）合计1,008,029,417.911,002,308,840.44
负债和所有者权益 （或股东权益）总计1,071,111,073.181,068,968,929.23
（未完）
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